銀行從業(yè)考試金融基礎(chǔ)重點(diǎn)知識歸納

1、1.本位幣 也稱主幣， 是一個(gè)國家的基本通貨和法定的加價(jià)結(jié)算貨幣。 所謂基本通貨， 是指一個(gè)國家的計(jì) 價(jià)標(biāo)準(zhǔn)單位。在金屬貨幣制度下，本位幣可以選擇自己鑄造。在紙幣制度下，本位幣由國家壟斷發(fā)行。本 位幣具有無限法償力。2. 消費(fèi)信用 是指對消費(fèi)者個(gè)人提供的，用以滿足其消費(fèi)方面所需貨幣的信用。其主要的兩種基本形式： 分期付款和消費(fèi)信貸。3. 利率市場化 利率市場化是指逐步放棄利率管制，建立由市場資金供求雙方?jīng)Q定的金融產(chǎn)品定價(jià)的機(jī) 制。利率市場化的基本次序是：先外幣，后本幣；先貸款，后存款；先大額，后小額；先長期，后短期。 4. 中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不需動用自己的資金， 而利用銀行設(shè)

2、置的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)， 技術(shù)手 段和信息網(wǎng)絡(luò)，代理客戶承辦收付和委托事項(xiàng)，并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。它包括匯兌業(yè)務(wù)，信托業(yè)務(wù)，租賃 業(yè)務(wù)，代理融通業(yè)務(wù)等。5. 商業(yè)承兌匯票 銀行為客戶開出的匯票，承諾到期一定付款的票據(jù)。6. 核心資本充足率 銀行的核心資本占全部風(fēng)險(xiǎn)資本的比重。 7. 匯率 是指一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，是以一種貨幣表示另一種貨幣的價(jià)格。 8. 貨幣市場 是指期限在一年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場， 所交易的金融工具包括銀行承兌匯票， 商業(yè)票 據(jù)，回購協(xié)議，可轉(zhuǎn)讓存款證以及國庫券等。9. 資本市場 也稱”長期金融市場”，是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場所。資本市場上 的交易對象是一

3、年以上的長期證券。10. 期貨市場 期貨市場是交易雙方達(dá)成協(xié)議或成交后，不立即交割，而是在未來的一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行交 割的場所。11. 金融 是指貨幣資金的融通和信用活動的總稱，它泛指一切與貨幣流通、信用和資金運(yùn)動有關(guān)的經(jīng) 濟(jì)活動。 12. 金融創(chuàng)新 是指突破金融業(yè)多年的傳統(tǒng)的經(jīng)營局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機(jī) 構(gòu)以及金融市場等方面的創(chuàng)新、變革。13. 銀行信用 指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用，它屬于間接信用。14. 商業(yè)信用 商業(yè)信用是企業(yè)單位之間由于商品交易而發(fā)生的商品賒銷賒購的行為。 15. 電子銀行 用戶可以不受時(shí)間，空間的限制，享受全天候的網(wǎng)上金融服務(wù)。這里的網(wǎng)上

4、金融服務(wù) 是指實(shí)質(zhì)性的金融服務(wù)，除了傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)之外，還可以進(jìn)行網(wǎng)上支付結(jié)算。16. 備用信用證 銀行為客戶擔(dān)保債務(wù)償還或貸款融資為目的而提供的銀行信用保證。一般有借款保證 和履約保證。17. 通貨緊縮 因貨幣流通量小于實(shí)際所需的貨幣量，從而引起物價(jià)下跌，貨幣升值的現(xiàn)象。一般伴隨 有物價(jià)下跌，經(jīng)濟(jì)過冷，就業(yè)壓力變大等現(xiàn)象。18. 通貨膨脹 因貨幣流通量大于實(shí)際所需的貨幣量，從而引起物價(jià)上漲，貨幣貶值的現(xiàn)象。一般伴隨 有物價(jià)上漲，經(jīng)濟(jì)過熱，就業(yè)增加等現(xiàn)象。19. 金融相關(guān)率 指一定時(shí)期內(nèi)社會金融活動總量與經(jīng)濟(jì)活動總量的比值。人們常用金融相關(guān)率（FIR）去說明經(jīng)濟(jì)貨幣化的程度。20. 共同放

5、款 指兩家銀行建立長期合作的伙伴關(guān)系，一方固定購買另一方一定比例的新增貸款，或者雙 方互相購買對方一定比例的新增貸款。21. 次級貸款 商業(yè)銀行對貸款的五種分類之一，該種貸款的借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正 常收入已無法保證足額償還本息。22. 金融危機(jī) 金融危機(jī)又稱金融風(fēng)暴， 是指一個(gè)國家或幾個(gè)國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo) （如： 短期利率、貨幣資產(chǎn)、證券、房地產(chǎn)、土地價(jià)格、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù)）的急劇、短暫和超周期 的惡化。23. 備付金 指商業(yè)銀行為應(yīng)付日?？蛻籼崛‖F(xiàn)金的業(yè)務(wù)，而保留的一定額度的現(xiàn)金資產(chǎn)。24. 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù) 指不會引起商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)量發(fā)生

