(財務預算編制)預算范本

1、XXX X項目預算書（一號黑體字）項承擔單位（公章）：XX （三號宋體字） 預算編制單位（公章）：X X （三號宋體宇） 編制日期：*年*月*日（三號宋體字）項目預算書項目承擔單位：（簽章）（三號宋體宇）負責人：（簽章）（三號宋體宇） 復核人：（簽章）（三號宋體宇） 編制人：（簽章）（三號宋體宇）編制日期：年月X日（三號宋體字）目錄一、預算編制說明1項目概況11.1 項目簡介 1.1.2 工程概況.1.1.3 投資概況1.1.4 年度投資計劃及工程進度 1.2預算編制依據(jù) 2.2.1 編制原則2.2.2 編制依據(jù)2.2.3 取費標準和計算方法3.2.4主要工程量計算及說明 9.2.4.1 土地

2、平整工程 9.2.4.2 農(nóng)田水利工程9.2.4.3 田間道路工程9.2.4.4 其它工程9.3項目技術經(jīng)濟指標分析 9.4其它說明1.0二、預算表格表1 土地開發(fā)整理項目總預算及分年度預算表 11表2 總預算匯總表12表3工程施工費（建筑安裝工程費）預算表 13表3-1 直接費預算表 14表3-1-1人工費預算表 1.5表3-1-2材料費預算表 1.5表3-1-3施工機械使用費預算表 16表3-2 其他直接費預算表1.6表3-3現(xiàn)場經(jīng)費預算表1.8表3-4 間接費預算表 18表4設備購置費預算表1.9表5-1 前期工作費預算表1.9表5-2竣工驗收費預算表20表5-3拆遷補償費預算表20表5

3、-4業(yè)主管理費預算表21表6不可預見費預算表21土地開發(fā)整理項目季度分月用款計劃表 221預算編制說明1項目概況1.1 項目簡介明項目的性質(zhì)、類型、總規(guī)模（其中：開發(fā)、整理、復墾規(guī)模），項目的 地點及地貌類型，預計凈增耕地面積，預計凈增耕地面積占總面積的比例1.2 工程概況項目工程布置形式、工程內(nèi)容及工程量、主要材料用量、施工工期）1.3 投資概況項目預算總投資派萬元，單位面積投資為萬元/公頃（合元/畝），其 中工程施工費萬元，占總投資的；設備購置費萬元，占總投資的派； 其它費用萬元，占總投資的外（其中前期工作費萬元，占總投資的： 工程監(jiān)理費萬元，占總投資的派；竣工驗收費萬元，占總投資的派；業(yè)

4、 主管理費萬元，占總投資的）；不可預見費萬元，占總投資的派。（項 目預算總投資，申請中央投資金額，其他資金來源情況）1.4 年度投資計劃及工程進度該項目施工建設期限為個月，即從年月開工到年月竣工。（按年度說明項目實施內(nèi)容及分年度投資計劃）2預算編制依據(jù)2.1 編制原則2.1.1 真實性原則：部門預算收支的預測必須以國家社會經(jīng)濟發(fā)展計劃和履行部門職 能的需要為依據(jù)，對每一收支項目的數(shù)字指標運用科學合理的方法加以測算，力求 各項收支數(shù)據(jù)真實準確。2.1.24 穩(wěn)妥性原則：部門預算的編制要做到穩(wěn)妥可靠，量入為出，收支平衡，不得編 制赤字預算。2.1.25 點性原則：部門預算編制要做到合理安排各項資金

5、，本著“一要吃飯，二要建 設”的方針，在兼顧一般的同時優(yōu)先保證重點支出。根據(jù)重點性原則，要先保證基 本支出，后安排項目支出；先重點、急需項目，后一般項目。2.1.26 整性原則：部門預算編制要體現(xiàn)綜合預算的思想。各種預算外資金要嚴格執(zhí) 行收支兩條線管理，所有收入和支出全部納入預算管理。2.1.27 明性原則：部門預算要體現(xiàn)公平、透明原則。2.1.28 門參與性原則：部門預算應為各單位提供一種規(guī)范的模式，使部門可以將其 所有 收支情況通過法定預算的形式進行編制和使用。部門應根據(jù)本部門職能、事 業(yè)發(fā)展規(guī)劃制訂年度預算框架2.2 編制依據(jù)2.2.1 中華人民共和國財政部、中華人民共和國國土資源部，財

