統(tǒng)一授信管理程序

1、 流程化管理體系文件流程化管理體系文件文件編號(hào)：LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序統(tǒng)一授信管理程序2013 年年 X 月月 X 日日 發(fā)布發(fā)布 2013 年年 X 月月 X 日實(shí)施日實(shí)施龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 發(fā)布發(fā)布文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 1 頁 共 14 頁目錄0 0 編寫修改記錄編寫修改記錄 .2 21 1 目的目的.3 32 2 適用范圍適用范圍.3 33 3 定義、縮寫和分類定義、縮寫和分類.3 34 4 職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限.3 35 5 原則與基本規(guī)定原則與基本規(guī)定.5 56 6 管理要求管理要求/ /工作要求工作

2、要求.10107 7 檢查監(jiān)督檢查監(jiān)督.10108 8 相關(guān)文件相關(guān)文件.10108.1 法律、規(guī)則與準(zhǔn)則.108.2 內(nèi)部規(guī)章.118.3 體系文件.119 9 記錄表單記錄表單.11111010 附錄附錄.1111文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 2 頁 共 14 頁0 0 編寫修改記錄編寫修改記錄主管部門主管部門版本號(hào)版本號(hào)編制編制/修改修改審核審核批準(zhǔn)批準(zhǔn)編制編制/ /修改原因及內(nèi)容提示修改原因及內(nèi)容提示修改單號(hào)修改單號(hào)編制編制/ /修改修改日期日期生效日期生效日期授信管理部A/0余碧晴饒敏許東文集中編制2013-X-X2013-X-X文件編號(hào) LM-S

3、X-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 3 頁 共 14 頁1 1 目的目的為加強(qiáng)龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的授信風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范統(tǒng)一授信標(biāo)準(zhǔn)及操作，完善信貸管理制度。2 2 適用范圍適用范圍龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心、三農(nóng)貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)發(fā)放的集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的貸款、承兌、貼現(xiàn)、保函等表內(nèi)外業(yè)務(wù)審批都必須遵循本制度。3 3 定義、縮寫定義、縮寫和分類和分類3.1 定義1）統(tǒng)一授信是指：對(duì)單一法人客戶（以下簡(jiǎn)稱客戶）統(tǒng)一確定包括本外幣貸款、貼現(xiàn)、承兌、保函等表內(nèi)外業(yè)務(wù)在內(nèi)的最高授信額度。該額度只是內(nèi)部掌握的、能夠承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的上限，不是必須向客戶提供信用支持的

4、額度，不作為對(duì)客戶提供信用支持的承諾。向該客戶提供的各類信用余額之和不得超過該額度。2）單項(xiàng)授信額度是指：對(duì)某一特定信貸業(yè)務(wù)品種的授信。3）綜合授信額度是指：對(duì)多種信貸業(yè)務(wù)品種的授信。在綜合授信額度內(nèi)，經(jīng)審批明確了各業(yè)務(wù)品種授信限額的，不能突破限額，不能相互混用。32 縮寫“貸款專營(yíng)中心”包括中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心、三農(nóng)貸款專營(yíng)中心。3. 3 分類1）授信額度按業(yè)務(wù)品種分為單項(xiàng)授信額度和綜合授信額度。2）授信額度按使用方式分為不可循環(huán)使用和可循環(huán)使用。對(duì)符合授信條件的客戶，可提供不可循環(huán)單項(xiàng)授信額度或不可循環(huán)綜合授信額度；該額度只能用于辦理一定期間內(nèi)一次性的授信業(yè)務(wù)，不能循環(huán)使用。僅對(duì)符合優(yōu)質(zhì)客

5、戶標(biāo)準(zhǔn)的客戶提供可循環(huán)單項(xiàng)授信額度或可循環(huán)綜合授信額度；該額度在一定期間內(nèi)一次性授予客戶、并允許客戶在規(guī)定條件下循環(huán)使用。4 4 職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限部門部門/ /崗位崗位職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)不相容職責(zé)貸款專營(yíng)中心、貸款專營(yíng)中心、1) 客戶經(jīng)理根據(jù)授信審批中心制定的評(píng)級(jí)辦法，確定審查審批文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 4 頁 共 14 頁部門部門/ /崗位崗位職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)不相容職責(zé)全功能網(wǎng)點(diǎn)全功能網(wǎng)點(diǎn)/ /客戶客戶經(jīng)理崗經(jīng)理崗評(píng)級(jí)對(duì)象，搜集、審核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。2) 受理評(píng)級(jí)授信的申請(qǐng)，收集相關(guān)資料，分析客戶的背景、經(jīng)濟(jì)狀況、財(cái)務(wù)狀