6、的變化，但可以為商業(yè)銀行帶來業(yè) 務(wù)收入或可減少其風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。25. 商業(yè)銀行 是以吸收社會公眾存款為其主要資金來源，以發(fā)放貸款為其主要資金運(yùn)用，為客戶提供多 種服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。26. 貨幣政策 是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，運(yùn)用各種工具調(diào)節(jié)和控制貨幣供應(yīng)量或信貸總量進(jìn) 而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針和措施的總稱。27. 公開市場業(yè)務(wù) 是指中央銀行通過買進(jìn)或賣出有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的活動。28. 貨幣 是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，是商品交換過程發(fā)展的必然產(chǎn)物，是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛 盾發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。它具有價(jià)值尺度，流通手段，支付手段，儲藏手段和世界貨幣五項(xiàng)職能。 貨幣的本

7、質(zhì)是一般等價(jià)物。簡答匯總 匯總、整理的簡答題，當(dāng)然不敢保證一定會考到，但是這是我們自己的感覺和判斷，也應(yīng)該是知識點(diǎn) 中的重點(diǎn)。 1、農(nóng)村信用社會計(jì)核算質(zhì)量要求達(dá)到的”五無”、”六相符”內(nèi)容是什么？ “五無”指：帳務(wù)無積壓，結(jié)算無事故，計(jì)息無差錯(cuò)，計(jì)帳無串戶，存款無透支?！傲喾敝福簬?、帳款、帳據(jù)、帳實(shí)、帳表、內(nèi)外帳相符。 2、簡答農(nóng)村信用社支付結(jié)算原則是什么？恪守信用 ,履約付款 ;誰的錢進(jìn)誰的帳 ,并由誰支配 ; 銀行不墊款。3、按照貸款通則的規(guī)定，何為借款人？借款人是指：從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)（ 1 分）取得貸款的經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān) ）核準(zhǔn)登 記的企（事）業(yè)法人（

8、2分）、其他經(jīng)濟(jì)組織（ 1分）、個(gè)體工商戶和自然人（ 1 分）。4、資產(chǎn)的定義是什么？農(nóng)村信用社的資產(chǎn)有哪些？ 資產(chǎn)是指企業(yè)擁有或控制的能以貨幣計(jì)量并能為企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)效益的經(jīng)濟(jì)資源（2 分）。農(nóng)村信用社的資產(chǎn)按其流動性可以分為： 流動資產(chǎn)、 中長期貸款、 長期投資、 固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)、 遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn) （3 分）。 5、簡述貨幣制度的主要內(nèi)容。 答：貨幣制度，即幣制，是國家以法律形式確定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織管理形式，是規(guī)范貨幣行為的準(zhǔn) 則。貨幣制度一般由四個(gè)要素構(gòu)成。第一，貨幣材料。第二，貨幣單位。第三，貨幣的鑄造、發(fā)行和流通 程序。第四，準(zhǔn)備制度。6、目前，中國人民銀行的業(yè)務(wù)原則有

9、哪些？ 答：中央銀行的業(yè)務(wù)原則包括（）中央銀行不經(jīng)營一般的銀行業(yè)務(wù)。 （）中央銀行不以盈利為目的。（）中央銀行不支付存款利息。 （）中央銀行資產(chǎn)具有較大的流動性。7、貨幣政策與財(cái)政政策的組合運(yùn)用方式有哪幾種？ 答：貨幣政策與財(cái)政政策的配合使用，一般有四類組合模式：即”雙緊”政策、”雙松”政策、”緊財(cái)政 松貨幣”政策、”緊貨幣松財(cái)政”政策。 8、商業(yè)銀行的核心資本有哪些內(nèi)容？ 包括股本（普通股和永久非積累優(yōu)先股）和公開儲備（股票發(fā)行溢價(jià)，為分配利潤和公積金等）。9、簡述票據(jù)的功能。 可充當(dāng)流通手段和支付手段，用來購買商品，勞務(wù)或償還債務(wù)，還可以通過票據(jù)交換進(jìn)行交易。 10、企業(yè)具備怎樣的條件才能