6、綜字1997117號新 增建設用地土地有償使用費收繳使用管理辦法2.2.2 中華人民共和國財政部、中華人民共和國國土資源部，財建 2001330號新 增建設用地土地有償使用費財務管理暫行辦法2.2.3 中華人民共和國國土資源部，國土資發(fā)2000282 號土地開發(fā)整理項目資金管理暫行辦法2.2.4 土地開發(fā)整理項目規(guī)劃設計規(guī)范（ TD/T1012-2000 ）2.2.5 河南省土地開發(fā)整理工程建設標準（ 2010 年 12 月）2.2.6 河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定2.2.7 河南省土地開發(fā)整理項目預算定額標準2.2.8 河南省土地開發(fā)整理項目施工機械臺班費定額2.2.9 項目可行性研究

7、報告2.2.10 項目設計報告2.2.11 項目規(guī)劃圖2.2.12 項目單體工程設計圖2.2.13 南陽市建設工程造價信息 . 2.2.14 縣市場材料價格調(diào)查信息。2.3 取費標準和計算方法預算費用由工程施工費、設備費、其他費用和不可預見費組成。在計算中，以元為單位，取小數(shù)點后兩位計算到分，匯總后取整數(shù)計到元。2.3.1 工程施工費工程施工費由直接費、間接費、利潤、材料價差及未計價材料費和稅金五個部分組成。a）直接費直接費包括直接工程費、措施費。1） 直接工程費由人工費、材料費、施工機械使用費三個部分組成。人工費=工程量X定額人工費單價材料費=工程量X定額材料費單價機械使用費=工程量X定額施

8、工機械使用費單價人工費定額：按照河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定要求進行計算，人工預算單價計算按六類工資區(qū)計算，計算結果為，甲類工49.70 元 /工日，乙類工33.10 元 /工日。材料費定額：材料消耗量依據(jù)河南省土地開發(fā)整理項目預算定額計取，材料價格依據(jù)南陽建設工程造價信息2012.02 和西峽縣市場材料價格調(diào)查信息，預算材料價格中已包括了材料的運雜費。施工機械使用費定額：根據(jù) 河南省土地開發(fā)整理項目施工機械臺班費定額（試行 ）標準計取。電、風、水預算價格：按河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定與部門提供價格計取。2）措施費包括臨時設施費、冬雨季施工增加費、夜間施工增加費、施工輔助費和安全

9、文明施工措施費。依據(jù) 河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定， 本項目臨時設施費取費標準以直接工程費（或人工費）為基數(shù)，費率分別取1%、 2%、 20%；冬雨季施工增加費取費標準以直接工程費為基數(shù)，費率取 0.7%； 夜間施工增加費取費標準以直接工程費為基數(shù)，費率分別取0.2%、 0.5%；施工輔助費取費標準以直接工程費為基數(shù)，費率分別取取0.7%、 1.0%,安全文明施工措施費以直接工程費為基數(shù)，費率分別取取0.2%、0.3%。各類工程措施費費率如表 2.3-1所示表2.3-1措施費費率表號序工程類 別計算基 礎臨 時設施費 率()冬 雨季施工增加費(%)夜間施工增加費(%)施工輔助 費()安

10、全文明 施工措 施費 (%)合計(%)土方工1程直接工程費10.700.70.22.6后方，2程直接工程費10.700.70.22.6砌體工3程直接工程費10.700.70.22.6混凝土4工程直接工程費20.70.20.70.23.8農(nóng)用井5工程直接工程費20.70.20.70.23.8其他工6程直接工 程費10.700.70.22.6安裝工7程直接工程費/人工費/200.70.510.32.5/20注：(1)其他工程：指除上述工程以外的工程，如防滲、架線工程、PVC管、混凝土管安裝等;(2)安裝工程：包括設備及金屬結構件(鋼管、鑄鐵管、電纜等)安裝工程等;16序 號工程類別計算基礎間接費費

11、率（）1土方工程直接費52后方，程直接費93砌體工程直接費74混凝土工程直接費65農(nóng)用井工程直接費106其他工程直接費57安裝工程人工費65表 2.3-2間接費費率表b）間接費間接費由規(guī)費和企業(yè)管理費組成。依據(jù)河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定，根據(jù)工程類別不同，其取費基 數(shù)和費率如表2.3-2所示。c）利潤計劃利潤是指按規(guī)定應計入工程造價的利潤。依據(jù)河南省土地開發(fā)整理項目 預算編制規(guī)定，本次計劃利潤費率取3%計劃利潤=（直接費+間接費）毛d）材料價差及未計價材料費依據(jù)河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定，對砂石料、水泥及油料等主要 材料進行限價（見表2-2）。當限價材料預算價格等于或低于所列示