6、況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、合作情況以及擔(dān)保情況等內(nèi)容，審核客戶申請(qǐng)的授信額度是否在客戶最高授信額度以內(nèi)，在此基礎(chǔ)上提出該客戶授信額度、可否循環(huán)使用的初步方案；3) 信用等級(jí)及授信的日常管理；4) 信息錄入及評(píng)級(jí)授信資料的整理歸檔工作。授信管理部授信管理部/ /授信授信風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理1）與客戶經(jīng)理平行作業(yè)，分析客戶信用狀況、最高額授信額度存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并作出風(fēng)險(xiǎn)書面報(bào)告。2）綜合分析，判斷客戶評(píng)級(jí)授信風(fēng)險(xiǎn)程度，按合理性、可行性、合規(guī)性，出具初審意見。審批貸款專營(yíng)中心、貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)全功能網(wǎng)點(diǎn)/ /主任主任崗崗1) 貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)主任對(duì)評(píng)級(jí)授

7、信對(duì)象簽署意見。2) 負(fù)責(zé)行內(nèi)信用等級(jí)及授信的日常管理；3) 對(duì)信用等級(jí)及授信進(jìn)行調(diào)整，對(duì)違反規(guī)定的客戶提出調(diào)整或取消其等級(jí)及授信的意見；調(diào)查授信審批中心授信審批中心/ /審審查崗查崗1) 審查客戶主體合格性；2) 審查貸款資料的完整性、真實(shí)性和合法性；3) 經(jīng)定量和定性分析得出企業(yè)信用等級(jí)后，若需要調(diào)整應(yīng)及時(shí)對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整；對(duì)初評(píng)結(jié)果進(jìn)行評(píng)議，并確定最終評(píng)級(jí)結(jié)果;審核最高綜合授信額度是否恰當(dāng)，并提出書面審查意見。4) 組織開展行內(nèi)信用等級(jí)的評(píng)定、推廣、檢查、管理工作；5) 對(duì)信用等級(jí)評(píng)定工作進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)；調(diào)查、審批文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第

8、5 頁 共 14 頁部門部門/ /崗位崗位職責(zé)與權(quán)限職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)不相容職責(zé)授信審批中心授信審批中心/ /審審批崗批崗根據(jù)調(diào)查崗、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗、審查崗意見，結(jié)合貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)主任崗意見，對(duì)評(píng)級(jí)分析報(bào)告進(jìn)行復(fù)評(píng),對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)客戶信用評(píng)級(jí)、最高授信額度簽署意見。 調(diào)查分管副主任分管副主任對(duì)授信額度進(jìn)行審批，并出具審批意見。調(diào)查授信審查委員會(huì)授信審查委員會(huì)根據(jù)上報(bào)的貸款資料及授信管理部審查意見，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集體審議。調(diào)查、審查聯(lián)社主任聯(lián)社主任根據(jù)授信審查委員會(huì)審批意見，對(duì)是否授信及授信額度進(jìn)行審批，并提出明確的審批意見。參與授信審查委員會(huì)理事長(zhǎng)理事長(zhǎng)1）根據(jù)相關(guān)規(guī)定審批授信額度，并提

9、出明確的審批意見。2）在授權(quán)范圍內(nèi)簽署是否同意發(fā)放貸款的最終意見。對(duì)經(jīng)上述環(huán)節(jié)審議通過的貸款可行使一票否決權(quán)。調(diào)查、審查各網(wǎng)點(diǎn)各網(wǎng)點(diǎn)/ /綜合柜員綜合柜員崗崗按規(guī)定受理貸款相關(guān)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。調(diào)查、審查、審批5 5 原則與基本規(guī)定原則與基本規(guī)定5.1 最高授信額度5.1.1 最高授信額度以人民幣表示，有效期原則上最長(zhǎng)為一年，期間內(nèi)可根據(jù)實(shí)際情況作出相應(yīng)調(diào)整額度，期限滿須重新核定。5.1.2 對(duì)與本聯(lián)社已有信貸業(yè)務(wù)往來的客戶，向貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)再次申請(qǐng)?jiān)黾淤J款額的必須評(píng)定最高授信額度；對(duì)于新發(fā)展的客戶，必須在核定其最高授信額度之后才能發(fā)生信貸關(guān)系。5.1.3 最高授信額度的評(píng)定方法最高授