10、向銀行申請貸款？為什么？ 借款企業(yè)的品質(zhì)好，與銀行業(yè)務(wù)往來記錄優(yōu)良，經(jīng)營能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況好，現(xiàn)金流量穩(wěn)定充足，貸款 償還的資金來源和還款時(shí)間有充分的保證，有擔(dān)保品或還款的外部保障。這些都是為了降低銀行的貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行經(jīng)營的安全性和流動性，增強(qiáng)銀行的盈利能力。 11、什么是基礎(chǔ)貨幣？我國目前的基礎(chǔ)貨幣包括哪些內(nèi)容？基礎(chǔ)貨幣是流通中的通貨與銀行體系的儲備（存款準(zhǔn)備金）之總和。 我國目前的基礎(chǔ)貨幣包括：流通中的現(xiàn)鈔，企業(yè)單位活期存款，農(nóng)村存款，機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)殘酷，企業(yè)定 期存款，自籌基本建設(shè)存款，個(gè)人儲蓄存款，其他存款，銀行準(zhǔn)備金。12、什么是票據(jù)的背書？ 票據(jù)的背書是指在票據(jù)背面或粘單上記

11、載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。背書后持票人可以將匯票權(quán)利轉(zhuǎn) 讓給他人或者將一定的匯票權(quán)利授予他人行使。 13、商業(yè)銀行的一級儲備金包括哪些內(nèi)容？二級儲備主要指什么？ 一級儲備指現(xiàn)金，包括銀行的庫存現(xiàn)金和法定準(zhǔn)備金。二級儲備指銀行持有的短期證券和短期放款。 14、作為銀行的銀行，中央銀行具有哪些職能？第一，中央銀行集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備；第二，作為商業(yè)銀行的最后貸款人；第三，票據(jù)結(jié)算中心。 15、簡述金融市場的基本要素。資金的共供求者：家庭，個(gè)人，工商企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)和政府團(tuán)體。 金融商品：各種金融工具，如債券，股票，各種票據(jù)，抵押契約等 金融中介：銀行，保險(xiǎn)公司，投資公司等金融機(jī)構(gòu)及經(jīng)紀(jì)人，自營商

12、，發(fā)行商等中介人。16、根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)一般理論，假定其他條件不變，試分析利率下降的影響。(1) 利率下降，則儲蓄減少，投資項(xiàng)目增多，刺激了一國的消費(fèi)，使得國內(nèi)生產(chǎn)總值上升。(2) 在開放的經(jīng)濟(jì)條件下，利率降低后，在本國投資的成本降低了，則外國資本流入趨勢加強(qiáng)。 17、簡述金融工具的特征 。償還性：債務(wù)人必須到期償還債務(wù)；可轉(zhuǎn)讓性：可在金融市場上買賣：收益性：定期或不定期帶來收益。18、商業(yè)銀行應(yīng)如何避免貸款風(fēng)險(xiǎn) 。商業(yè)銀行可對貸款業(yè)務(wù)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分類， 對于風(fēng)險(xiǎn)較高的貸款要求抵押貸款或者擔(dān)保貸款或者質(zhì) 押貸款等方式；或者采用浮動利率計(jì)算，要求分期償還貸款本息，以避免利率風(fēng)險(xiǎn)；銀行還要對企業(yè)提交

13、 的各種財(cái)務(wù)報(bào)表加以分析以判斷企業(yè)未來的償債能力；在貸款前，充分了解貸款者的信用狀況尤其是貸款 歷史。19、簡述金融租賃 。金融租賃是出租人應(yīng)承租人的要求，出資購置所需要的設(shè)備，做一次性出租，至租約期滿回收全部投 資的方式。 20、簡述商業(yè)銀行如何保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?？商業(yè)銀行可以從資產(chǎn)和負(fù)債兩方面來保持其流動性。從資產(chǎn)方面將， 銀行應(yīng)持有足夠多的流動性資產(chǎn)，以 便在必要的時(shí)候迅速變現(xiàn)；從負(fù)債方面看。主要是開拓盡可能多的低價(jià)獲取資金的渠道。21、簡述中央銀行的貨幣政策目標(biāo)以及經(jīng)常采用的貨幣政策工具。宏觀政策目標(biāo)是：物價(jià)穩(wěn)定，國際收支平衡，充分就業(yè)，經(jīng)濟(jì)增長。 貨幣政策工具包括：法定存款準(zhǔn)備金，再貼

14、現(xiàn)，公開市場業(yè)務(wù)。 22、深化農(nóng)村信用社改革的總體要求是什么？明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，強(qiáng)化約束機(jī)制，增強(qiáng)服務(wù)功能，國家適當(dāng)扶持，地方政府負(fù)責(zé)。 23、簡述貨幣市場的子市場 。同業(yè)拆借市場；票據(jù)市場；國庫券市場；回購協(xié)議市場。24、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容及其管理重點(diǎn)貸款業(yè)務(wù)，管理以盈利性，流動性，安全性為主。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：管理以票據(jù)安全，合規(guī)，票據(jù)查詢制度建立以及票據(jù)市場建設(shè)為主。證券投資業(yè)務(wù)，管理以投資對象限制和投資比例為主。25、解釋 ”借貸記賬法 ”。借貸記賬法是復(fù)式記賬法的一種，通常又全稱為借貸復(fù)式記賬法。它是以”資產(chǎn)=負(fù)債 +所有者權(quán)益”為理論依據(jù)，以”借”和”貸”為記賬符號，以”有借必有貸，借貸

