2019年銀行“反向保兌倉”業(yè)務(wù)管理辦法

1、銀行“反向保兌倉”業(yè)務(wù)管理辦法第一條 為進一步豐富和完善我行商品融資產(chǎn)品體系， 促進模式化經(jīng) 營開展，規(guī)范“反向保兌倉”業(yè)務(wù)操作，特制定本辦法。第二條 反向保兌倉業(yè)務(wù)是依托商品銷售的流通環(huán)節(jié)， 我行以經(jīng)銷商（買方）的資信狀況作為授信依據(jù)，通過控制發(fā)貨權(quán)，并以供貨商（賣方） 退款承諾或?qū)ζ滗N售商品承擔(dān)回購責(zé)任作為我行授信風(fēng)險緩釋措施，向經(jīng)銷商提供授信定向用于向供貨商購買商品； 我行根據(jù)經(jīng)銷商交存的保證金 通知供貨商發(fā)運或釋放貨物的一種特定商品融資模式。第三條 反向保兌倉產(chǎn)品業(yè)務(wù)特征：1、以經(jīng)銷商作為授信的主要風(fēng)險考量，無須對供貨商核定回購擔(dān)保 額度。2、引入保兌倉業(yè)務(wù)模式操作、將供應(yīng)商的退款承諾

2、或承擔(dān)回購責(zé)任 作為經(jīng)銷商授信的輔助風(fēng)險緩釋措施。3、供應(yīng)商承擔(dān)不發(fā)貨退款或?qū)︿N售商品回購責(zé)任，并通過簽署書面 協(xié)議的形式進行明確。退款或回購條件應(yīng)當(dāng)是僅憑我行通知。4、我行無需對經(jīng)銷商購買的貨物進行監(jiān)管。第四條 反向保兌倉業(yè)務(wù)實行業(yè)務(wù)方案審批制。業(yè)務(wù)方案審批通過 后，客戶管理部門按法人客戶授信管理規(guī)定向授信審批部門報送經(jīng)銷商授 信材料。第五條 反向保兌倉業(yè)務(wù)方案由分行貿(mào)易金融部統(tǒng)一審批， 在項目授 信獲批后，分行貿(mào)金部須提交商品融資業(yè)務(wù)方案審批表 /備案表上報總行 備案（附件1）。備案表的融資方式須選擇“反向保兌倉”。第六條 反向保兌倉業(yè)務(wù)的經(jīng)銷商應(yīng)滿足以下條件：1、符合我行關(guān)于法人客戶授信

3、的基本規(guī)定，并在我行開立結(jié)算戶；2、原則上，至少有兩年（含）以上經(jīng)銷供貨商商品的經(jīng)驗，是所在區(qū) 域的供貨商商品主要銷售代理或主要經(jīng)銷商，與供貨商有真實、正常和穩(wěn)定 的商品購銷關(guān)系。第七條 反向保兌倉業(yè)務(wù)的供貨商應(yīng)符合以下要求：1、生產(chǎn)企業(yè)須為國內(nèi)知名企業(yè)，具有核心競爭力，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，原料 供應(yīng)和生產(chǎn)能力充足，銷售的商品應(yīng)是市場適銷對路且為其主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品；或2、綜合貿(mào)易企業(yè)需綜合實力較強，主營突出并具有專業(yè)業(yè)務(wù)優(yōu)勢，上下 游穩(wěn)定；或3、知名企業(yè)或大宗暢銷商品的區(qū)域總代理或一級經(jīng)銷商，有覆蓋面廣、 數(shù)量眾多二級代理商所構(gòu)成的銷售網(wǎng)絡(luò)。4、與經(jīng)銷商在過去兩年里的銷售合同履約記錄良好， 無因產(chǎn)品質(zhì)量

