發(fā)票報(bào)銷管理制度范本 公司發(fā)票管理制度范本

1、發(fā)票報(bào)銷管理制度范本 公司發(fā)票管理制度范本為了做好發(fā)票報(bào)銷工作，避免不必要的金錢流失，管理好企業(yè)資金，需要制定并實(shí)施相應(yīng)的管理制度。WTT今天為你整理了發(fā)票報(bào)銷管理制度范本，希望對大家有幫助!發(fā)票報(bào)銷管理制度范本篇一一、公司原則上不對員工個(gè)人借款。員工因公出差、采購物資或特殊情況需借款的，須填寫借款單，注明借款事由報(bào)董事長(總經(jīng)理)審批同意。借款人須在辦理完業(yè)務(wù)后三天內(nèi)，憑有效的原始憑證，經(jīng)簽字審批后辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷單不足沖抵借款的，經(jīng)辦人要補(bǔ)交現(xiàn)金，超出借款單的部分由出納支付現(xiàn)金，實(shí)際業(yè)務(wù)未使用或暫不用的借款，借款人應(yīng)如數(shù)退回財(cái)務(wù)。二、因業(yè)務(wù)需要招待來客，在公司食堂就餐的，須報(bào)人力資部門分

2、管領(lǐng)導(dǎo)同意，由人力資部門安排在食堂就餐。如出外就餐的，須報(bào)董事長(總經(jīng)理)同意。招待費(fèi)用應(yīng)遵守勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免，能省則省。三、各部門購買辦公用品、使用辦公費(fèi)用時(shí)，應(yīng)向人力資部提出申請單，由人力資部門領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)務(wù)部審批并進(jìn)行借款。借款人須在兩天內(nèi)提供相應(yīng)的憑證，辦理報(bào)銷手續(xù)，沖抵借款。在規(guī)定期限內(nèi)不報(bào)銷的，財(cái)務(wù)在其工資中扣除其借款。四、外出公辦乘坐交通車出差的員工，交通費(fèi)憑實(shí)際有效單據(jù)報(bào)銷。自帶車輛出差，須報(bào)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由人力資部安排車輛，不報(bào)銷交通費(fèi)。職工出差需要在外住宿的，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照一般員工80元/天以內(nèi)，公司中層以上領(lǐng)導(dǎo)100元/天以內(nèi)，高層領(lǐng)導(dǎo)每天16

3、0元/天以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。五、因公外派參加會議、學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)，在培訓(xùn)期間，主辦單位統(tǒng)一安排食宿的，不再報(bào)報(bào)銷各項(xiàng)補(bǔ)助，不安排住宿和伙食的，住宿費(fèi)按照以上第五條標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)，伙食費(fèi)按每天40元報(bào)銷。六、大額款項(xiàng)只能通過銀行支付。誰經(jīng)手支付的款項(xiàng)，誰負(fù)責(zé)索取票據(jù)，并負(fù)責(zé)辦理報(bào)賬手續(xù)。七、采購物資原則上要訂立合同，并報(bào)財(cái)務(wù)一份，以便結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)進(jìn)行審核。七、材料結(jié)算單和費(fèi)用報(bào)銷單等所有結(jié)算單據(jù)由經(jīng)辦人或結(jié)算人員按規(guī)定填寫，填寫要規(guī)范，要干凈整潔。凡是不符合規(guī)則的票據(jù)、假票據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。發(fā)票報(bào)銷管理制度范本篇二發(fā)票報(bào)銷堅(jiān)持真實(shí)、規(guī)整、明確的原則，具體要求如下：一、 入庫單填寫1、采購類報(bào)銷需粘

4、貼入庫單記賬聯(lián)。入庫單是采購入庫的證明，由庫房管理人填寫，采購經(jīng)辦人在入庫單相應(yīng)位置簽字，采購經(jīng)辦人報(bào)銷時(shí)將記賬聯(lián)粘貼在發(fā)票以下。2、入庫單品名、品牌型號、數(shù)量、單價(jià)、金額、合計(jì)、大寫填寫均應(yīng)規(guī)范、清晰。二、 發(fā)票要求1、發(fā)票客戶名稱應(yīng)與公司名稱一致，為：東營區(qū)京東五洲電梯電腦有限責(zé)任公司。2、發(fā)票中品名、品牌型號、數(shù)量、單價(jià)、金額、合計(jì)、大寫填寫均應(yīng)規(guī)范、清晰。3、發(fā)票中銷售單位的印章應(yīng)清晰。4、發(fā)票正面不能有其他筆記或涂改;增值稅發(fā)票的信息編碼應(yīng)注意保護(hù)，不準(zhǔn)有折痕。不準(zhǔn)擠壓、不準(zhǔn)水浸。5、采購、消費(fèi)100元以上需開具正式發(fā)票。三、 發(fā)票粘貼要求1、發(fā)票頂端不準(zhǔn)超越粘貼單右側(cè)粗豎線。 發(fā)票