15、必相等”為記賬規(guī)則的一種復(fù)式記賬法 26、什么是農(nóng)戶小額信用貸款？管理辦法？農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。農(nóng)戶是指具有農(nóng)業(yè)戶口，主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng) 民、個(gè)體經(jīng)營戶等。農(nóng)戶小額信用貸款采取 ”一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用 ”的管理辦法。 27、我國的金融機(jī)構(gòu)按地位和功能可分為哪四大類？可分為中央銀行，如中國人民銀行；商業(yè)銀行，如工商銀行，建設(shè)銀行，農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行以及股份制商業(yè)銀行交通銀行，招商銀行等；政策性銀行，如農(nóng)發(fā)行，國開行，進(jìn)出口銀行等；非銀行 金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村信

16、用社，財(cái)務(wù)公司等。28、簡述金融監(jiān)管的基本原則。依法監(jiān)管的原則；適度競爭的原則；謹(jǐn)慎監(jiān)管的原則。29、儲蓄會計(jì)核算的基本要求是什么？答：（一）錢帳分管，帳要復(fù)核，款要復(fù)點(diǎn)；（二）帳折見面，當(dāng)時(shí)記帳；（三）雙線核對，軋對平衡，總分相符；（四）當(dāng)日結(jié)帳，及時(shí)報(bào)帳；（五）單、證分別專人保管；（六）嚴(yán)格執(zhí)行出納制度，貫徹雙人管庫，雙人守庫，雙人押運(yùn)的原則；（七）嚴(yán)格執(zhí)行交接制度；（八）定期通打各種儲蓄分戶帳，并與 總帳核對。30、儲蓄機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守哪些基本規(guī)定？答：（一）儲蓄機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)，必須遵循”存款自愿、取款自由、存款有息、這儲戶保密”的原則；（二）儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時(shí)間營業(yè)，不得

17、擅自停業(yè)或縮短營業(yè)時(shí)間；（三）儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證儲蓄存款本金和利息的支付，不得違反規(guī)定拒絕支付儲蓄存款本金和利息；（四）儲蓄機(jī)構(gòu)不得使用不正當(dāng)手段吸收儲蓄存款；（五）儲蓄機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行統(tǒng)一的利率政策，不得擅自變動利率。31、什么叫會計(jì)憑證？答：會計(jì)憑證是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任、按一定格式編制的據(jù)以登記會計(jì)賬簿的書面證明。用來 記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，作為記賬根據(jù)的書面證明 .32、儲蓄會計(jì)憑證有哪些基本要素？答:儲蓄會計(jì)憑證應(yīng)具備下列基本要素：（一）業(yè)務(wù)發(fā)生的日期；（二）會計(jì)科目及分類；（三）帳號、 戶名；（四）人民幣符號及大小寫金額；（五）業(yè)務(wù)活動情況摘要及附件張數(shù)；（六）憑印支取

18、的儲戶印 簽及是否憑密碼支??；（七）信用社有關(guān)業(yè)務(wù)公章及經(jīng)辦人員印章。33、儲蓄帳務(wù)的記帳規(guī)則是什么？ 答：現(xiàn)金收入，先收款后記帳；現(xiàn)金付出，先記帳后付出；轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先記付款帳戶，后記收款帳戶。 34、儲蓄利息的作用是什么？ 答：鼓勵(lì)作用；報(bào)酬作用；補(bǔ)償作用；杠桿作用。 35、辦理儲蓄業(yè)務(wù)，儲蓄機(jī)構(gòu)必須遵循的原則是什么？答：存款自原，取款自由，存款有息，為儲戶保密。 36、儲蓄的職能有哪些？答：投資職能、積累職能、分配職能、延期消費(fèi)。 37、我國的儲蓄政策是什么？ 答：我國實(shí)行統(tǒng)一的利率政策；我國對儲蓄存款實(shí)行保護(hù)和鼓勵(lì)的政策。 38、傳遞儲蓄會計(jì)憑證的基本要求是什么？ 答：憑證的傳遞必須準(zhǔn)確及

