匯易通企業(yè)所得稅年報(bào)培訓(xùn)課件2015

1、 協(xié)同企業(yè)所得稅匯繳系統(tǒng) 一、公司簡介及產(chǎn)品體系；二、系統(tǒng)特性；三、2015年升級情況；四、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)；五、軟件操作流程；六、常見問題；七、我們的服務(wù)公司簡介 泰安協(xié)同科貿(mào)有限公司成立于2005年6月，是專業(yè)從事涉稅應(yīng)用軟件開發(fā)、企業(yè)涉稅業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)、定制軟件開發(fā)，商務(wù)網(wǎng)站規(guī)劃與設(shè)計(jì)的科技公司，2007年6月被中國信息產(chǎn)業(yè)部認(rèn)定為“雙軟”企業(yè)。 公司秉承“做有思想的軟件，打造智慧應(yīng)用平臺”的理念，以數(shù)據(jù)可視化作為技術(shù)發(fā)展方向，在稅務(wù)、消防、檢察、殘聯(lián)等行業(yè)開發(fā)了多款擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的軟件產(chǎn)品，企業(yè)級用戶達(dá)到十五萬余家，曾承接省級火炬計(jì)劃項(xiàng)目，通過整合網(wǎng)站、軟件應(yīng)用、手機(jī)應(yīng)用等技術(shù)手段，形成

2、跨平臺應(yīng)用模式。同時與科技院校、行業(yè)內(nèi)知名軟件企業(yè)展開廣泛的業(yè)務(wù)合作，增強(qiáng)了公司的戰(zhàn)略技術(shù)儲備。企業(yè)所得稅 在國家稅務(wù)總局新修訂“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”的背景下，協(xié)同軟件在原有軟件的基礎(chǔ)上，優(yōu)化創(chuàng)新新產(chǎn)品，新產(chǎn)品分為企業(yè)端和稅務(wù)端，該系列產(chǎn)品整合了財(cái)務(wù)、政策等所得稅各管理要素，采用數(shù)據(jù)倉庫、智能分析、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)-信息-知識間的轉(zhuǎn)化。企業(yè)版?zhèn)€人所得稅 針對個人所得稅征管中存在的一系列問題，協(xié)同公司利用自身優(yōu)勢，經(jīng)過長時間的調(diào)研，研發(fā)并成功推出了個人所得稅稽查軟件，無論是對企業(yè)進(jìn)行個人所得稅扣繳和自查工作還是事務(wù)所對個人所得稅審計(jì)、鑒證以及稅務(wù)機(jī)關(guān)對個人所得稅檢查等方面提供了一個

3、強(qiáng)大的工作平臺。土地增值稅 根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)的清算特點(diǎn)，協(xié)同軟件結(jié)合多年的專家經(jīng)驗(yàn)，分別推出了土地增值稅企業(yè)端和稅務(wù)端兩款產(chǎn)品，土地增值稅系統(tǒng)軟件的推出實(shí)現(xiàn)了日常數(shù)據(jù)審核制度化、清算數(shù)據(jù)審核自動化，后續(xù)管理標(biāo)準(zhǔn)化等功能。以基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，非就表填表模式；數(shù)據(jù)自動計(jì)算。依據(jù)政策法規(guī)預(yù)置大量的計(jì)算公式，納稅人只需填寫必要的數(shù)據(jù)即可完成申報(bào)表的填寫；涉稅數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理。提供數(shù)據(jù)縝密的預(yù)警，精確的數(shù)據(jù)審核，并鎖定問題數(shù)據(jù)表，解決查驗(yàn)報(bào)告中的問題；完善的報(bào)表輔助信息，有效降低報(bào)表編制難度和提高數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量；產(chǎn)品與服務(wù)為一體。協(xié)同產(chǎn)品一直秉承“產(chǎn)品即服務(wù)”理念 ，產(chǎn)品升級與服務(wù)升級同步。軟件升級依據(jù)：軟

4、件升級依據(jù)： 根據(jù)國家稅務(wù)總局根據(jù)國家稅務(wù)總局20142014年第年第6363號公告號公告以及河北省地方稅務(wù)局有關(guān)要求，對已實(shí)以及河北省地方稅務(wù)局有關(guān)要求，對已實(shí)施施6 6年的企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表進(jìn)行年的企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表進(jìn)行了修訂。了修訂。主要升級情況說明：增加內(nèi)容增加內(nèi)容模塊具體內(nèi)容基本設(shè)置包括基本信息、主要會計(jì)政策與估計(jì)、主要股東及對外投資情況申報(bào)表封面、填報(bào)表單、41張申報(bào)表刪除內(nèi)容刪除內(nèi)容基本設(shè)置財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集申報(bào)流程事前事項(xiàng)數(shù)據(jù)采集關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表修改內(nèi)容修改內(nèi)容基本設(shè)置注冊資本、資產(chǎn)總額單位“萬元”數(shù)據(jù)采集彌補(bǔ)虧損表填錄方式系統(tǒng)配置需求；軟件安裝包的獲??；軟件安裝與卸載

