村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的條件和程序

1、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的條件和程序一、什么是村鎮(zhèn)銀行？村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批 準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資， 在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服 務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。二、設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立1、村鎮(zhèn)銀行的命名規(guī)則：村鎮(zhèn)銀行的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、 組織形式依次組成。2、設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1 ）、有符合規(guī)定的章程；（2）、發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng) 至少有1家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；（3）、在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于 300萬元 人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)

2、銀行，其注冊(cè)資本不得低于 100萬 元人民幣；（4）、注冊(cè)資本為實(shí)收貨幣資本，且由發(fā)起人或出資人一次性繳足；（5 ）.有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員:（6 ）、有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員:（7 ）、有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；(8) 、有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；(9) 、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。3、關(guān)于發(fā)起人自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：(1) 、具有完全民事行為能力的中國公民；(2) 、有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄；(3) 、入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以 他人委托資金入股；(4) 、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的

3、其他審慎性條件。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：(1) 、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率不低于 8%,非銀行金融機(jī) 構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的 10 %;(2) 、財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近 2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；(3) 、公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；(4) 、主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；(5) 、入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得 以他人委托資金入股；(6) 、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股須事先報(bào)經(jīng)其權(quán)力機(jī)構(gòu)及監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件:(1 )、最近1年年末總資產(chǎn)不得低于境外金融機(jī)構(gòu)投資入股 中資金融機(jī)

4、構(gòu)管理辦法第七條中投資入股農(nóng)村信用社的有關(guān)要求；(2) 、銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近 2年對(duì)其給出的長期信 用評(píng)級(jí)為良好以上；(3) 、銀行資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均 水平且不低于8%，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總 額的10 %;(4) 、財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近 2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；(5) 、公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；(6) 、入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不得 以他人委托資金入股；(7) 、注冊(cè)地國家(地區(qū))金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；(8) 、注冊(cè)地國家(地區(qū))經(jīng)濟(jì)狀況良好；(9) 、母國監(jiān)管當(dāng)局作出的該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國家(地區(qū))

5、法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機(jī)構(gòu)符合注冊(cè)地國家(地區(qū))審慎監(jiān)管要 求的相關(guān)聲明；(10) 、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。境外金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人、財(cái)務(wù)投資者或戰(zhàn)略投資者入股農(nóng)村商 業(yè)銀行應(yīng)事先報(bào)銀監(jiān)會(huì)審批，作為戰(zhàn)略投資者還應(yīng)遵循長期持股、優(yōu) 化治理、業(yè)務(wù)合作、競(jìng)爭(zhēng)回避的原則。銀監(jiān)會(huì)根據(jù)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求，可以調(diào)整前款境外金融 機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人的條件。任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5%以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。發(fā)起人是境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人出資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行， 還應(yīng)符合以下 條件：(1) 、在工商行政管理部門登記注冊(cè)，具有法人資格；(2) 、有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；(3

6、) 、最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；(4) 、財(cái)務(wù)狀況良好，入股前上一年度盈利；(5) 、年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的 10%以上(合并會(huì) 計(jì)報(bào)表口徑)；(6) 、入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以 他人委托資金入股；(7) 、有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；(8) 、銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的， 重組改制后，該企業(yè)主營業(yè) 務(wù)、主要控制人等未發(fā)生重大變化的， 其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè) 績(jī)可連續(xù)計(jì)算。村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大股東 持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的 20%，單個(gè)自然人股東及關(guān) 聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)

7、銀行股本總額的 10%，單一非銀行金融 機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。任何單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額 5%以 上的，應(yīng)當(dāng)事前報(bào)經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局審批。三、主要設(shè)立程序 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。1、村鎮(zhèn)銀行的籌建由當(dāng)?shù)劂y監(jiān)分局受理， 銀監(jiān)局審查并決定?；I建村鎮(zhèn)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件、材斜：（1 ）、籌建申請(qǐng)書；（2 可行性研究報(bào)告:（3）、籌建工作方案；（4 ） 籌建人員名單及簡(jiǎn)歷；（5）、發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近 2年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告；（6）、發(fā)起人或出資人為境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的，