19、時(shí)，手續(xù)完備，安全嚴(yán)密，辦妥交接，先外后內(nèi)，先急后緩，既要便利客戶， 又要確保會計(jì)核算工作的正常進(jìn)行。39、明細(xì)核算和綜合核算的哪些？答：明細(xì)核算由分戶帳、登記薄、余額表組成；綜合核算由科目日單、總帳和日計(jì)表組成。 40、儲蓄會計(jì)檔案保管期限是怎樣規(guī)定的？ 答：儲蓄會計(jì)檔案保管期限分為五年、十五年和永久保管三種，并且保管期限只可延長，不可縮短。41、儲蓄事后監(jiān)督的職責(zé)、任務(wù)是什么？答：儲蓄事后監(jiān)督的職責(zé)、任務(wù)主要包括下列內(nèi)容：保證儲蓄政策、原則的貫徹執(zhí)行；保證儲蓄規(guī) 章制度的嚴(yán)格執(zhí)行，特別是保證重大儲蓄事務(wù)事項(xiàng)的按規(guī)定操作；保證儲蓄會計(jì)核算的質(zhì)量；促進(jìn)儲 蓄優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)。 42、深化農(nóng)村信用社

20、改革試點(diǎn)工作的指導(dǎo)思想是什么？ 答：根據(jù)新時(shí)期農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對農(nóng)村金融服務(wù)提出的新要求，深化農(nóng)村信用社改革的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和 ”三個(gè)代表 ”重要思想為指導(dǎo)，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨，按照 ”明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、 強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé) ”的總體要求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn) 權(quán)制度改革，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好 地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，幫助農(nóng)民增加收入，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。 43、深化農(nóng)村信用社改革

21、試點(diǎn)必須堅(jiān)持哪些原則？ 答：做好深化改革試點(diǎn)工作，必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：（1）必須堅(jiān)持為 ”三農(nóng) ”服務(wù)的原則。（ 2）要堅(jiān)持因地制宜，分類指導(dǎo)的原則。（3）要堅(jiān)持按市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取向進(jìn)行改革。（4）堅(jiān)持責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則，充分發(fā)揮各方面積極性。 44、存款業(yè)務(wù)管理的原則？答：堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)范、分級管理、分工協(xié)作的原則。統(tǒng)一規(guī)范是指全省信用社必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，按照業(yè)務(wù)管理制度，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)性 工作目標(biāo)開展存款業(yè)務(wù)活動。分級管理指省聯(lián)社負(fù)債管理部，縣級聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部門依據(jù)本級職能承擔(dān)相應(yīng)的存款業(yè)務(wù)管理工作。 分工協(xié)作指各級信用社負(fù)債，信貸，結(jié)算等部門應(yīng)根據(jù)各自的專業(yè)性質(zhì)和特點(diǎn)，按照職

22、責(zé)分工，、相 互配合，做好組織資金工作。45、活期儲蓄存款和活期存款的結(jié)息日活期儲蓄存款結(jié)息日是每年的 6月 30 日。活期存款的結(jié)息日是每季末的 20日。 46、借款人的權(quán)利和義務(wù)（ 46、47 兩題供閱讀）借款人有以下權(quán)利： （1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；（ 3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；（ 4）有權(quán)向貸款人 的上級和中國人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況；（5）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人有以下義務(wù)：（ 1）應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸 款人如實(shí)提供所有

23、開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；（2）應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、 財(cái)務(wù)活動的監(jiān)督； （3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款； （4） 應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息； （5）將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的， 應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意； （6）有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取促使措施。 47、貸款人的權(quán)利和義務(wù)貸款人可以根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，并享有以下權(quán)利：（1）要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；（ 2）根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；（ 3）了解借款 人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)活動；

24、（ 4）依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；（5）借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款； （6）在貸款將受到或已受到損失時(shí)， 可依據(jù)合同規(guī)定， 采取使貸款免受損失的措施。 貸款人承擔(dān)以下義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。（2）應(yīng)當(dāng)公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。 （ 3）應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸。短期貸款答復(fù)時(shí)間不得 超過一個(gè)月， 中期、長期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過 6 個(gè)月；國家另有規(guī)定者除外。 （4）應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、 財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密；但對依法查

25、詢者除外。 48、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括哪些？資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括：（1）規(guī)模對稱原理；（ 2）結(jié)構(gòu)對稱原理；（ 3）償還對稱原理（也稱速度對稱原理）；（ 4）目標(biāo)對稱原理（也稱目標(biāo)互補(bǔ)原理）。49、貸款的主要分類有哪些？（ 1）按期限分：短期貸款、中期貸款和長期貸款；（2）按貸款方式分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)貸款三種， 擔(dān)保貸款又可分為保證貸款、 抵押貸款和質(zhì)押貸款； （3）按貸款的經(jīng)濟(jì)責(zé)任分： 自營貸款、 委托貸款和特定貸款三種。50、貸款操作的一般程序（ 1）貸款申請。（ 2）貸款調(diào)查。（ 3）貸款審批。（ 4）簽訂借款合同。（ 5）貸款發(fā)放。（ 6）貸后 檢查。

