麗水市教育系統(tǒng)財務(wù)后勤管理工作檢查評分表

1、附件:麗水市教育系統(tǒng)財務(wù)后勤管理工作檢查評分表一序號檢查 內(nèi)容評分標準分值自查 分檢查組 檢查分一 務(wù)理度設(shè) 財管制建1財務(wù)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計制度是否建立，制度建立是否經(jīng)教代會討論通過， 制度是否得到有效執(zhí)行，內(nèi)部控制程序設(shè)置是否規(guī)范、科學。102教職工津補貼（非義務(wù)段）發(fā)放、義務(wù)段獎勵性績效發(fā)放制度是否建立，考核面 是否詳細、全面、規(guī)范，制度建立是否經(jīng)教代會討論通過，制度是否得到有效執(zhí)行。二算理 預(yù)管1 是否建立預(yù)算管理制度102.是否成立預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組3預(yù)算編制是否按程序進行，預(yù)算范圍是否全面，是否編制公用經(jīng)費預(yù)算，部門預(yù) 算、公用經(jīng)費預(yù)算是否交行政會、教代會討論通過。4部門預(yù)算、

2、公用經(jīng)費預(yù)算是否得到全面執(zhí)行，公用經(jīng)費實際執(zhí)行情況與預(yù)算是否 基本一致。三收入 管理1預(yù)算外收入、代管資金是否全部納入財務(wù)管理，是否存在私設(shè)“小金庫”102是否嚴格執(zhí)行收支兩條線管理，收入、代管資金是否及時繳入專戶，是否存在坐 收坐支行為。3是否存在違規(guī)、自立項目收費，是否存在擴大收費范圍或提高收費標準，高中收 費是否存在違反“三限”規(guī)定，收費是否按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)。四出理 支管20金 小到 達 否 是 等 置 購 書 圖 費 訓 培 置 備 設(shè) 費 修 維育 教 報 上 并 過 通 論 討 會 代 經(jīng) 否是肛 理 法管 辦用 理使 管費 用經(jīng) 使用 費公 經(jīng)行 用進 公法 善辦

3、 完理 定管 規(guī)按 按否 否是 是， 校批 學審 8.局五育項金理 教專資管o1±專性審 修釦審 維兌內(nèi) 舍行經(jīng) 校進否 2.否是0 象 現(xiàn) 用 挪 留 截 在 存 否 是 中 手 生 學 到 放 發(fā) 額 全 否 是 金 資 項 專 助 資 育 教 3.六固定 資產(chǎn) 清查、政府 采購 報批 實施 情況1資產(chǎn)出租、出借、出售、出、讓、對外捐贈、報損等是否經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按 國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定進行報批；是否存在資產(chǎn)已損失、撤除等但未進行報 批也未進行資產(chǎn)下帳導(dǎo)致帳實不符的情況。102是否按要求進行年度固定資產(chǎn)清查，是否建立固定資產(chǎn)臺帳，是否做到帳帳相符、 帳卡相符、帳實相符。3

4、是否建立健全資產(chǎn)購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。4是否存在違規(guī)將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貸幣資金投資企業(yè)、購買股票、 基金、企業(yè)債券等風險性投資活動。5 設(shè)施設(shè)備購置是否按政府采購相關(guān)要求進行報批。七津補 貼發(fā) 放1 津補貼、獎金的發(fā)放是否制定了相關(guān)的考核制度，有無經(jīng)費來源，是否存在挪用 公用經(jīng)費、專項資金發(fā)放津貼問題，是否存在借債或預(yù)收以后學期經(jīng)費發(fā)放津補貼 問題，津補貼發(fā)放是否按要求進行了報批。102義務(wù)教育段實施績效工資后，是否存在違規(guī)發(fā)放津補貼、變相發(fā)放津補貼、發(fā)放 實物等違規(guī)行為。八堂理 食管1學校是否建立完善的食品安全管理制度，是否確保了學校食品安全。2學校是否建立完善的食堂菜品質(zhì)量、價格的管理制度，運轉(zhuǎn)規(guī)范，師生滿意。3學校是否嚴格按照省、市相關(guān)管理