8、應(yīng)提交其注冊(cè)地監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的書面意見；（7）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料。村鎮(zhèn)銀行的籌建由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理， 銀監(jiān)局審查 并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或自受理之日起 4個(gè)月內(nèi)作出批 準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。2、村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員的任職資格需經(jīng)銀監(jiān)分局核準(zhǔn)。銀監(jiān)分局自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。 申請(qǐng)村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的基本條件外,還應(yīng)符合下列條件；（一）村鎮(zhèn)銀行董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)、 經(jīng)驗(yàn)及能力;（二）村鎮(zhèn)銀行董事長和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作 5年以上，或者從事相關(guān)

9、經(jīng)濟(jì)工作 8年以上（其中從事銀行業(yè)工作 2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn);具備大專以上（含大專）學(xué)歷。3、村鎮(zhèn)銀行的籌建期最長為自批準(zhǔn)之日起 6個(gè)月。籌建期內(nèi)達(dá)到開業(yè)條件的，申請(qǐng)人可提交開業(yè)申請(qǐng)。村鎮(zhèn)銀行申請(qǐng)開業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材斜:（1）、開業(yè)申請(qǐng)書；（2 ）、籌建工作扳告；（3 ）、章程草案；（4 ）、擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)書；（5 ）、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；（6 ）、營業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；（7）、公安、消防部門對(duì)營業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格 證明；（8）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料。4、村鎮(zhèn)銀行達(dá)到開業(yè)條件的，其開業(yè)申請(qǐng)由銀監(jiān)分局或所在城市

10、銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起 2個(gè)月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。5、經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。村鎮(zhèn)銀行自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起 6個(gè)月內(nèi)應(yīng)當(dāng)開業(yè)。未能按期開 業(yè)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向決定機(jī)關(guān)提交開業(yè)延期 申請(qǐng)。決定機(jī)關(guān)在收到書面申請(qǐng)之日起 20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)延期的 決定。開業(yè)延期的最長期限為3個(gè)月。村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時(shí)限內(nèi)開業(yè)的， 原開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由 決定機(jī)關(guān)辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。四、股權(quán)設(shè)置和股東資格1、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，

11、應(yīng)符合以下條件：（1 ）、商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于 8%，且 主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；其他金融機(jī)構(gòu)的主要合規(guī)和審慎 監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；（2）、財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（3 ）、入股資金來源真實(shí)合法；（4）、公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；（5 ）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股村鎮(zhèn)銀行須事先報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督 管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門批準(zhǔn)。2、境外金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：（1）、最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；（2）、財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；（3）、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充

12、足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本 充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10% ；（4 ）、入股資金來源真實(shí)合法；（5）、公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效（6 ）、注冊(cè)地國家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；（7）、該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以 及監(jiān)管要求；（8 ）、注冊(cè)地國家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；（9）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。3、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件： （1 ）（2 ）、有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；（3 ） 財(cái)務(wù)狀況良好f入股前上一年度盈利；（4）、年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全

13、部資產(chǎn)的 10%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）;（5）、入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；（6 ）、有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力刑資金實(shí)力；（7 ）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績(jī)及經(jīng)營年 限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績(jī)和經(jīng)營年限計(jì)算。4、境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行的，應(yīng)符合以下條件：（1 有完全民事行為能力；（2 ）、有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄；（3）、入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;（4）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。村鎮(zhèn)銀行不得接受本行股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。 村鎮(zhèn)銀

14、行的股份可 依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與。但發(fā)起人或出資人持有的股份自村鎮(zhèn)銀行 成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。村鎮(zhèn)銀行董事、行長和副行長 持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。五、公司治理1、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特 點(diǎn)設(shè)置簡(jiǎn)潔、靈活的組織機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)立董事會(huì)，行使決 策和監(jiān)督職能；也可不設(shè)董事會(huì)，由執(zhí)行董事行使董事會(huì)相關(guān)職責(zé)。2、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。 不設(shè)董事會(huì)的，應(yīng)由利 益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門（崗位）或利益相關(guān)者派駐的專職人員行 使監(jiān)督檢查職責(zé)。3、村鎮(zhèn)銀行設(shè)行長1名，根據(jù)需要設(shè)副行長1至3名。規(guī)模較 小的村鎮(zhèn)銀行，可由董事長或執(zhí)行董事兼任行長