26、（ 7）貸款歸還。 51、對借款人的限制性規(guī)定（ 1）不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款。（2）不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外。（4）不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營。（5）除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外， 不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)， 依法取得經(jīng)營房地產(chǎn) 資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。（7）不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。（8）不得采取欺詐手段騙取貸款。 52、流動比例的計(jì)算公式和分析流動比例是指流動資產(chǎn)與流

27、動負(fù)債的比率。 一般情況下， 流動比率越高， 反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)， 債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是，流動比率也不能過高，過高則表明企業(yè)流動資金占用過多，會影響資金的 使用效率和企業(yè)的盈利能力。因此，按照國際公認(rèn)比例，一般為2：1 最佳。53、農(nóng)戶小額信用貸款客戶應(yīng)具備的條件農(nóng)戶小額信用貸款客戶應(yīng)具備以下條件：（1）居住在信用社的營業(yè)區(qū)域之內(nèi)；（ 2）具有完全民事行為能力，資信良好；（ 3）從事土地耕作或者其他符合國家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營活動，并有合法、可靠的經(jīng) 濟(jì)來源；（ 4）具備清償貸款本息的能力。 54、質(zhì)押與抵押的不同之處？ （相信大家都會，該題閱讀）（ 1）擔(dān)保物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不

28、同。質(zhì)押是轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有權(quán)的一種擔(dān)保方式，質(zhì)權(quán)人擁有質(zhì)物 的占用權(quán)，出質(zhì)人擁有質(zhì)物所有權(quán)。在抵押擔(dān)保中，抵押物占有并不發(fā)生轉(zhuǎn)移，抵押人仍占有抵押物，而 抵押權(quán)人對抵押物既不享有所有權(quán)，也不享有占有權(quán)。(2)擔(dān)保物的種類不同。在抵押擔(dān)保中，抵押物可以為不動產(chǎn)。在質(zhì)物擔(dān)保中，質(zhì)物一般具有簡便、 易于移動空間位置和便于保管的特點(diǎn)，質(zhì)押的標(biāo)的可以是動產(chǎn)，也可以是權(quán)利；但不動產(chǎn)不能成為質(zhì)物。(3) 合同生效的時(shí)間不同。質(zhì)押合同一般從質(zhì)物交給質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。在抵押合同中，以不動產(chǎn) 以及大部分動產(chǎn)作為抵押物時(shí)，都必須到有關(guān)部門依法辦理登記手續(xù)，抵押合同自登記之日起生效。(4) 能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保權(quán)不同。在抵押

29、擔(dān)保中，抵押人可以就一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵 押，即抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此不可 能存在就同一質(zhì)物重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。55、商業(yè)匯票、商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票、商業(yè)匯票貼現(xiàn) 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的一種票 據(jù)。商業(yè)匯票按其承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票是指在購銷雙方根據(jù)合 法的購銷合同發(fā)生商品交易，出現(xiàn)延期付款時(shí)，由收款人開出并經(jīng)過付款承兌，或由付款人開出并由付款 人承兌的商業(yè)匯票。銀行承兌匯票是指在發(fā)生商品交易，出現(xiàn)延期付款時(shí)，交易雙方憑交易合

30、同，由債權(quán) 人或債務(wù)人簽發(fā)，由債務(wù)人向開戶銀行提出承兌申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。 商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人，在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。 56、信用社會計(jì)要素及之間的關(guān)系信用社會計(jì)要素包括資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和利潤共六項(xiàng)。資產(chǎn)負(fù)債之間的關(guān)系：資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益損益類之間的關(guān)系：利潤收入費(fèi)用57、年利率、月利率、日利率之間的換算月利率 =年利率 /12(月)；日利率 =月利率/30(天) =年利率 /360(天) 58、票據(jù)時(shí)效是指什么？票據(jù)時(shí)效是指持票人在法定期限內(nèi)不行使票據(jù)權(quán)利， 即引起持票人對待定票據(jù)債務(wù)人的票據(jù)權(quán)利喪失 的制度

31、。其目的在于促使持票人在期限內(nèi)及時(shí)行使票據(jù)權(quán)利，以免其長期持有票據(jù)，久不提示付款，使票 據(jù)關(guān)系長期不能正常消滅，并使票據(jù)債務(wù)人處于不利地位。同時(shí)，持票人久不提示付款，可能會由于債務(wù) 人償債能力的惡化，影響票據(jù)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。59、票據(jù)的欺詐行為有哪些？有下列票據(jù)欺詐行為之一的，屬票據(jù)欺詐行為，依法追究刑事責(zé)任：(1)偽造、變造票據(jù)的； (2)故意使用偽造、變造的票據(jù)的； (3)簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票， 騙取財(cái)物的； (4)簽發(fā)無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的；(5) 匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的； (6)冒用他人的票據(jù)，或者故意使