12、的材料規(guī)定價格 時，編制工程單價應采用材料預算價格；當材料預算價格大于所列示的材料規(guī)定價 格時，編制工程單價應采用列示的限價計入， 超出限價部分的材料價差只計取稅金。 表2.3-3主要材料限價表序號材料名稱單位限價（元）1條（料）石、塊（片）石、碎石m3602中（粗）砂m3703水泥t2604鋼筋t35005汽（柴）油t40006板（楊）材m315007客土m35電纜、軌道、管材等裝置性材料，只計取材料費 （含損耗）和稅金。e）稅金稅金指按國家規(guī)定應計入造價內(nèi)的營業(yè)稅、城市維護建設稅和教育費附加。依據(jù)河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定標準，本次土地開發(fā)項目區(qū)位于縣城 以外，故費率取3.284%

13、。稅金=（直接工程費+間接費+利潤）M.284 %2.3.2 設備費預算設備費預算主要由設備原價、運雜費、采購及保管費等組成。a）設備原價。以廠家提供與市場調(diào)查價計取。b）設備運雜費。分主要設備運雜費和其他設備運雜費，均按占設備原價的百分率計算。本次預算設備運雜費率按設備原價的4 %計算。c）采購及保管費，按設備原價、運雜費之和的 0.7%計算。本次設備費預算價格均包含運雜費、采購及保管費等2.3.3 其他費用其他費用由前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費組成，預算均按照河南省土地開發(fā)整理項目預算編制規(guī)定中的要求計算。a）前期工作費前期工作費指土地開發(fā)整理項目在工程施工前所發(fā)生的各項

14、支出，取費基數(shù)為工程施工費，包括土地清查費、項目可行性研究費、項目勘測費、項目設計與預算 編制費、項目招標代理費。計算公式為：前期工作費=工程施工費x費率，其中的各項費率詳見預算表5。b）工程監(jiān)理費工程監(jiān)理費指項目承擔單位委托具有工程監(jiān)理資質(zhì)的單位，按國家有關規(guī)定進行全程的監(jiān)督與管理所發(fā)生的費用。計算公式為：工程監(jiān)理費=工程施工費x費率，具體費率詳見預算表5。c）竣工驗收費竣工驗收費指土地開發(fā)整理項目工程完工后，因項目竣工驗收、決算、成果的管理等發(fā)生的各項支出，包括項目工程驗收費、項目工程竣工檢測費、項目決算編制與審計費、整理后土地的重估與登記費、基本農(nóng)田補劃與標記設定費等費用?？⒐を炇召M按不

15、超過工程施工費的 3%計算。計算公式為：竣工驗收費=工程施工費x費率，其中的各項費率詳見預算表5。d）業(yè)主管理費業(yè)主管理費指項目承擔單位為項目的組織、管理所發(fā)生的各項管理性支出。主要包括：項目管理人員的工資、補助工資、其他工資、職工福利費、公務費、業(yè)務招待費等。業(yè)主管理費以工程施工費、前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費和拆遷補償費之和作為計費基數(shù)，采用差額定率累進法計算，其計費標準詳見預算表52.3.4 不可預見費指在施工過程中因自然災害、設計變更及不可預見因素的變化而增加的費用。按不超過工程施工費、設備費和其他費用之和的2%計取。計算公式為：不可預見費=（工程施工費+設備費+其他費用）x費率

16、2.4主要工程量計算及說明2.4.1 土地平整工程2.4.2 農(nóng)田水利工程2.4.3 田間道路工程2.4.4 其它工程（二）編制依據(jù)1 .編制原則和依據(jù)。2 .人工預算單價，主要材料，施工用電、水、風、砂石料、客土等基礎預算單 價的計算依據(jù)。3 .主要設備價格的編制依據(jù)。4 .指標、定額、費用計算標準及依據(jù)。5 .拆遷補償費的拆遷規(guī)模的確定、計算過程和補償標準的參考依據(jù)及結合實際 確定補償標準的簡要說明。6 .項目規(guī)劃設計圖紙、說明及相應批準文號。7 .項目施工組織設計或施工方案（涉及拆遷補償工程的應含拆遷補償方案）。8、主要工程量計算及說明。應簡要說明項目預算表中涉及的分部工程主要工作 量的