10、信額度的評(píng)定，按先測(cè)算出客戶的最高授信額度基礎(chǔ)值、再綜合分析相關(guān)因素的方法進(jìn)行確定。5.1.3.1 最高授信額度基礎(chǔ)值的測(cè)算最高授信限額基礎(chǔ)值=授信對(duì)象所有者權(quán)益/（1-資產(chǎn)負(fù)債率限額）-無效資產(chǎn)-他行借款- 其他負(fù)債-在他行的保證擔(dān)保金額50%授信系數(shù)文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 6 頁 共 14 頁（上述數(shù)據(jù)的基準(zhǔn)日為上年末，如為新客戶的，基準(zhǔn)日為上季末）資產(chǎn)負(fù)債率限額，是指貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)在對(duì)客戶償債能力進(jìn)行綜合評(píng)估后所有接受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率。貸款專營(yíng)中心、全功能網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)根據(jù)信貸政策、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、授信對(duì)象的行業(yè)平均水平、產(chǎn)品生產(chǎn)周期、資金周轉(zhuǎn)特

11、性及其他相關(guān)因素確定，但最高均不得超過 70%。無效資產(chǎn)=待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的應(yīng)收賬款+待攤費(fèi)用掛賬+待處理固定資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的存貨；授信系數(shù)依據(jù)授信對(duì)象的企業(yè)信用等級(jí)確定為：1)AA 級(jí)以上（含 AA 級(jí)）的授信系數(shù)為 1；2)A 級(jí)的授信系數(shù)為 0.9；3)BBB 級(jí)的授信系數(shù)為 0.8；5)BB 級(jí)的授信系數(shù)為 0.7；6)B 級(jí)的授信系數(shù)為 0.6；7)C、D 級(jí)的客戶，列入逐步退出的客戶范圍，不得進(jìn)行授信，授信系數(shù)為 0。5.1.3.2 在不超過最高授信額度基礎(chǔ)值的前提下，綜合分析下列因素，對(duì)客戶進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以此確定對(duì)該客戶的最高授信額度：1）客戶的償債能力；

12、2）客戶所處行業(yè)背景、產(chǎn)品市場(chǎng)前景、宏觀經(jīng)濟(jì)政策因素以及經(jīng)營(yíng)者的品德和管理能力、還款意愿等非財(cái)務(wù)因素；3）客戶在本社的結(jié)算業(yè)務(wù)量、存款量、額度使用率以及本社從其業(yè)務(wù)中獲得的收益等情況；4）預(yù)計(jì)他行對(duì)客戶的授信變動(dòng)情況；5）本社的信貸政策和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；6）其他可能影響客戶最高授信額度的因素。5.3 對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信5.3.1 本社應(yīng)將集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶整體作為一個(gè)債務(wù)人進(jìn)行統(tǒng)一授信管理，嚴(yán)格控制對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信。本管理程序所稱集團(tuán)客戶，是指由多個(gè)法人組成的、相互間存在產(chǎn)權(quán)連接關(guān)系或其他密切關(guān)系的客戶。該客戶由集團(tuán)核心客戶及其能夠?qū)嵤┛刂苹蚴┮灾卮笥绊懙南盗谐蓡T客戶組成。文件編號(hào)

13、 LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 7 頁 共 14 頁本管理程序所稱關(guān)聯(lián)客戶，是指相互之間存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系、以及在利益上具有關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的客戶。5.3.2 集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶一般具有以下主要特征：5.3.2.1 在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人(指擁有 50%以上股權(quán)或投票權(quán))或者被其他企事業(yè)所控制的； 5.3.2.2 共同被第三方所控制的；5.3.2.3 主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員共同直接控制、間接控制、或有關(guān)聯(lián)關(guān)系的；其中：1）主要投資者指直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 10或 10以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者；2）

14、關(guān)鍵管理人員指有權(quán)并負(fù)責(zé)進(jìn)行計(jì)劃、指揮和控制企業(yè)活動(dòng)的人員，如總經(jīng)理、執(zhí)行董事、首席執(zhí)行官、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其他同等職位、職權(quán)的個(gè)人；3）關(guān)系密切的家庭成員包括三代以內(nèi)直系親屬和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系；4）與自然人股東關(guān)系密切的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計(jì)算。5.3.2.4 對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有重大影響的；5.3.2.5 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利潤(rùn)等的，一般應(yīng)具備以下特征：1）相互之間直接或間接持有其中一方股份或享有決策權(quán)的；2）一方與另一方之間占用資金占凈資產(chǎn) 50%以上或一方借貸資金總額的 10%以上是由另一方擔(dān)