32、用過期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的；(7)付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。 60、農(nóng)村信用社為什么必須堅(jiān)持發(fā)展至上，一切管理行為服從于發(fā)展的需要？（1）農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融市場的主力軍，必須堅(jiān)持商業(yè)化經(jīng)營。追求股東和社員價(jià)值最大化，實(shí) 現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)效益。（ 2）必須堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展。即在穩(wěn)健經(jīng)營中實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。通過堅(jiān)持在 優(yōu)化增量中，積極地化解歷史的包袱和資產(chǎn)質(zhì)量不高的困難。（ 3）在發(fā)展中兼顧社會效益。追求社會效益和自身經(jīng)濟(jì)效益最佳配合的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。當(dāng)前主要是為農(nóng)服務(wù)與提高自身效益要很好地統(tǒng)一起來。在不 斷拓展商業(yè)化經(jīng)營的形勢下，堅(jiān)持不斷探索綜合價(jià)值最大

33、化的發(fā)展模式。 61、金融市場的地位與功能。（1）金融市場的地位。金融市場是整個(gè)市場體系中最基本的組成部分之一，是聯(lián)系其他市場的紐帶。（2）金融市場的功能。 一是有效地動員籌集資金； 二是合理地分配和引導(dǎo)資金， 三是靈活地調(diào)度和轉(zhuǎn)化資金； 四是有效地實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控。 62、簡述國際儲備的構(gòu)成及其作用。答：國際儲備的構(gòu)成包括黃金儲備、外匯儲備，普通提款權(quán)、特別提款權(quán)。國際儲備的作用有：（ 1）在一國發(fā)生國際收支困難時(shí)起緩沖作用；（2）干預(yù)外匯市場，穩(wěn)定本幣的匯率;（3）還本付息的最后信用保證，提高國際資信。 63、匯率對經(jīng)濟(jì)的作用與影響。（ 1） 匯率對一國的進(jìn)出口貿(mào)易有明顯的影響。外匯匯率上升，

34、本幣貶值，有利于擴(kuò)大出口，抑制 進(jìn)口；反之則反。（ 2） 對資本的流出流入也有重要影響。本幣匯率貶值時(shí)，就造成資求的流出；反之則反。（ 3） 匯率變動對一國的國際儲備影響也很大。外匯匯率上升使儲備貨幣升值，會增加外匯儲備的 實(shí)際價(jià)值 ;反之則反。（ 4） 匯率變動對國內(nèi)物價(jià)也有影響。如本幣匯率貶值將引起進(jìn)口商品和使用進(jìn)口原材料的商品國 內(nèi)價(jià)格上升。（ 5） 匯率變動對國際社會的影響也十分明顯。強(qiáng)國外匯匯率的變動，輕者可以引起貿(mào)易戰(zhàn)或匯率 戰(zhàn)，重者則可以動搖國際儲備體系和國際金融體系的基礎(chǔ) . 64、金融創(chuàng)新的主要表現(xiàn)及其成因。答 :當(dāng)代金融創(chuàng)新的主要表現(xiàn)在金融制度創(chuàng)新、 金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新和金融組織

35、結(jié)構(gòu)創(chuàng)新。 當(dāng)代金融創(chuàng)新的成 因是 :（1）經(jīng)濟(jì)思潮的變遷 ;（2）需求刺激和供給推動；（ 3）對不合理金融管制的回避；（ 4）新科技革命的推 動。論述題 65、影響我國貨幣需求的主要因素是什么現(xiàn)階段影響我國貨幣需求的因素主要有： (1)收入。收入與貨幣的需求呈同方向變動關(guān)系。 (2)價(jià)格。 價(jià)格和貨幣需求，尤其是交易性貨幣需求之間，是同方向變動關(guān)系。(3)利率。利率的變動與貨幣需求量的變動是反方向的。 (4) 貨幣流通速度。貨幣流通速度與貨幣總需求呈反方向變動關(guān)系。(5) 金融資產(chǎn)選擇。 (6)其他因素。 66、存款準(zhǔn)備金政策及其效果？法定存款準(zhǔn)備率： 是指以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)將

36、其吸收存款的一部分上繳中央銀行作為 準(zhǔn)備金的比率。效果：即使準(zhǔn)備率調(diào)整的幅度很小，也會引起貨幣供應(yīng)量的巨大波動；其他貨幣政策工具都是以 存款準(zhǔn)備金為基礎(chǔ)；即使商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)由于種種原因持有超額準(zhǔn)備金，法定存款準(zhǔn)備金的調(diào)整也 會產(chǎn)生效果；即使存款準(zhǔn)備金維持不變，它也在很大程度上限制商業(yè)銀行體系創(chuàng)造派生存款的能力。局限性：法定存款準(zhǔn)備率調(diào)整的效果比較強(qiáng)烈，致使它有了固定化的傾向；存款準(zhǔn)備金對各種類 別的金融機(jī)構(gòu)和不同種類存款的影響不一致， 因而貨幣政策的效果可能因這些復(fù)雜情況的存在而不易把握。 67、發(fā)展中國家貨幣金融發(fā)展的特征是什么？1，貨幣化程度低 ； 2，金融體系呈二元結(jié)構(gòu)； 3，金融市

