九略山東路橋山東省路橋集團(tuán)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度和辦法030707鄧宏

1、山東省路橋集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度和辦法1. 財(cái)務(wù)管理制度定資產(chǎn)管理制度/固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)管理實(shí)丿適細(xì)則/固定資產(chǎn)交付實(shí)施細(xì)則/固定資產(chǎn)調(diào)撥實(shí)施細(xì)則/固定資產(chǎn)hi租出借捐贈(zèng)實(shí)施細(xì)則/i古i定資產(chǎn)淸理實(shí)施細(xì)則/固定資產(chǎn)修理實(shí)施細(xì)則/固定資產(chǎn)報(bào)廢實(shí)施細(xì)則/固定資產(chǎn)折i 口實(shí)施細(xì)則/低值易耗品管理辦法/設(shè)備管理辦法/房地產(chǎn)管理辦法流動(dòng)資產(chǎn)管理制度/流動(dòng)資產(chǎn)綜合計(jì)劃管理辦法/應(yīng)收賬款管理辦法/預(yù)付賬款管理辦法/其他應(yīng)收賬款管理辦法/物料管理辦法9.10.(3)貨幣資金管理制度/現(xiàn)金管理辦法/支票使用筲理辦法會(huì)計(jì)核算制度 會(huì)計(jì)核算管理細(xì)則會(huì)計(jì)人員工作交接制度 會(huì)計(jì)人員t作交接管理辦法會(huì)計(jì)檔案管理制度 會(huì)計(jì)檔

2、案歸集分類(lèi)管理辦法 會(huì)計(jì)檔案立卷歸檔管理辦法 會(huì)計(jì)檔案排列編口管理辦法費(fèi)用管理制度員工出差管理辦法職務(wù)消費(fèi)管理辦法個(gè)人通訊管理辦法市內(nèi)交通費(fèi)管理辦法部門(mén)公用費(fèi)用管理辦法2. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與資金管理制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理制度資金預(yù)算制度資金管理規(guī)定財(cái)務(wù)分析撰耳規(guī)左3. 利潤(rùn)中心管理制度利潤(rùn)屮心管理管理辦法4. 審計(jì)管理制度內(nèi)部'市計(jì)制度5. 其他集團(tuán)對(duì)事業(yè)部的財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)管理實(shí)施細(xì)則1. 總則：h的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)范圍4. 固定資產(chǎn)采購(gòu)程序5. 固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)巒權(quán)限規(guī)定6. 固定資產(chǎn)

3、采購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限:審批人，審批權(quán)限7. 附則：木辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效固定資產(chǎn)交付實(shí)施細(xì)則1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)交付范圍4. 固定資產(chǎn)交付程序5. 固定資產(chǎn)交付管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：本辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效固定資產(chǎn)調(diào)撥實(shí)施細(xì)則1. 總則：h的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)調(diào)撥范圍4. 固定資產(chǎn)調(diào)撥程序5. 固定資產(chǎn)調(diào)撥管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：木辦法由企管部修改

4、解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效固定資產(chǎn)出租出借捐贈(zèng)實(shí)施細(xì)則1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)出租出借扔贈(zèng)范圍4. 固定資產(chǎn)出租出借捐贈(zèng)程序5. 固定資產(chǎn)出租出借扔贈(zèng)的內(nèi)容:執(zhí)行人,監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：木辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效固定資產(chǎn)清理實(shí)施細(xì)則1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)清理實(shí)施范圍4. 固定資產(chǎn)清理程序5. 固定資產(chǎn)清理管理的內(nèi)容:執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：本辦法由金管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布牛效固定資產(chǎn)修

5、理實(shí)施細(xì)則1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，i辦管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)修理實(shí)施范i韋i4. 固定資產(chǎn)修理程序5. 固定資產(chǎn)修理管理的內(nèi)容:執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 修理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限7. 附則：本辦法由金管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布牛效固定資產(chǎn)報(bào)廢實(shí)施細(xì)則1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)報(bào)廢實(shí)施范i韋i4. 固定資產(chǎn)報(bào)廢程序5. 固定資產(chǎn)報(bào)廢管理的內(nèi)容:執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限7. 附則：本辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效固定資產(chǎn)

6、折舊實(shí)施細(xì)則1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 固定資產(chǎn)折11方法、比率實(shí)施范圍4. 固定資產(chǎn)折i 口程序5. 固定資產(chǎn)折舊管理的內(nèi)容:執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 折舊上繳標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限7. 附則：本辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效 低值易耗品管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為金管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 低值易耗站定義和范圍4. 低值易耗品管理程序5. 低值易耗品管理的內(nèi)容:執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)幣權(quán)限規(guī)定6. 低值易耗詁標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限7. 附則：本辦法由金管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒

7、布牛效設(shè)備管理辦法（參看公司現(xiàn)有的管理辦法）1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理休制：管理部門(mén)為企管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 設(shè)備的定義和管理范圍4. 設(shè)備管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 特殊設(shè)備的處理辦法6. 附則：本辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效房地產(chǎn)管理辦法（參看公司現(xiàn)有的管理辦法）1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為金管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 房地產(chǎn)的定義和范圍4. 房地產(chǎn)管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 附則：木辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效流動(dòng)資產(chǎn)綜合計(jì)劃管理辦法1. 總則：冃的，原則，適用

8、范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 流動(dòng)資產(chǎn)的定義和管理范圍4. 流動(dòng)資產(chǎn)綜合計(jì)劃的內(nèi)容和格式5. 流動(dòng)資產(chǎn)綜合計(jì)劃管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效應(yīng)收賬款管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 應(yīng)收賬款的定義和范圍4. 應(yīng)收賬款管理流程5. 應(yīng)收賬款管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效預(yù)付賬款管理辦法1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要

