內部質量管理體系審核檢查表(C02 成本核算報價)

1、受審核過程/要素本錢核算報價過程類別C02審核員審核日期200X年XX月XX日六個過程個性： 具有執(zhí)行者 已經定義 已經被文件化 已經建立了聯(lián)接 被監(jiān)控 保持了記錄四個支持過程問題（關于風險）： 使用什么方式？（材料/設備） 由誰進行？（技能/技巧/培訓） 通過什么關鍵準那么？（測量/評估） 如何進行？（方法/程序/技術）過程簡要描述：有效，正確地掌握組織產品所需要的材料，零件，產品，輔助材料和其他各項本錢資料并對其進行控制和管理；為經營決策者進行本錢分析和決策提供事實依據，確保組織獲得經營利潤。過程責任部門及責任描述：財務部，供銷部；財務部負責各項本錢報價資料收集，統(tǒng)計匯總，編制。供銷部負責

2、報價和與顧客的溝通。支持的過程或子過程：市場開發(fā)，制造過程，不良質量本錢控制，工裝開發(fā)，數據分析適用的質量管理體系文件：?產品實現籌劃控制程序?評價分類 確定過程的輸入（I） 明確過程的輸出（O）NR需進一步調查OFI改良的時機NC不合格檢查工程檢查內容與方法（輸入，輸出，資源，人員，方法/程序，關鍵目標）組織場所適用條款現場調查文件查閱對審核觀察到的證據，潛在或實際的發(fā)現的描述（未要求：NR 未發(fā)生：NO）1.本錢核算報價籌劃和規(guī)劃是否主導籌劃和規(guī)劃組織的材料，產品等本錢核算報價工作財務部7.1本錢核算報價工程的組成是否包括：（1）直接本錢；（2）生產加工本錢；（3）間接本錢；（4）利潤本錢

3、。財務部7.11.1直接本錢直接本錢組成是否包括：（1）開發(fā)本錢；（2）原材料本錢；（3）外購外協(xié)件/零件本錢；（4）輔助材料本錢；（5）其它本錢。財務部7.11.2生產加工本錢生產加工本錢組成是否包括：（1）設備加工本錢；（2）生產加工的人工時本錢；（3）其他本錢。財務部7.11.3間接本錢間接本錢組成是否包括：（1）外協(xié)件及勞務本錢；（2）能源本錢；（3）材料管理本錢；（4）加工管理本錢；（5）修理費本錢；（6）包裝費本錢；（7）運輸本錢；（8）質量措施本錢；（9）其他本錢。財務部7.11.4利潤本錢利潤本錢在制定時是否考慮到競爭對手狀況，市場定位，產品制造的難易性；利潤本錢組成是否包括：

4、（1）增值比例/核算盈利；（2）銷售費本錢；（3）稅金；（4）其他本錢。財務部7.12.確定本錢核算報價范圍和時機所確定的本錢核算報價的產品范圍是否包括：（1）組織交付給顧客的新產品；（2）本錢有變動/更改需重新報價的所有常規(guī)產品。供銷部3.需報價產品的接收，登記當組織已確定有符合本錢核算報價范圍和時機的產品需進行本錢核算報價時，是否接收并將其轉交財務部門，財務部門將其登記于“產品本錢核算報價匯總一覽表中供銷部4.選擇初始供方當將原材料，外協(xié)件供方的資料收集完畢后，是否按“供方選擇與評定程序的規(guī)定進行原材料/外購外協(xié)件/零部件/輔助材料等合格的供給商尋找以及詢價，議價，比價等工作供銷部5.報價

5、資料整理是否將收集到的與產品報價有關的價格/本錢/費用的數據和資料進行整理，并將其記錄匯總于本錢計算單據中供銷部財務部7.16.核準供方報價是否按職責權限核準整個產品的采購本錢財務部7.簽訂供方合同接受供方的報價后，是否同供方簽訂采購合同供銷部要求時，是否從經顧客批準的來源處采購產品，材料和效勞供銷部8.訂單接受8.1本錢核算是否確定需做本錢核算報價產品，收集與報價有關的信息/資料，進行報價作業(yè)，并由財務部門確認供銷部7.18.2合同評審是否根據顧客的要求報價，并提交顧客進行確認供銷部如經顧客確認不通過，是否由銷售部門先與顧客進行協(xié)商，溝通。如經協(xié)商，溝通后，顧客仍不能接受組織的報價，那么重新報價，直到與顧客達成一致意見供銷部如經顧客確認通過，是否按“產品要求評審程序的規(guī)定對合同進行評審，并與顧客簽訂合同供銷部9.記錄控制是否將與