15、保的； 3）一方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)須由另一方提供的特許權(quán)利(包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等)才能正常進(jìn)行的；4）一方生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)購進(jìn)的原材料、零配件等 (包括價(jià)格及交易條件等)是由另一方所控制或供應(yīng)的；5）一方生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售(包括價(jià)格及交易條件等)是由另一方所控制的。6）本社認(rèn)為應(yīng)當(dāng)視同集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信管理的其他情況。5.3.3 符合上款特征的企業(yè)群組，有兩個(gè)或兩個(gè)以上企業(yè)在本社有信貸業(yè)務(wù)的，應(yīng)整體被認(rèn)定為本社的集團(tuán)客戶，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)一授信管理。5.3.4 對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信，除遵循本辦法統(tǒng)一授信中的相關(guān)規(guī)定外，文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第

16、8 頁 共 14 頁還須遵循以下原則：5.3.4.1 統(tǒng)一原則。本社對(duì)行內(nèi)的集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。5.3.4.2 適度原則。本社根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的總體授信額度，防止風(fēng)險(xiǎn)過度集中。5.3.4.3 預(yù)警原則。本社應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信風(fēng)險(xiǎn)。5.3.5 對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶最高授信額度及授信額度的測(cè)算對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信，應(yīng)以其合并財(cái)務(wù)報(bào)表為計(jì)算基礎(chǔ)（合并報(bào)表綜合反映核心客戶和成員客戶所形成的集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)情況） ，按本辦法

17、的有關(guān)規(guī)定測(cè)算其最高授信額度及授信額度。如無合并財(cái)務(wù)報(bào)表或合并財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大誤差的，則根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表合并原則，以內(nèi)部抵消后的合并財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或按相互關(guān)聯(lián)程度合理謹(jǐn)慎地剔除內(nèi)部交易后的簡(jiǎn)單財(cái)務(wù)并表合計(jì)數(shù)作為計(jì)算基礎(chǔ)，合理地測(cè)算對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的整體最高授信額度及授信額度。5.3.6 集團(tuán)客戶主辦社的確定主辦社的確定，由本社按照集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶中貸款余額最大、首先發(fā)生信貸業(yè)務(wù)或有利于控制風(fēng)險(xiǎn)等原則協(xié)調(diào)指定主辦社。5.3.7 對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶授信額度的分配及要求5.3.7.1 在授信額度內(nèi)，本社根據(jù)下列情況確定對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶內(nèi)各成員客戶的授信額度：1）集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的各成員客戶在各經(jīng)

18、辦行的分布情況；2）集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的各成員客戶單戶最高授信額度、授信額度、信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等；3）各經(jīng)辦行對(duì)整體授信額度分配使用的建議。5.3.7.2 對(duì)各成員客戶單戶授信額度之和不得大于對(duì)該集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶整體的授信額度，且各成員客戶的授信額度不得相互串用。5.4 授信管理和監(jiān)控5.4.1 授信額度的使用。5.4.1.1 每一筆授信額度的使用均必須符合以下原則：1）必須在批準(zhǔn)的授信額度和授信期限內(nèi)進(jìn)行使用；文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 9 頁 共 14 頁2）必須符合規(guī)定的使用條件；3）必須辦妥所有受法律約束的授信合同文本(包括擔(dān)保文本)

19、和抵質(zhì)押登記手續(xù)。5.4.2 針對(duì)授信對(duì)象的授信額度使用情況，做好相關(guān)的統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)測(cè)工作，并按月填列授信額度使用情況表 （見附件三） 。5.4.3 授信額度的調(diào)整與終止。5.4.3.1 本社在授信額度批復(fù)文件下發(fā)后超過三個(gè)月（含）仍未與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件的，該授信額度批復(fù)文件自行廢止。本社雖與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件，但該客戶超過半年（含）仍未使用該授信額度的，該授信額度終止。此相關(guān)內(nèi)容應(yīng)在授信協(xié)議等法律文件中予以明確。5.4.3.2 在授信額度存續(xù)期內(nèi)發(fā)生下列情形之一時(shí)，本社應(yīng)對(duì)該客戶進(jìn)行重新評(píng)價(jià)，對(duì)該客戶的授信額度、授信期限等進(jìn)行調(diào)整，并按原審批程序重新審批或報(bào)批：1）客戶投