5、及其他單據(jù)不準(zhǔn)超出粘貼單邊緣，較大單據(jù)粘貼后進(jìn)行折疊。2、不要在右側(cè)會計(jì)科目欄內(nèi)粘貼。3、多張發(fā)票、單據(jù)粘貼，要排列整齊。4、多批次、多類發(fā)票粘貼，要分批次、分類依序粘貼，各發(fā)票相應(yīng)明細(xì)單、出入庫單等附屬單據(jù)應(yīng)緊貼于本發(fā)票后，不準(zhǔn) 與其他批次、類別的發(fā)票、單據(jù)混在一起。四、 粘貼單填寫1、報(bào)銷人只填寫：合計(jì)金額小寫欄、合計(jì)金額大寫欄(大寫填在粘貼單中間空白的位置)、報(bào)銷人欄。會計(jì)科目及相應(yīng)金額不準(zhǔn)填寫，由公司會計(jì)填寫。2、大寫的：零壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾、萬仟佰、元角分的書寫及表述要正確、規(guī)范。五、 發(fā)表說明填寫1、報(bào)銷任何費(fèi)用必須填寫說明。2、要寫明事項(xiàng)內(nèi)容，及其時(shí)間、參加人。3、采購、會議、

6、招待、住宿、娛樂類，要注明供應(yīng)商、服務(wù)商的名稱地址、電話。4、有書面申請的要附在粘貼單后。5、費(fèi)用超過20_元的要注明安排人、批準(zhǔn)人。六、 發(fā)票簽批1、發(fā)票實(shí)行逐級簽批。組長、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理依序簽批。2、簽批人主要審核：費(fèi)用的必要性、真實(shí)性及單據(jù)是否規(guī)范、數(shù)額前后是否一致，重要事項(xiàng)、20_元以上費(fèi)用是否有公司領(lǐng)導(dǎo)的批示及準(zhǔn)許。3、審簽人權(quán)力：有權(quán)將違規(guī)費(fèi)用單據(jù)退回、有權(quán)要求報(bào)銷人或其部門經(jīng)理做進(jìn)一步說明、有權(quán)依公司規(guī)定對違規(guī)人做出處罰。4、審簽人簽名_位置，總經(jīng)理在單位領(lǐng)導(dǎo)欄簽字，其他審簽人在粘貼單空白處簽字。七、 違規(guī)處罰1、發(fā)票粘貼不規(guī)范，前兩次給予講解、指導(dǎo)。第三次

7、起，每次罰款10元。2、費(fèi)用出現(xiàn)弄虛作假，虛報(bào)、多報(bào)。虛報(bào)100元以下，第一次給予公司內(nèi)通報(bào)批評，并罰款500元，擔(dān)負(fù)管理職務(wù)的給予降職降薪;第二次，予以辭退。虛報(bào)100元以上，予以辭退。3、審簽人未盡到審核職責(zé)，出現(xiàn)一次失誤，罰款50元。對違規(guī)現(xiàn)象隱瞞不報(bào)，予以降薪降職一級的處分發(fā)票報(bào)銷管理制度范本篇三根據(jù)新會計(jì)準(zhǔn)則政策的相關(guān)要求及公司新會計(jì)科目的準(zhǔn)確實(shí)用性，確保公司經(jīng)營的合法性，保證公司權(quán)益不受損害等因素，對發(fā)票的報(bào)銷相關(guān)特制定以下內(nèi)容：一、發(fā)票內(nèi)容及附件1、發(fā)票貨物名稱必須使用中文，且與申請付款單及送貨單內(nèi)容相符。2、涉及改造、新建、工程類，維修、租賃類等業(yè)務(wù)，均需提供購銷合同或供應(yīng)方協(xié)

8、議合同等相關(guān)合同。3、與公司批復(fù)的計(jì)劃、服務(wù)性質(zhì)的款項(xiàng)，在支付時(shí)，也必須提交相關(guān)合同(如：保安服務(wù))。4、每個(gè)年度4月至5月期間，各擔(dān)當(dāng)應(yīng)要求供應(yīng)商提供年檢后的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件(加蓋公章)，并交由財(cái)務(wù)部。5、在更換供應(yīng)商或新增供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)提交公司的決裁書及相關(guān)報(bào)價(jià)。6、發(fā)票“購貨單位”欄內(nèi)的內(nèi)容，必須按照附件1公司開票信息一覽填開。7、發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”欄內(nèi)的不同交易類型，需按類型開具發(fā)票張數(shù)，不得開具同一張發(fā)票。8、酒水、茶、禮品等報(bào)銷，須提供商品名細(xì)(商品名稱，單價(jià)，金額)。二、發(fā)票金額及報(bào)銷1、同一供應(yīng)商結(jié)算金額大于等于人民幣1000元的，除結(jié)算方式需選擇電匯或支票外，還需開據(jù)增值稅發(fā)票，小規(guī)模納稅人及非一般企業(yè)納稅人除外(判別標(biāo)準(zhǔn)：營業(yè)執(zhí)照副本)。2、業(yè)務(wù)發(fā)生終了后，應(yīng)及時(shí)申請報(bào)銷處理，不得跨大于等于兩個(gè)月份的期間。三、擔(dān)當(dāng)職責(zé)1、各擔(dān)當(dāng)者需在發(fā)票右下角進(jìn)行簽