5、；軟件升級。硬件設(shè)備：普通個人計(jì)算機(jī)即可，建議內(nèi)存在128M以上。軟件平臺：WINDOWS2000 和WINNT4.0 以上版本，建議瀏覽器使用IE6.0。分辨率：建議10247681、省地稅局網(wǎng)站-資料下載-涉稅軟件-企業(yè)所得稅匯繳軟件；2、中國納稅人網(wǎng)（）-下載專區(qū)-河北地稅版企業(yè)所得稅匯繳軟件解壓后運(yùn)行安裝程序（exe文件），根據(jù)安裝向?qū)У闹敢纯赏瓿绍浖陌惭b過程。通過【控制面板】-【添加或刪除程序】；執(zhí)行【開始】菜單下對應(yīng)的程序組項(xiàng)目中相應(yīng)卸載程序的快捷方式。 初次使用升級 在數(shù)據(jù)備份的前提下，通過卸載軟件，下載安裝包手動安裝，暫不支持在線升級。日常升級 方式一：在線升級； 方式二：

6、補(bǔ)丁包。 系統(tǒng)初始化默認(rèn)用戶為Admin，默認(rèn)初始密碼為空；默認(rèn)沒有密碼注意A大寫點(diǎn)擊登錄進(jìn)入系統(tǒng)主界面軟件操作流程圖功能簡介完成企業(yè)基本信息、主要會計(jì)政策與估計(jì)、主要股東及對外投資情況等申報(bào)項(xiàng)目的填寫。點(diǎn)擊基礎(chǔ)設(shè)置進(jìn)入界面填寫說明及注意事項(xiàng)1、據(jù)實(shí)填寫；2、盡量完整填寫；3、必填項(xiàng)目；4、資產(chǎn)總額、注冊資本單位為萬元；5、根據(jù)所選信息加載不同的申報(bào)表。例如：企業(yè)適用的會計(jì)準(zhǔn)則或制度、匯總納稅企業(yè)、境外抵扣方式。功能簡介 此模塊是軟件的核心部分，企業(yè)匯繳數(shù)據(jù)將在此填寫、修改。 根據(jù)企業(yè)所得稅匯繳流程，結(jié)合會計(jì)核算習(xí)慣，將匯繳項(xiàng)目分為六部分，各部分下設(shè)項(xiàng)目分類，點(diǎn)擊所選項(xiàng)目右側(cè)就會出現(xiàn)對應(yīng)的明細(xì)

7、項(xiàng)目。 點(diǎn)擊數(shù)據(jù)采集進(jìn)入界面填寫說明及注意事項(xiàng)1、系統(tǒng)中的表格采用三種背景顏色，背景色為黃色區(qū)域是不可直接填寫的域，白色區(qū)域?yàn)榭芍苯犹顚懙膮^(qū)域、藍(lán)色區(qū)域?yàn)槎壌翱谧詣由蓞^(qū)域。2、數(shù)據(jù)自動計(jì)算；3、項(xiàng)目編碼搜索；4、英文半角格式數(shù)據(jù)錄入；5、不定行次填列；6、輔助信息包括填表說明以及政策解讀，幫助納稅人進(jìn)行填報(bào)；第一部分：利潤總額（11個項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：營業(yè)收入、營業(yè)成本、營業(yè)外收入、營業(yè)外成本、營業(yè)稅金及附加、期間費(fèi)用、資產(chǎn)減值損失、公允價值變動損益、投資收益 需特殊注意事項(xiàng)：視同銷售不再營業(yè)收入中列示，直接列入納稅調(diào)整表。第二部分：調(diào)整項(xiàng)目（21個項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：收入類調(diào)整（4

8、個項(xiàng)目）、扣除類調(diào)整（5個項(xiàng)目）、資產(chǎn)類調(diào)整（3個）、特殊事項(xiàng)調(diào)整（4個項(xiàng)目）、其他調(diào)整（5個項(xiàng)目） 第三部分：稅收優(yōu)惠（9個項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：免稅收入、減計(jì)收入、加計(jì)扣除、減免所得額、抵扣所得額、減免所得稅額、抵免所得稅額、高新優(yōu)惠、軟件集成電路優(yōu)惠第四部分：彌補(bǔ)虧損表 舉例說明此表填錄技巧第五部分：境外所得抵免表第六部分：匯總納稅表 功能簡介 通過此模塊系統(tǒng)自動平衡表內(nèi)表間關(guān)系，自動執(zhí)行財(cái)稅差異調(diào)整，最終自動生成年度申報(bào)表，并且生成查驗(yàn)報(bào)告，檢測數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，降低涉稅風(fēng)險(xiǎn)。 點(diǎn)擊報(bào)表查驗(yàn)進(jìn)入界面 演示案例：自動生成申報(bào)表數(shù)據(jù)案例一：關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的納稅調(diào)整案例二：關(guān)于小型微利企業(yè)的調(diào)整