17、計算方法、過程和確定依據(jù)。9、其它有關依據(jù)。3項目技術經(jīng)濟指標分析（著重投入與產(chǎn)生經(jīng)濟效益分析，內(nèi)容主要包括實物工作量的部署、增減調(diào)整 因素分析，施工方案與技術需要與可能分析，單項工程技術手段、生產(chǎn)組織對工種 成本的影響分析等。其中，投入指標重點分析項目總投資和總成本；對產(chǎn)出指標， 重點分析產(chǎn)量指標（整理面積、新增耕地面積）、工程質(zhì)量指標和經(jīng)濟效益指標等。）、4其它說明主要說明項目的建設優(yōu)勢及預算編制中需特殊說明的事項，其他與預算有關但 未能在表格中反映的事項。預算表格土地開發(fā)整理項目總預算及分年度預算表編制單位：金額單位：元類八,<-目 稱 IL.項 目 地 點土 地 開 發(fā)整 理 類

18、 型開發(fā) 整理面積 （刖）項目資金預算計 凈增 耕地 面積 （公頃）總預算分年度預算合計中 央 投 資苴 /、 他資 金A年第二年小計中 央 投 資苴他 資 金小計中 央 投 資其 它 資 金總計一一一填表說明：土地開發(fā)整理類型分為：土地開發(fā)、土地整理和土地復墾三種。總預算匯總表項目名稱：項目規(guī)模（公頃）：金額單位：元序 號工程或費用名稱預算金額各項費用占總費用的比例（）(1)(2)(3)1工程施工費（建筑安裝工程費）2設備購置費3其他費用前期工作費竣工驗收費業(yè)主管理費拆遷補償費4不可預見費5總計填表說明：表中各項費用的預算金額分別為表3、表4、表5的合計值及表6的相應值。工程施工費(建筑安裝

19、工程費)預算表項目名稱：金額單位：元序號單項名稱直接工程費間接費計劃利潤稅金合計直接費其他直接費(1)(2)(3)(4)(6)1土地平整2農(nóng)田水利3田間道路4其他工程總計填表說明：1、直接費(2)、其他直接費(3)、間接費(4)具體見表3-1、表3-2、表3-3。2、表中(5) =(2)+(3)+(4) X費率。3、表中(6) = (2) + (3) + (4) X費率。表3-1直接費預算表項目名稱：金額單位：元序號單項名稱人工費材料費施工機械使用費合計(1)(3)(4)(5)1土地平整2農(nóng)田水利3田間道路4其他工程總計填表說明：1、本表是土地整理項目各單項工程的直接費合計表。2、具體各單項工

20、程的人工費、材料費和施工機械使用費見表3-1-1、表3-1-2、表3-1-3。3、(5)= + (3) + (4)表 3-1-1人工費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號定額編號分項名稱計算單位工程量人工費 （定額）合計(1)(2)(3)(4)(5)(6)總計一一一一填表說明：1、本表是對各單項工程中的分項工程的人工費的合計。2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。3、（6） = （4） X 表 3-1-2材料費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號定額編號分項名稱計算單位工程量材料費 （定額）合計(1)(3)(4)(5)(6)總計一一一一1、本表是對各單項工程中的

21、分項工程的材料費的合計。填表說明:2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。3、（6） = （4） X 表 3-1-3施工機械使用費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號定額編號分項名稱計算單位工程量施工機械使用費 （定額）合計(1)(3)(4)(5)(6)總計一一一一填表說明：1、本表是對各單項工程中的分項工程的施工機械使用費的合計。2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。3、（6） = （4） X 表3-2其他直接費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號7E額編P費用名稱費率（）直接費合計(1)(2)(3)(4)(5)總計一一一填表說明：1

22、、表中(5) = (3) X (4)2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。表3-3現(xiàn)場經(jīng)費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號7E額編P費用名稱費率()直接費合計(1)(2)(3)(4)(5)總計一一一填表說明：1、表中(5) = (3) X (4)2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。表3-4間接費預算表單項名稱：編號：金額單位：元序號7E額編P費用名稱費率()直接工程費合計(1)(2)(3)(4)(5)總計一一一填表說明：1、表中(5) = (3) X (4)2、編制人員必須根據(jù)項目的實際情況進行填寫，并對單項工程進行編號。17設備