15、。村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)或監(jiān)督管理部門（崗位）應(yīng)對(duì)行長實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng) 向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，并報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān) 局備案。行長、副彳亍長離任時(shí),須進(jìn)彳亍離任審計(jì)。4、村鎮(zhèn)銀行可設(shè)立獨(dú)立董事。獨(dú)立董事與村鎮(zhèn)銀行及其主要股 東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其 要關(guān)注存款人和中小股東的利益。5、村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管理人員對(duì)村鎮(zhèn)銀行負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤 勉義務(wù)。董事違反法律、法規(guī)或村鎮(zhèn)銀行章程，致使村鎮(zhèn)銀行形成 嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。行長、副行長違反法律、法規(guī)或 超出董事會(huì)或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出決策，致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重 損失的,應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。6

16、、村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委 員會(huì)，提高決策管理水平。規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可不設(shè)專業(yè)委員會(huì)，并視決策復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)高低程度，由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或it接由股東會(huì)或股東大會(huì)做岀決策。7、村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、 正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。六、經(jīng)營管理1 .村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)范（1 ）、吸收公眾存款；（2 ）、發(fā)放短期、中期和長期貸款；（3）、辦理國內(nèi)結(jié)算；（4 ）、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5 ）、從事同業(yè)拆借；（6 ） 從事銀行卡業(yè)務(wù):（7 ）、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（8 ）、代理收付款項(xiàng)及代理保

17、險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（9 ）、經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行按照國家有關(guān)規(guī)定，可代理政策性銀行、商業(yè)銀行和保 險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村 地區(qū)設(shè)置ATM機(jī)，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行 銀行卡。對(duì)部分地域面積大、居住人口少的村、鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)銀行可通 過采取流動(dòng)服務(wù)等形式提供服務(wù)。村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準(zhǔn)備金后，其可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)首 先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。確已滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金需求的，其富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購買涉農(nóng)債2、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確 定不同借款人的

18、授信額度。在授信額度以內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行可以采取一 次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。3、村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋 面，防止貸款過度集中。村鎮(zhèn)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額不得超 過資本凈額的5% ；對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈 額的10%(4、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類 制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn) 備，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果，確保資本充足率在任何時(shí) 點(diǎn)不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100% 05、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng) 險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行

19、情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi) 部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善,確保依法合規(guī)經(jīng)營。6、村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及銀行業(yè) 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交其權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的村鎮(zhèn)銀行，可引入外部審計(jì)制度。7、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào) 告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完 整性負(fù)責(zé)。&村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營情況、重大事項(xiàng)等信息0七、監(jiān)督檢查1、村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理2、銀行業(yè)監(jiān)督管

20、理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)?shù)乜蛻舻慕?融服務(wù)需求，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，依法審批村鎮(zhèn)銀行 的業(yè)務(wù)范圍和新増業(yè)務(wù)種類。3、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定村 鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營規(guī)則，并對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本 充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等 方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。4、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)部評(píng)級(jí)指引的 有關(guān)規(guī)定，制定對(duì)村鎮(zhèn)銀行的評(píng)級(jí)辦法，并根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，實(shí) 施差別監(jiān)管。5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取下列監(jiān)管措施(1) 、對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率低于5%的，適當(dāng)減

21、少現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展；(2) 、對(duì)資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實(shí) 可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃，限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及 現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，適時(shí)采取限制其資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分 配紅獅其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)等措施;(3) 、對(duì)限期內(nèi)資本充足率降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的, 可適時(shí)采取責(zé)令調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、 限期重組等措施進(jìn)行糾正；(4) 、對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)仍不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2% 及 2% 以下的.應(yīng)適時(shí)接管、撤銷或破產(chǎn)。6、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對(duì)村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核 體系和考核辦法，定

22、期對(duì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià), 并可將考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)村鎮(zhèn)銀行綜合評(píng)價(jià)、行政許可以及高級(jí) 管理人員履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。7、村鎮(zhèn)銀行違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn) 提示、約見其董事或高級(jí)管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù) 等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范風(fēng)險(xiǎn)。8、村鎮(zhèn)銀行及其工乍 人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規(guī)行為的， 由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。9、村鎮(zhèn)銀行及其工作人員對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。八、機(jī)構(gòu)的變更與終止1、村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn):（1 ）、變更名稱；（2 ）、變更注冊(cè)資本；（3 ）、變更住所；（4 ）、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（5）、變更持有資本總額或者股份總額 5%以上的股東；（6 ）、修改章程；（7）、變更組織形式；（8 ）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格。2、村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷和破產(chǎn)，執(zhí)行中華人民共和國商業(yè)銀行法及有關(guān)法亀行破法規(guī)的規(guī)定。3、村鎮(zhèn)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)向發(fā)證 機(jī)關(guān)繳回金