9、案例三：一般企業(yè)彌補(bǔ)虧損表的填寫查驗(yàn)報(bào)告 涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提供數(shù)據(jù)縝密的預(yù)警，精確的數(shù)據(jù)審核，并鎖定問題數(shù)據(jù)表，解決查驗(yàn)報(bào)告中的問題。注意事項(xiàng)1、數(shù)據(jù)修正； 該部分不能對數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，如果需要修改，需重新進(jìn)入數(shù)據(jù)采集模塊，找到對應(yīng)的單元格進(jìn)行更正。2、支持申報(bào)表的導(dǎo)出與打印。功能簡介 納稅人通過此模塊將生成的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表導(dǎo)入到稅務(wù)局管理系統(tǒng),最終完成企業(yè)所得稅匯算清繳。點(diǎn)擊電子申報(bào)進(jìn)入界面界面介紹用戶管理 實(shí)現(xiàn)對用戶名和密碼的管理；數(shù)據(jù)備份與數(shù)據(jù)恢復(fù) 多個納稅人數(shù)據(jù)管理； 防止數(shù)據(jù)出現(xiàn)操作失誤或系統(tǒng)故障導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失；數(shù)據(jù)初始化 一次性清空所有數(shù)據(jù)使系統(tǒng)恢復(fù)到初始狀態(tài)。1、無法進(jìn)行上報(bào) 答：

10、先確定是否升級。2、報(bào)表生成后，如何修改數(shù)據(jù)？ 答：可以打開“數(shù)據(jù)采集”，找出需要修正的項(xiàng)目，填入正確的數(shù)據(jù)，再次進(jìn)入“報(bào)表查驗(yàn)”，生成企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表。3、針對一家企業(yè)報(bào)多戶的現(xiàn)象？ 答：點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置進(jìn)行數(shù)據(jù)庫備份后（名稱可以保存為企業(yè)名稱），然后點(diǎn)擊數(shù)據(jù)庫初始化，進(jìn)行下一企業(yè)的納稅申報(bào)操作。4、客戶申報(bào)時，只報(bào)上去了主表，其它表都失敗了？ 答：聯(lián)系稅管員，讓其刪除。5、新老用戶如何下載安裝軟件新版本 答：新用戶直接通過省稅務(wù)局網(wǎng)或者協(xié)同公司網(wǎng)站下載，老用戶直接將老版本卸載下載新版本進(jìn)行升級即可。方式一：客服熱線 一般操作問題一般操作問題 軟件使用過程中遇到的所有問題都可以打客服 中心電

11、話 400-672-1977。 軟件提示錯誤軟件提示錯誤 軟件使用過程中遇到的軟件技術(shù)相關(guān)問題請技術(shù)支持電 培訓(xùn)及其他本地化服務(wù)培訓(xùn)及其他本地化服務(wù) 建立本地化服務(wù)機(jī)構(gòu)，石家莊服務(wù)中心方式二：網(wǎng)絡(luò)即時客服工具 方式三：遠(yuǎn)程協(xié)助方式四：問題反饋方式五：政策解讀做有思想的軟件 打造智慧應(yīng)用平臺謝謝！返回返回返回返回返回返回返回某企業(yè)2014年度銷售商品收入10萬元，將自產(chǎn)產(chǎn)品用于發(fā)放職工福利售價5萬元，實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)5000元。 請計(jì)算本年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整金額。 第一步：計(jì)算收入扣除基數(shù) 主營業(yè)務(wù)收入+視同銷售收入=100000+50000=150000 第二步：計(jì)

12、算扣除限額（孰小值） 實(shí)際業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%=5000*60%=3000元 營業(yè)收入的5=150000*5=750元 第三步：計(jì)算納稅調(diào)整額 5000-750=4250元 則，2014年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出需要調(diào)增4250元。返回某企業(yè)2014年度基本情況如下： 企業(yè)為速凍食品制造業(yè)，資產(chǎn)總額為1000萬元，從業(yè)人數(shù)為70人，2014年度應(yīng)納稅所得額為20萬元。 判斷該企業(yè)是否享受優(yōu)惠以及如何體現(xiàn)？ 第一步：判定企業(yè)是否為小微企業(yè)優(yōu)惠？ 第二步：判斷享受優(yōu)惠的稅率？ 第三步：計(jì)算減免所得稅額 200000*（25%-20%）=10000元 返回 某企業(yè)2009年成立，2009年度至2014年度經(jīng)營狀