23、購置費預算表項目名稱：金額單位：元序號名稱規(guī)格單位數(shù)量單價合計說明(1)(3)(4)(5)(6)總計一一一一填表說明：1、本表應根據(jù)具體的設備購置進行計算，包括設備規(guī)格、單位、數(shù)量、單價以及需 要說明的有關問題。2、表中(6) = (4) X (5)表5-1前期工作費預算表項目名稱：金額單位：元序號7E額編P費用名稱工程施工費(建筑安裝工程費)費率()合計、(1)(2)(3)(4)(5)總計一一填表說明：表中(5) = (3) X (4)。18表5-2竣工驗收費預算表項目名稱：金額單位：元序號7E額編P費用名稱工程施工費(建筑安裝工程費)費率()合計X(1)(2)(3)(4)(5)總計一一一填

24、表說明：表中(5) = (3) X (4)。表5-3拆遷補償費預算表項目名稱：金額單位：元序號名稱單位數(shù)量單價合計備注(1)(2)(3)(4)(5)(6)總計一一一一填表說明：1、本表應根據(jù)拆遷實際情況進行填寫 表中(5) = (3) X (4)。表5-419業(yè)主管理費預算表項目名稱：金額單位：元序號7E額編P費用名稱工程施工費前期工作費竣工驗收費費率（）合計(1)(2)(3)(4)(5)(6)一業(yè)主管理費12合計一一一一填表說明：表中(7)=(3)+(4)+(5)X(6)。表6不可預見費預算表項目名稱：金額單位：元序號7E額編P費用名稱工程施工費前期工作費竣工驗收費費率（）合計(1)(2)(

25、3)(4)(5)(6)一不口預見費12合計一一一一填表說明：表中(7)=(3)+(4)+(5)X(6)。土地開發(fā)整理項目季度分月用款計劃表編制單位：金額單位：元入 項、別名 稱項目地點具體 用 款科 目項目各月用款數(shù)合計第T度第一季度第二季度第四季度1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計一一計劃日期： 年 月 日預算附表附表1人工預算單價計算表地區(qū)類別定額人工等級序號項目計算式單價（元）1基本工資2輔助工資地區(qū)津貼(2)施工津貼(3)夜餐津貼(4)節(jié)日加班津貼3工資附加費(1)職工福利基金(2)工會經(jīng)費(3)養(yǎng)老保險費(4)醫(yī)療保險費(5)工傷保險費(6)職工失業(yè)保險基金(

26、7)住房公積金4人工工日預算單價附表2主要材料預算價格計算表序號名 稱 及 規(guī) 格單位原 價 依 據(jù)單 位 毛 重（t）每 噸 運 費（ 元）價格（元）原價運 雜 費采 購 及 保 管 費到 工 地 價 格保 險 費預 算 價 格附表3機械臺班預算單價計算表定額編號：金額單位：元序號項目名稱單位數(shù)量單價小計1一類費用2二類費用(1)人工(2)電合 計附表4直接工程費單價表定額編號：金額單位：元序號項目名稱單位數(shù)量單價小計（一）人工費1甲類工2乙類工（二）材料費1其他材料費（三）機械費1合 計一一一附表5補充定額子目計算表（參照實物定額）附表6補充機械臺班費計算表 （參照機械臺班定額）附表7主要

27、材料用量匯總表序號材料名稱及規(guī)格單位數(shù)量附件A項目申請書一、項目名稱二、項目性質(zhì) （畫，選擇）1、土地開發(fā)口2、土地整理口3、土地復墾口三、項目類型 （畫，選擇）1、重點項目口2、示范項目口3、補助項目口四、項目承擔單 位五、項目申請理由六、項目基本情況七、項目總預算萬元1、申請中央財政專項資金撥款數(shù)萬元2、其他投資額萬元附件Bx x項目可行性研究報告摘要書單位：公頃、萬元一、基本情況項目名稱*?。▍^(qū)、市）*縣（市）*鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）土地整理（開發(fā)、 復墾）項目項目申報單位基本情況（公章）（單位名稱、地址及郵編、聯(lián)系電話、聯(lián)系人 等）可行性研究報告編制單位基 本情況（公章）（單位名稱、地址及郵編、聯(lián)系電話、法人代 表姓名資質(zhì)等級等）合作單位基本情況（公章）（單位名稱、地址及郵