20、資興建未列入原借款用途的重大建設(shè)項(xiàng)目；2）客戶經(jīng)營(yíng)管理體制發(fā)生重大變化；3）客戶發(fā)生訴訟標(biāo)的累計(jì)達(dá)到凈資產(chǎn) 30%的重大法律訴訟；4）客戶發(fā)生對(duì)外擔(dān)保額累計(jì)達(dá)到凈資產(chǎn) 30%的重大對(duì)外擔(dān)保；5）客戶出現(xiàn)重大人事調(diào)整；6）客戶出現(xiàn)重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)；7）與客戶經(jīng)營(yíng)相關(guān)的市場(chǎng)發(fā)生重大不利變化；8）國(guó)家的宏觀政策發(fā)生重大調(diào)整；9）本社認(rèn)為有可能對(duì)該客戶的授信業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響的其他重大事項(xiàng)。5.4.3.3 新客戶的授信額度當(dāng)年內(nèi)不得調(diào)高，除非其能提供本社認(rèn)可的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。5.4.3.4 客戶有下列情形之一者，本社應(yīng)終止其剩余額度的使用：1）因還款能力下降而造成貸款逾期的；2）信貸資產(chǎn)五級(jí)分類結(jié)果

21、為次級(jí)（含）以下；3）拖欠利息一個(gè)月以上；4）轉(zhuǎn)移額度用途；5）匯票、信用證等不能按期兌付；6）采取欺詐手段騙取銀行信用；7）利用銀行資金或自有資金從事股票、期貨、房地產(chǎn)投機(jī)或非法交易；文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 10 頁 共 14 頁8）保證人保證能力嚴(yán)重下降；9）抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重貶值或損壞而抵（質(zhì)）押人未能按本社要求采取相應(yīng)措施；10）其他有可能損害本社資產(chǎn)安全的情況。5.4.9 授信工作罰則對(duì)發(fā)生下列行為的，按本社工作人員違規(guī)違紀(jì)處理的相關(guān)規(guī)定給予處罰：5.4.9.1 越權(quán)審批客戶授信額度的；5.4.9.2 與未核定最高授信額度的客戶發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的；

22、5.4.9.3 超過授信額度向客戶提供信用的；5.4.9.4 擅自降低授信額度核定標(biāo)準(zhǔn)的；5.4.9.5 客戶發(fā)生重大變化影響授信安全、未及時(shí)作出相應(yīng)處理的；5.4.9.6 擅自向客戶泄露最高授信額度相關(guān)情況的；5.4.9.7 對(duì)以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：1）國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；2）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資或增資擴(kuò)股；3）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨等投資；4）其他違反國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的項(xiàng)目。5.4.9.8 授信業(yè)務(wù)中的其他違規(guī)行為。文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 11 頁 共 14 頁6 6 管理要求管理

23、要求/ /工作要求工作要求文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 12 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：客戶評(píng)級(jí)與授信啟動(dòng)操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：依據(jù)授信業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、信貸制度、辦法、操作規(guī)程及相關(guān)的實(shí)施細(xì)則，受理客戶申請(qǐng)（或主動(dòng)） ，啟動(dòng)評(píng)級(jí)與授信程序。操作規(guī)范：對(duì)主動(dòng)評(píng)級(jí)及授信的客戶，收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確定評(píng)級(jí)和授信范圍及對(duì)象，對(duì)客戶申請(qǐng)的，接受客戶申請(qǐng)和提交資料。應(yīng)收集的資料包括：1、客戶（含保證人）資料。 （1）基礎(chǔ)

24、資料：年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本及副本原件及復(fù)印件；法定代表人有效身份證明原件及復(fù)印件；年審合格的貸款卡原件及復(fù)印件；最近的財(cái)務(wù)報(bào)表及最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表；最近的企業(yè)驗(yàn)資報(bào)告；提供的其他資料。 （2）附屬資料：公司章程及法人履歷證明；企業(yè)產(chǎn)品簡(jiǎn)介；企（事）業(yè)單位簡(jiǎn)介；管理人員簡(jiǎn)歷；董事會(huì)（股東會(huì)）關(guān)于申請(qǐng)?jiān)u級(jí)和授信決議（原件） ；與評(píng)級(jí)及授信用途相關(guān)資料。 2、抵（質(zhì)）押人資料。 （1）權(quán)屬證明文件及價(jià)值證明材料； （2）權(quán)屬人及共有人提供合法有效的同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保證明； （3）抵（質(zhì)）押物評(píng)估報(bào)告； （4）已出租的抵押物提供租賃合同、租金收入憑證等相關(guān)材料。 受理申請(qǐng)