4、或交 貨期限等問題而產(chǎn)生貿(mào)易糾紛。第八條 額度啟用前，我行需與經(jīng)銷商、供貨商簽訂銀行反向保兌 倉業(yè)務(wù)三方協(xié)議（附件2）。無需與經(jīng)銷商簽署貨物的質(zhì)押合同、倉儲監(jiān) 管協(xié)議、貨物變賣協(xié)議等法律文件。如需對該協(xié)議文本內(nèi)容或條款進行修改的， 按我行法律事務(wù)的相關(guān)規(guī) 定執(zhí)行。第九條 反向保兌倉業(yè)務(wù)項下的每次授信出帳時， 均需到分行貨押中 心辦理審核意見。流程如下：1、 客戶管理部門備齊使用授信額度需提交的材料、 貨押業(yè)務(wù)額度 啟用/融資審批表（需在操作模式中注明“反向保兌倉業(yè)務(wù)”）后到貨押 中心辦理業(yè)務(wù)審批等手續(xù)。2、貨押中心應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)方案批復(fù)及授信批復(fù)要求審查相關(guān)融資資料，確認(rèn)收款人為指定的供貨商、支付

5、款項為貿(mào)易合同約定價格，并結(jié)合 額度的使用情況確認(rèn)融資金額后在貨押業(yè)務(wù)額度啟用/融資審批表上簽署意見，然后交放款審核中心審核及發(fā)放融資第十條我行對經(jīng)銷商核定的授信品種如是商業(yè)匯票的，應(yīng)由客戶經(jīng) 理直接傳遞給或交付給供貨商，在貸款（含供應(yīng)鏈買方融資、封閉貸款） 方式下，經(jīng)銷商必須委托我行直接將資金劃付給供貨商的銀行帳戶，并由供貨商向我行出具收到反向保兌倉業(yè)務(wù)協(xié)議項下票據(jù)/款項確認(rèn)函（格式見附件2-2 ）。第十一條經(jīng)銷商提取貨物的操作要求1、經(jīng)銷商向我行繳存相應(yīng)貨物價值的保證金后，向我行經(jīng)營機構(gòu)發(fā) 出提貨申請書（附件2-3）2、經(jīng)營機構(gòu)收妥經(jīng)銷商繳存的保證金后，向分行貨押中心提交發(fā)貨申請，分行貨押

6、中心向供貨商簽發(fā)發(fā)貨通知書（附件2-4 ）。3、供貨商收到我行發(fā)貨通知書后，向我行貨押中心回復(fù)確認(rèn)函（附 件2-5）并向經(jīng)銷商發(fā)貨。4、經(jīng)銷商收妥貨物后以告知函形式（附件 2-6 ）告知我行經(jīng)營機構(gòu)。如此循環(huán)操作，直至保證金賬戶余額達到銀行授信金額，供貨商按約定發(fā)送完畢全部貨物。第十二條 經(jīng)銷商融資時提供的首筆保證金只能用于最后一次或按我 行與其約定比例提貨。第十三條反向保兌倉業(yè)務(wù)授信后管理按照銀行法人客戶授信后管 理辦法執(zhí)行。同時，對反向保兌倉業(yè)務(wù)的貸后管理還應(yīng)包括協(xié)議項下發(fā) 貨情況核對、保證金浮動管理和逐筆賬務(wù)核對管理，以保證本類業(yè)務(wù)的保 證金余額及未發(fā)貨數(shù)量金額能有效覆蓋風(fēng)險敞口。第十四

7、條經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)建立反向保兌倉業(yè)務(wù)臺賬管理制度，按經(jīng)銷 商、供應(yīng)商、貨物品種、規(guī)格、型號、數(shù)量等要素建立該筆授信項下的業(yè) 務(wù)臺賬，并做到及時更新（臺帳格式見附件 3）。第十五條 分行貨押中心需建立反向保兌倉業(yè)務(wù)臺賬管理制度（臺賬3銀行總行貿(mào)易金融部格式見附件3）,并與供貨商進行每月發(fā)貨情況對賬。出現(xiàn)記錄不符的情 況應(yīng)及時處理，如雙方未達成一致，應(yīng)立即上報分行研究采取措施，并停 止對經(jīng)銷商的融資。第十六條 涉及大宗商品的反向保兌倉業(yè)務(wù)，經(jīng)營單位應(yīng)借助貨押中 心現(xiàn)有的盯市渠道和信息，加強對商品價格波動、市場行情等的關(guān)注，以 更好地了解產(chǎn)品和市場。第十七條 經(jīng)銷商應(yīng)在銀行授信產(chǎn)品約定的期限內(nèi)繳存保證金封