9、權(quán)限規(guī)定3. 預(yù)付賬款的定義和范圍4. 預(yù)付賬款管理流程5. 預(yù)付賬款管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效其他應(yīng)收賬款管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 其他應(yīng)收賬款的定義和范圍4. 其他應(yīng)收賬款管理流程5. 其他應(yīng)收賬款管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)禪人，監(jiān)轉(zhuǎn)權(quán)限規(guī)定6. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效 物料管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為金管部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 物料的定義和范圍4. 物料管理流程5. 物料管理

10、管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)轉(zhuǎn)人，監(jiān)禪權(quán)限規(guī)定6. 附則：木辦法由企管部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效現(xiàn)金管理辦法1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 現(xiàn)金使用范圍4. 庫(kù)存現(xiàn)金標(biāo)準(zhǔn)5. 現(xiàn)金收入和支出：標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限6. 現(xiàn)金賬冃管理7. 處罰：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定8. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布牛效 支票使用管理辦法1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 支票使用范圍4. 支票收入和支h h標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限5. 紀(jì)律與獎(jiǎng)懲：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 附則

11、：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效 財(cái)務(wù)結(jié)算管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 財(cái)務(wù)結(jié)算程序4. 財(cái)務(wù)結(jié)算內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 紀(jì)律與獎(jiǎng)懲：執(zhí)行人，監(jiān)件人，監(jiān)件權(quán)限規(guī)定6. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效 會(huì)計(jì)人員工作交接管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 財(cái)務(wù)交接程序4. 財(cái)務(wù)交接內(nèi)容及相關(guān)表格：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 獎(jiǎng)懲：6. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效會(huì)計(jì)檔案歸集分類(lèi)管理辦

12、法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 會(huì)計(jì)檔案的定義和分類(lèi)4. 會(huì)計(jì)檔案歸集分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)5. 會(huì)計(jì)檔案歸集分類(lèi)管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 獎(jiǎng)懲7. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效會(huì)計(jì)檔案立卷歸檔管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 會(huì)計(jì)檔案的定義和分類(lèi)4. 會(huì)計(jì)檔案立卷歸檔的標(biāo)準(zhǔn)5. 會(huì)計(jì)檔案立卷歸檔管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定6. 獎(jiǎng)懲7. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布牛效會(huì)計(jì)檔案排列編目管理辦法1. 總則

13、：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 會(huì)計(jì)檔案排列編目的標(biāo)準(zhǔn)4. 會(huì)計(jì)檔案排列編目管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)替人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 獎(jiǎng)懲6. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效會(huì)計(jì)核算細(xì)則1. 總則：冃的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 會(huì)計(jì)核算管理管理的內(nèi)容：款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付；債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；資本、基金的增減；收入、支出、費(fèi)用、成木的計(jì)算；財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理；執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定4 獎(jiǎng)懲5. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理制度1. 總

14、則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 經(jīng)營(yíng)冃標(biāo)：總冃標(biāo)、各部門(mén)冃標(biāo)4. 預(yù)算編制的內(nèi)容及說(shuō)明0 招投標(biāo)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)0 服務(wù)部門(mén)費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)定表0 資材計(jì)劃說(shuō)明書(shū)9 主要材料采購(gòu)預(yù)算表0 固定資產(chǎn)擴(kuò)建改良及專(zhuān)案費(fèi)用預(yù)算表0 營(yíng)業(yè)收入預(yù)算表0 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表0 損益預(yù)算表0 資金來(lái)源運(yùn)用表0 管理計(jì)劃說(shuō)明書(shū)0 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)5. 推行預(yù)算制度的組織6. 附則：木辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效資金預(yù)算制度1. 總則：h的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 資金的范圍4. 資金預(yù)算管理的內(nèi)容：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督

15、權(quán)限規(guī)定0施工營(yíng)業(yè)收入q勞務(wù)收入q退稅收入q其他收入a資本支出q材料支出q 薪資q經(jīng)常費(fèi)用q其他支出q資金調(diào)度5. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效資金管理規(guī)定1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 存款管理：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定4借款和擔(dān)保管理：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 資金管理和檢查執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)轉(zhuǎn)權(quán)限規(guī)定6. 各類(lèi)資金管理審批權(quán)一覽表7. 獎(jiǎng)懲8. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效財(cái)務(wù)分析撰寫(xiě)規(guī)定1. 總則：h的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限

16、規(guī)定3. 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況4. 財(cái)務(wù)分析0生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況分析0 成本費(fèi)用分析0利潤(rùn)分析9資金的籌集與運(yùn)用狀況分析0負(fù)債分析9 其他事項(xiàng)分析5. 措施和建議6. 獎(jiǎng)懲7. 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效利潤(rùn)中心管理管理辦法1. 總則：目的，原則，適用范圍2. 管理體制：管理部門(mén)為財(cái)務(wù)部，協(xié)管人員，主要權(quán)限規(guī)定3. 利潤(rùn)中心的定義和范圍4. 組織原則：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定5. 管理方式：執(zhí)行人，監(jiān)轉(zhuǎn)人，監(jiān)怦權(quán)限規(guī)定6. 資產(chǎn)劃分：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定7. 酬金計(jì)算：執(zhí)行人，監(jiān)督人，監(jiān)督權(quán)限規(guī)定& 附則：本辦法由財(cái)務(wù)部修改解釋?zhuān)晒究偨?jīng)理頒布生效內(nèi)部審計(jì)制度（參看公司內(nèi)部審計(jì)規(guī)定）1