25、環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：資格初審操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：資格判斷操作規(guī)范：對(duì)客戶的準(zhǔn)入條件進(jìn)行資格初審。調(diào)查評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：評(píng)級(jí)與授信調(diào)查（雙人）操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：依據(jù)授信管理規(guī)定，對(duì)客戶開展調(diào)查。操作規(guī)范：1、調(diào)查必須堅(jiān)持雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映的原則；2、調(diào)查內(nèi)容包括：調(diào)查客戶的背景、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、風(fēng)險(xiǎn)狀況、合作情況以及擔(dān)保情況等內(nèi)容。至少涵蓋以下內(nèi)容：授信是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)

26、政策、金融政策和聯(lián)社的信貸政策；預(yù)期授信人是否符合聯(lián)社授信條件；佐證資料和文件是否合法、齊全、有效；授信用途是否合法、合規(guī)、合理，授信轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)描述：風(fēng)險(xiǎn)描述：1、未執(zhí)行雙人現(xiàn)場(chǎng)檢查制度；2、未進(jìn)行實(shí)地查看，不能核實(shí)資料的真實(shí)性；3、管理層或其他人員過分干預(yù)，影響調(diào)查工作的進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中等風(fēng)險(xiǎn)控制措施：無控制部門/崗位：文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 13 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示貸款后，歸還貸款本息的資金來源是否明確、可靠；抵（質(zhì)）押物是否符合要求、足值且易變現(xiàn)，或擬保證人是否具備擔(dān)保資格，具有代償能力

27、；存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)的措施是否可行有效及控制風(fēng)險(xiǎn)的建議；預(yù)計(jì)帶來的派生效益，能否兌現(xiàn)。 3、客戶資格是否具有以下條件：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)模呀?jīng)做出聯(lián)社認(rèn)可的償還計(jì)劃；在聯(lián)社已開立存款賬戶，自愿接受聯(lián)社的信貸及結(jié)算的監(jiān)督檢查，能保證定期向聯(lián)社報(bào)送經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；申請(qǐng)保證、抵押貸款的，必須具有符合規(guī)定的貸款保證人、貸款抵押物或質(zhì)押物。保證人必須是在聯(lián)社開設(shè)存款賬戶并具備良好的經(jīng)濟(jì)效益和資信度的企業(yè)或經(jīng)濟(jì)實(shí)體。貸款抵押物必須符合中華人民共和國(guó)擔(dān)保法及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，且易于變現(xiàn)；資產(chǎn)負(fù)債

28、率不得高于 70%；是否辦理貸款卡，并按要求辦理年檢手續(xù)。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：出具貸前調(diào)查報(bào)告操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：根據(jù)調(diào)查出具調(diào)查報(bào)告。操作規(guī)范：1、根據(jù)實(shí)地調(diào)查，出具書面調(diào)查報(bào)告，基本內(nèi)容應(yīng)包括：客戶的背景、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、風(fēng)險(xiǎn)狀況、合作情況以及擔(dān)保情況，并提出信用等級(jí)評(píng)定及授信建議。2、授信額度的評(píng)定，按先測(cè)算出客戶的授信額度基礎(chǔ)值，再綜合分析相關(guān)因素的方法進(jìn)行確定。授信額度基礎(chǔ)值=客戶所有者權(quán)益/（1-資產(chǎn)負(fù)債率限額）-無效資產(chǎn)-他行借款-其他負(fù)債-在他行的保證擔(dān)

29、保金額授信系數(shù)上述數(shù)據(jù)的基準(zhǔn)日為上年末，如為新客戶的，基準(zhǔn)日為上季末。資產(chǎn)負(fù)債率限額，為聯(lián)社在對(duì)客戶的償債能力進(jìn)行綜合評(píng)估后所能接受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率。應(yīng)根據(jù)信貸政策、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、客戶的行業(yè)平均水平、產(chǎn)品生產(chǎn)周期、資金周轉(zhuǎn)特性及其他相關(guān)因素靈活確定資產(chǎn)負(fù)債率限額，但最高均不得超過 70。無效資產(chǎn)=待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失賬齡三年以上的應(yīng)收賬款待攤費(fèi)用掛賬待處理固定資產(chǎn)損失賬齡三年以上的存貨風(fēng)險(xiǎn)描述：風(fēng)險(xiǎn)描述：未按相關(guān)調(diào)查要求對(duì)客戶的進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，出具的調(diào)查報(bào)告失真,提出的調(diào)查意見與建議不合理。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)控制措施：堅(jiān)持授信調(diào)查原則，加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理的管理，提高客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)水平與素質(zhì)?？刂撇块T/崗位