8、閉 敞口。如在約定的時間保證金仍未繳足，即經(jīng)銷商未能償還債務(wù)，分行貨 押中心應(yīng)通知經(jīng)營單位在一個工作日向供貨商發(fā)出退款通知書（附件 2-7 ）。第十八條 如供貨商不能在退款通知書約定時間內(nèi)履行退款責(zé)任，經(jīng) 營單位應(yīng)及時上報并按照我行相關(guān)規(guī)定進行預(yù)警。第十九條反向保兌倉業(yè)務(wù)的會計核算按照我行相關(guān)授信產(chǎn)品的核 算辦法和有關(guān)會計制度執(zhí)行。第二十條 反向保兌倉業(yè)務(wù)作為一種特殊形式的商品融資業(yè)務(wù)，納入 貨押業(yè)務(wù)的統(tǒng)計管理范圍。各分行貿(mào)易金融部應(yīng)于月后三個工作日內(nèi)向總 行貿(mào)易金融部報送相關(guān)業(yè)務(wù)月報表。第二一條本辦法由總行貿(mào)易金融部制定、解釋并修改。本辦法自 印發(fā)之日起施行?？傂匈Q(mào)易金融部附件1商品融資業(yè)務(wù)

9、項目方案審批表/備案表（項目編號：XX分行商品融資（報/備） 年 號）分行：申請日期客戶名稱企業(yè)資本金銷售規(guī)模質(zhì)押物名稱監(jiān)管機構(gòu)商品融資方式現(xiàn)貨質(zhì)押未來貨權(quán)質(zhì)押保兌倉反向保兌倉供貨商（*）發(fā)貨期（*）贖貨期 90 120 150口 180 天質(zhì)押模式靜態(tài) 動態(tài)倉庫性質(zhì)期貨交割庫屬申請人屬監(jiān)管人其它貨權(quán)形式動產(chǎn)非標(biāo)倉單標(biāo)準(zhǔn)倉單提貨單授信品種銀行承兌匯票信用證及押匯貸款其它監(jiān)管方式獨立監(jiān)管輸出監(jiān)管監(jiān)管地點擬授信額度授信用途價格依據(jù)質(zhì)押率銀企往來新客戶 口結(jié)算客戶授信客戶保證金率管理手續(xù)費率其他行授信類型備案（新做、敘做、授信后）審批客戶其它簡要情況描述分行意見貨押中心意見簽字：日期分行領(lǐng)導(dǎo)意見分行

10、章：日期總行意見（總行填寫）貨押中心意見：簽字：日期部門領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：日期備注：1、根據(jù)業(yè)務(wù)品種選擇填寫各欄位2、（ * ）未來貨權(quán)、保兌倉、反向保兌倉業(yè)務(wù)必填5銀行總行貿(mào)易金融部附件2銀行反向保兌倉業(yè)務(wù)三方協(xié)議編號:甲方（賣方/供貨商）：地址：法定代表人： 電話： 開戶行：賬號：乙方（買方/經(jīng)銷商）：地址：法定代表人： 電話： 開戶行：賬號：丙方銀行分/支行地址：負(fù)責(zé)人： 電話：甲、乙、丙三方一致同意合作開展“反向保兌倉”業(yè)務(wù)，為明確各方在“反向保 兌倉”業(yè)務(wù)中權(quán)利和義務(wù)，經(jīng)各方自愿平等協(xié)商一致訂立本合同，以共同遵守。第一條本協(xié)議所用術(shù)語含義“反向保兌倉”業(yè)務(wù)：是指丙方向乙方提供授信定向用于