37、場落后； 4，政府對金融實(shí)行過渡干預(yù)，對 金融活動做出種種限制 68、什么是信用以及各種信用形式的特點(diǎn)？(此題供閱讀)(1)經(jīng)濟(jì)范疇中的信用主要指借貸活動，以收回為條件的付出，或以歸還為義務(wù)的取得，償還性和 支付利息是它的基本特征。(2) 信用主要包括：商業(yè)信用：是指工商企業(yè)在買賣商品時(shí)，以商品形式提供的信用。商業(yè)信用 包含了兩種行為：商品買賣行為和借貸行為。商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用工具，它是提供商業(yè)信用的債權(quán)人，為 保證自己對債務(wù)的索取權(quán)而掌握的一種書面?zhèn)鶛?quán)憑證。銀行信用：是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提 供的信用。與商業(yè)信用不同，銀行信用屬于間接信用。它有三個(gè)特點(diǎn)：第一，銀行信用的資金來源于社會

38、 各部門的暫時(shí)閑置資金，銀行通過吸收存款的方式將它們集聚為巨額的可貸資金，因而銀行所貸放的是社 會資金，可以達(dá)到巨額的規(guī)模。銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用，它既獨(dú)立于商品買賣活動，又有廣泛 的授信對象。第三、銀行信用提供的貸款方式具有相對靈活性，期限可長可短。在我國，銀行信用一直占 主導(dǎo)地位，從總體上看，目前銀行信用仍然是我國最主要的信用形式。政府信用：是指以政府為一方的 借貸活動，即政府作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。我國充分運(yùn)用了政府信用的形式。主要是發(fā)行國債。個(gè) 人信用：主要包括消費(fèi)信用，它是企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于生活消費(fèi)的信用。 形式有賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸。國際信

39、用，指一切跨國的借貸關(guān)系、借貸活動。具體形式有：出口 信貸、國際商業(yè)銀行貸款、政府貸款、國際金融機(jī)構(gòu)貸款、國際資本市場業(yè)務(wù)、國際租賃和直接投資等。 69、貨幣乘數(shù)及其影響因素 貨幣乘數(shù)是貨幣供給擴(kuò)展的倍數(shù)。乘數(shù)的大小決定了貨幣供給擴(kuò)展能力的大小。而貨幣乘數(shù)的大小又 有以下四個(gè)因素決定的： (1)現(xiàn)金比率 (2)超額準(zhǔn)備金率。 (3)法定準(zhǔn)備金率。 (4) 定期存款與活期存款之間的 比率。 70、金融市場監(jiān)管的原則？ 金融市場監(jiān)管原則：公開、公正、公平原則；制止背信的原則；禁止欺詐、操縱市場的原則。 71、我國決定與影響利率的因素？(1) 利潤率的平均水平； (2)資金的供求狀況； (3)物價(jià)變

40、動的幅度； (4) 國際經(jīng)濟(jì)的環(huán)境； (5)政策性因素。 72、金融市場的管理手段？依法實(shí)施金融監(jiān)管。金融機(jī)構(gòu)必須接受國家金融管理當(dāng)局的監(jiān)管，金融監(jiān)管必須依法進(jìn)行。 運(yùn)用金融稽核手段實(shí)施金融監(jiān)管。金融稽核，是中央銀行或監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)國家規(guī)定的稽核職責(zé)，對 金融業(yè)務(wù)活動進(jìn)行的檢查和監(jiān)督?！彼慕Y(jié)合”的監(jiān)管方法現(xiàn)場稽核與非現(xiàn)場稽核相結(jié)合定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合全面監(jiān)管與 重點(diǎn)監(jiān)管相結(jié)合外部監(jiān)管與內(nèi)部自律相結(jié)合。73、通貨膨脹的類型？ 按通貨膨脹的原因可劃分為 (1) 、需求拉上的通貨膨脹(2)、成本推動的通貨膨脹 (3)、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。74、金融全球化的主要內(nèi)容？ 金融全球化是指世界各國和地區(qū)放松金融管制、開放金融業(yè)務(wù)、放開資本項(xiàng)目管制，資本在全球各地 區(qū)、各國家的金融市場自由流動，最終形成全球統(tǒng)一的金融市場、統(tǒng)一貨幣體系的趨勢。金融全球化主要 表現(xiàn)為： 1、金融機(jī)構(gòu)全球化 2、金融業(yè)務(wù)全球化 3、金融市場全球化和金融監(jiān)管國際化。 75、銀行信用與商業(yè)信用之間的關(guān)系？ 銀行信用是在商業(yè)信