30、：文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 14 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示在不超過授信額度基礎(chǔ)值的前提下，綜合分析下列因素，對(duì)客戶進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，以此確定對(duì)該客戶的授信額度：1）客戶的償債能力；2）客戶所處行業(yè)背景、產(chǎn)品市場(chǎng)前景、宏觀經(jīng)濟(jì)政策因素以及經(jīng)營(yíng)者的品德和管理能力、還款意愿等非財(cái)務(wù)因素；3）客戶在聯(lián)社的結(jié)算業(yè)務(wù)量、存款量、額度使用率以及聯(lián)社從其業(yè)務(wù)中獲得的收益等情況；4）預(yù)計(jì)其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的授信變動(dòng)情況；5）聯(lián)社的信貸政策和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；6）其他可能影響客戶授信額度的因素。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：權(quán)限判斷操作部門/崗

31、位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：權(quán)限判斷操作規(guī)范：判斷是否屬于基層社主任審批的權(quán)限，若為超基層社主任審批的權(quán)限的授信，必須有授信管理部的授信風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與貸前調(diào)查。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查操作部門/崗位：授信審批中心;授信管理部/授信風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗職責(zé)：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查操作規(guī)范：對(duì)大額貸款或高風(fēng)險(xiǎn)貸款盡職調(diào)查，主要內(nèi)容包括： 1)實(shí)地調(diào)查核實(shí)申請(qǐng)人的基本情況；2)實(shí)地調(diào)查核實(shí)申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況；3)調(diào)查核實(shí)借款用途的合法性、合規(guī)性和真實(shí)性；4)調(diào)查申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)在本行的貸款余額以及關(guān)聯(lián)交易情況；5)重點(diǎn)調(diào)查分析貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。環(huán)節(jié)名稱

32、：環(huán)節(jié)名稱：出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告操作部門/崗位：授信審批中心;授信管理部/授信風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗職責(zé)：出具風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告操作規(guī)范：根據(jù)調(diào)查情況出具風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。審查審批環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：審查操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;審查崗職責(zé)：審查借款人借款主體及借款資料是否合規(guī)、合法、真實(shí)，分析貸前調(diào)查報(bào)告是否合理可行，披露貸款風(fēng)險(xiǎn)，提出授信與否的意見。操作規(guī)范：1）審查崗對(duì)貸款進(jìn)行審查，提出貸與不貸文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 15 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示的建議，對(duì)符合貸款

33、條件的簽署審查意見，移交主任崗審批。2）審查內(nèi)容包括:a)資料的真實(shí)性、齊全性；b)調(diào)查報(bào)告規(guī)范性和準(zhǔn)確性；c)貸款用途、金額、利率、期限、擔(dān)保方式的合理性和合規(guī)程度等進(jìn)行分析和審核；d)審查借款人是否存在多頭貸款、跨區(qū)域和超權(quán)限現(xiàn)象；e)貸款是否符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求。填寫貸款審批表。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：專業(yè)審查操作部門/崗位：授信審批中心/審查崗職責(zé)：1）審查客戶資料的完整性、真實(shí)性和合法性；2）審查調(diào)查意見反映內(nèi)容的可行性、效益性和合規(guī)性；3）審查信用等級(jí)的認(rèn)定、授信額度的科學(xué)性及合理性。操作規(guī)范：根據(jù)審查結(jié)果有效識(shí)別各分析客戶信用情況及授認(rèn)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)

34、和存在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)和授信評(píng)定提出準(zhǔn)入條件和授信額度建議，提出審查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為客戶信用等級(jí)評(píng)定與授信額度核定提供合理的參考。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：審議操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/職責(zé)：基層社貸款審批小組集體審議操作規(guī)范：根據(jù)審查崗的意見對(duì)審查崗提交的貸款進(jìn)行集體審議，并明確提出授信與否的意見。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：審批操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)主任崗;主任崗職責(zé)：審批操作規(guī)范：根據(jù)客戶經(jīng)理崗的調(diào)查情況、審查崗的審查意見及貸款審批小組的審議結(jié)果在權(quán)限范圍內(nèi)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行授信審批。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)

35、節(jié)名稱：簽署意見操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)主任崗;主任崗職責(zé)：簽署意見操作規(guī)范：對(duì)超權(quán)限的貸款，根據(jù)客戶經(jīng)理提供的貸前文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 16 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示調(diào)查報(bào)告進(jìn)行判斷并簽署意見，同意則上報(bào)授信審批中心。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：分流審批操作部門/崗位：授信審批中心;授信管理部/審查崗職責(zé)：按權(quán)限分流審批操作規(guī)范：權(quán)限判斷并按相關(guān)規(guī)定，把貸款按權(quán)限分別上報(bào)審批。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：集體審議操作部門/崗位：授信審批中心/審批崗職責(zé)：對(duì)客戶