11、向甲方購買貨物，并委 托甲方保管貨物，隨著乙方繳存保證金，甲方根據(jù)丙方指示向乙方發(fā)送相應(yīng)價值的貨 物；如授信到期甲方尚未發(fā)完貨物，甲方將承擔(dān)未發(fā)貨部分的退款或商品回購責(zé)任。保證金：是指在本協(xié)議丙方提供對應(yīng)的授信產(chǎn)品項下，乙方向丙方繳存的用于滿 足丙方授信條件及封閉丙方授信產(chǎn)品敞口的資金。發(fā)貨通知書：丙方根據(jù)乙方繳存保證金數(shù)額向甲方簽發(fā)的、甲方憑以發(fā)運本協(xié)議項下貨物的唯一書面憑據(jù)第二條 “反向保兌倉”業(yè)務(wù)項下的融資（一）根據(jù)乙方申請及乙方提供甲乙雙方的購銷合同及業(yè)務(wù)貿(mào)易背景等資料， 經(jīng)丙方審查通過，丙方為乙方提供下述銀行授信產(chǎn)品專項用于購買甲方貨款，金額最高不超過人民幣（大寫） 萬元，期限一年，

12、可循環(huán)使用，并與乙方簽訂 協(xié)議。銀行承兌匯票 國內(nèi)信用證 封閉貸款其他（請具體列明）（二）乙方向丙方申請的授信產(chǎn)品金額及期限等應(yīng)與購銷合同的內(nèi)容相應(yīng)。第三條 丙方依據(jù)甲乙雙方的購銷合同和相應(yīng)貿(mào)易背景材料以及與乙方簽 訂的協(xié)議：開具申請人為乙方，收款人為甲方的銀行承兌匯票，直接交給或通過EMS郵寄給甲方指定專人。甲方收到后，應(yīng)向丙方出具 收到確認(rèn)函（附件2）。開立申請人為乙方，受益人為甲方的信用證，直接交給或通過甲方指定銀行通知甲方。根據(jù)乙方指令，將融資款項直接支付給甲方帳戶，帳名： ，帳號： 開戶行：。第四條提貨（一）乙方每次提取合同項下的貨物時，需向丙方提出申請，并填寫提貨申請 書（附件3

13、）。同時向乙方在丙方開立的保證金賬戶中存入相當(dāng)于該次提貨金額的保 證金（或歸還相當(dāng)于該次提貨金額的融資款項）。（二）丙方核對乙方繳存的保證金數(shù)額（或歸還相當(dāng)于該次提貨金額的融資款項）與提貨申請書中的提貨金額相符后，根據(jù)繳存保證金的數(shù)額在 個工作日內(nèi)向甲方發(fā)出發(fā)貨通知書（附件4 ）。丙方累計通知發(fā)貨的金額不能超過乙方在丙方 開立的保證金賬戶中保證金的余額（或歸還相當(dāng)于該次提貨金額的融資款項）。（三）甲方收到丙方出具的發(fā)貨通知書后，向丙方發(fā)出發(fā)貨通知書收到確 認(rèn)函（附件5 ），同時按照丙方的通知金額向乙方發(fā)貨。（四）丙方出具的發(fā)貨通知書是甲方向乙方發(fā)貨的唯一憑證。甲方保證其向 乙方發(fā)貨只憑丙方開具

14、的發(fā)貨通知書，并嚴(yán)格按照發(fā)貨通知書的內(nèi)容發(fā)貨， 其累計實際發(fā)貨金額不能超過丙方累計通知發(fā)貨金額。若甲方未按丙方出具的發(fā)貨通知書所規(guī)定的金額發(fā)貨，甲方和乙方之間由 此產(chǎn)生的糾紛與丙方無關(guān)，丙方對甲乙雙方的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。（五）乙方收到甲方的發(fā)貨后，應(yīng)向丙方出具貨物收到告知函 （附件6）。（六）為了確保本協(xié)議準(zhǔn)確執(zhí)行無誤，甲乙丙三方約定：1 指定專人負(fù)責(zé)聯(lián)系和操作本合同項下的業(yè)務(wù)。如有變動，應(yīng)當(dāng)立即書面通知 各方，在對方收到書面通知之前，原經(jīng)辦人員所辦理的業(yè)務(wù)仍然有效。2各方在業(yè)務(wù)發(fā)生前預(yù)留印鑒和簽字樣本（附件1），業(yè)務(wù)辦理過程中，收到收到確認(rèn)函、提貨申請書、發(fā)貨通知書、發(fā)貨通知書收到確認(rèn)函、

15、貨物收到告知函等文件后，應(yīng)認(rèn)真核對印鑒和簽字是否與預(yù)留樣本相符，并 對核對結(jié)果負(fù)責(zé)。3.發(fā)貨通知書、發(fā)貨通知書收到確認(rèn)函、貨物收到告知函等重要文件 應(yīng)派專人直接送達。不能專人直接送達的，應(yīng)采用快遞或掛號信等穩(wěn)妥方式傳遞，同 時應(yīng)電話通知對方。（七）甲、乙、丙三方應(yīng)視提貨發(fā)生頻率定期對帳（但每月不能少于一次），任何一方都應(yīng)無條件給予配合。三方如出現(xiàn)核對不一致的情況時，應(yīng)立即停止辦理發(fā)貨 手續(xù)，查明原因并解決后，由各方書面確認(rèn)后方可重新執(zhí)行本協(xié)議。第五條 銀行授信產(chǎn)品到期（一）銀行授信產(chǎn)品到期前，如果授信產(chǎn)品全額封閉敞口，即丙方累計出具的發(fā)貨通知書貨款總金額達到授信產(chǎn)品總金額時，則該筆“反向保兌倉

16、”業(yè)務(wù)正常結(jié)束。（二）銀行授信產(chǎn)品到期前10個工作日,如果銀行授信產(chǎn)品沒有全額封閉敞口，即丙方累計出具的發(fā)貨通知書貨款總金額小于銀行授信產(chǎn)品總金額時，丙方向甲 方發(fā)出退款通知書（附件7）。甲方收到退款通知書七 個工作日內(nèi)，必須無條件按退款通知書的要求將差額款項匯入乙方在丙方開立的保證金賬戶。如果甲方?jīng)]有按時退款，乙方作為銀行授信產(chǎn)品申請人應(yīng)無條件向丙方提供資 金，封閉銀行授信敞口。銀行授信產(chǎn)品到期時，若甲方未將差額款項退還丙方且乙方 未提供資金致使丙方在本協(xié)議項下所提供的授信出現(xiàn)逾期，則甲方應(yīng)按日利率 向丙方支付罰息，且丙方有權(quán)依法處置相應(yīng)貨物。（三）丙方將以 登記臺帳方式記載融資情況，并定期

17、與甲方核對。第六條聲明和保證（一）協(xié)議各方均為依法成立并合法存在的機構(gòu)，有權(quán)以自身的名義、權(quán)利和權(quán) 限從事本協(xié)議項下的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動并以自身的名義簽署和履行本合同。簽署本協(xié)議所 需的有關(guān)文件和手續(xù)已充分齊備及合法有效。（二）甲乙雙方保證其雙方不存在資本控制和參與關(guān)系，在購銷合同簽訂之 前無任何未決爭議或債權(quán)債務(wù)糾紛。（三）甲方向丙方退還差額款項的責(zé)任是獨立的，甲方和乙方之間、甲方和丙方 之間的任何合同或者爭議或任何條款的無效都不影響甲方的退款責(zé)任。（四）甲方聲明并保證其向丙方退回差額款項是無條件的，無須丙方先向乙方索 償或丙方先對乙方采取任何法律行動；產(chǎn)品質(zhì)量、商品價格、交貨期限、購銷合同等 變