36、信用等級(jí)評(píng)定與授信審批。操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的對(duì)評(píng)級(jí)授信對(duì)象提出審批意見，經(jīng)集體審議同意后提交聯(lián)社副主任簽批。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：簽批操作部門/崗位：聯(lián)社副主任職責(zé)：對(duì)客戶進(jìn)行授信審批。操作規(guī)范：對(duì)授信額度進(jìn)行審批，并出具審批意見。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：集體審議操作部門/崗位：授信審查委員會(huì)職責(zé)：集體審議操作規(guī)范：對(duì)權(quán)限內(nèi)的授信進(jìn)行集體審議，并明確提出同意與否的意見。同意則提交聯(lián)社主任簽批。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：簽批操作部門/崗位：聯(lián)社主任職責(zé)：對(duì)客戶進(jìn)行授信審批操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的對(duì)經(jīng)授信審查委員會(huì)集體審議同意授信的對(duì)象，對(duì)客戶授信額度，提出審批意見，對(duì)超權(quán)限的提交理事長(zhǎng)簽批。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：

37、簽批操作部門/崗位：聯(lián)社理事長(zhǎng)職責(zé)：對(duì)客戶授信進(jìn)行審批操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的根據(jù)相關(guān)規(guī)定及提交的資料，對(duì)授信對(duì)象的授信額度提出審批意見。管理階段環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：信息錄入歸檔操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：整理評(píng)級(jí)與授信審批資料、歸檔保管。操作規(guī)范：1、在進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定與授信核定后，整理好評(píng)級(jí)與授信資料，并及時(shí)將結(jié)果及相關(guān)信息錄入信貸管理系統(tǒng)。文件編號(hào) LM-SX-019 統(tǒng)一授信管理程序 版本號(hào) A/0第 17 頁 共 14 頁階段階段流程描述與控制要求流程描述與控制要求風(fēng)險(xiǎn)提示風(fēng)險(xiǎn)提示2、根據(jù)檔案管理規(guī)定，將有關(guān)信

38、用評(píng)級(jí)與授信資料一并納入信貸檔案管理。環(huán)節(jié)名稱：環(huán)節(jié)名稱：評(píng)級(jí)授信后動(dòng)態(tài)管理操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營(yíng)中心/中小企業(yè)貸款專營(yíng)中心;全功能網(wǎng)點(diǎn)/全功能網(wǎng)點(diǎn)客戶經(jīng)理崗;客戶經(jīng)理崗職責(zé)：做好客戶評(píng)級(jí)授信后續(xù)管理工作。操作規(guī)范：1、聯(lián)社在授信額度批復(fù)文件下發(fā)后超過三個(gè)月（含）仍未與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件的，該授信額度批復(fù)文件自行廢止。2、聯(lián)社雖與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件，但簽訂后客戶超過半年（含）仍未使用該授信額度的，該授信額度終止。3、聯(lián)社須于每年 2 月底前完成對(duì)存量公司類客戶的信用等級(jí)和授信評(píng)定工作，對(duì)新拓展客戶則隨時(shí)進(jìn)行評(píng)定。4、分社及聯(lián)社授信管理部應(yīng)在授信客戶的授信期內(nèi)，對(duì)其進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、動(dòng)態(tài)跟蹤，并根據(jù)該客戶出現(xiàn)的變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整其信用等級(jí)與授信額度。5、授信客戶（或其主要股東及經(jīng)營(yíng)管理人員）在授信期內(nèi)發(fā)生以下情形時(shí)，應(yīng)直接將其已評(píng)定的信用等級(jí)與授信額度予以取消，列為“不予評(píng)級(jí)”與授信客戶，并采取相應(yīng)措施及時(shí)收回貸款或其他授信事項(xiàng)：1）客戶主要股東及經(jīng)營(yíng)管理人員死亡、失蹤或公司被吊銷、注銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被宣告破產(chǎn)或發(fā)生分立、合并的；2）客戶主要股東及經(jīng)營(yíng)管理人員在公安機(jī)關(guān)有犯罪記錄；3）卷入危及授信業(yè)務(wù)安全的重大訴訟或仲裁程序及其他糾紛；4）挪用貸