18、動不影響甲方無條件退回差額款項的義務(wù)。（五）簽署本合同是各方自愿的，是各自真實意思的表示。（六）各方將按照誠實信用原則履行本合同，并給予本合同各方必須的協(xié)助和配 合。第七條違約責(zé)任本合同任何一方違反本合同的任何條款（包括聲明和保證條款）均構(gòu)成本合同項 下的違約行為，對于其違約行為給守約方造成損失，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償，賠償損失的范圍包 括但不限于本金、利息、罰息、可以預(yù)見的可得利益及實現(xiàn)債權(quán)的所有費用。第八條其他約定第九條爭議解決本合同項下的和本合同有關(guān)的一切爭議、糾紛均由各方協(xié)商解決，協(xié)商不成的, 應(yīng)向方所在地的有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第十條合同生效本合同經(jīng)各方授權(quán)代表簽字并加蓋公章后生效，有效期

19、限：自年月日至 年月日。第十一條合同文本及附件本合同涉及的附件是合同不可分割的組成部分。本合同一式份，每方各執(zhí)一份，每份具有同等法律效力。（本頁無正文）甲方（公章）：法定代表人（授權(quán)代表）：年 月 日乙方（公章）：法定代表人（授權(quán)代表）：年 月 日丙方（公章）：法定代表人（授權(quán)代表）：年 月 日附件2-1預(yù)留印鑒證明書為了保障 公司（賣方）、公司（買方）和銀行簽訂的編號為（）銀行反向保兌倉業(yè)務(wù)三方協(xié)議能安全、順利的執(zhí)行，各方將指定專人負(fù)責(zé)聯(lián)系工作，并在此預(yù)留印鑒和簽字樣本。本業(yè)務(wù)項下的 收到確認(rèn)函、提貨申請書、發(fā)貨通知書、發(fā)貨通知書收妥確認(rèn)函、貨物收妥告知函、退款通知書上的印鑒和簽字必須與下面

20、預(yù)留樣本相符方為有 效。1.賣方（甲方）：2.買方（乙方）：印鑒樣本：印鑒樣本：有權(quán)簽字人簽字樣本：有權(quán)簽字人簽字樣本：3.銀行（丙方）：印鑒樣本：有權(quán)簽字人簽字樣本：本預(yù)留印鑒證明書一式 份，方各執(zhí)一份，具有同等效力，并據(jù)此核對有關(guān)業(yè)務(wù)附件和單據(jù)。如任何一方需更改預(yù)留印鑒和簽字樣本，應(yīng)提前書面通知另外各 方。（本頁無正文）賣方（甲方）（公章）：法定代表人或授權(quán)代表:年 月曰買方（乙方）（公章）:法定代表人或授權(quán)代表:年 月曰銀行（丙方）（公章）:法定代表人或授權(quán)代表:年 月曰附件2-2收到確認(rèn)函編號：銀行分（支）行：作為編號為銀行反向保兌倉業(yè)務(wù)三方協(xié)議項下的賣方，我公司已收到由 公司（買方）簽發(fā)的銀行承兌匯票/劃付的采購款項。銀行承兌匯票。有關(guān)信息如下:匯票號碼簽發(fā)日期到期日期票面金額劃付資金（大寫）萬元公司（賣方）有權(quán)簽字人（預(yù)留印鑒）：年 月 日附件2-3提貨申請書編號：銀行分（支）行 :根據(jù)編號為 的銀行反向保兌倉業(yè)務(wù)三方協(xié)議下開具的銀行承兌匯票（編號為,金額共）/劃付資金（大寫）的項下，我公司現(xiàn)申請?zhí)崛?（商品名稱），金額為 （大寫）。我公司已經(jīng)將相應(yīng)款項劃付貴行，用于封閉銀行相應(yīng)的授信