粉末冶金項(xiàng)目可行性分析報(bào)告.doc

1、粉末冶金項(xiàng)目可行性分析報(bào)告一、 粉末冶金制品行業(yè)分析二、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析三、 項(xiàng)目04-06年度市場(chǎng)預(yù)測(cè)及經(jīng)營(yíng)規(guī)劃四、 項(xiàng)目投資方案及預(yù)算五、 項(xiàng)目投資收益分析六、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及退出成本七、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及設(shè)想八、 可行性分析報(bào)告結(jié)論一、粉末冶金制品行業(yè)分析粉末冶金是一種機(jī)械零件的加工技術(shù)，屬于高新技術(shù)。用粉末冶金工藝制造的產(chǎn)品屬高新技術(shù)產(chǎn)品，是用金屬粉末（鐵粉、有色金屬粉）經(jīng)過(guò)混料、壓制、燒結(jié)及后續(xù)加工制成的機(jī)械與各種金屬制品。粉末冶金制品主要的市場(chǎng)是汽車(chē)、摩托車(chē)、工程機(jī)械、家電和農(nóng)機(jī)行業(yè)等，隨著汽車(chē)、摩托車(chē)工業(yè)和其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展以及粉末冶金技術(shù)的進(jìn)步，粉末冶金行業(yè)將有一個(gè)大的發(fā)展,應(yīng)

2、用領(lǐng)域也將不斷擴(kuò)大。1。1 行業(yè)發(fā)展歷史我國(guó)的粉末冶金行業(yè)自“八五"以來(lái)，經(jīng)過(guò)近10多年的努力，通過(guò)不斷技術(shù)改造，已從一個(gè)十分落后的行業(yè)發(fā)展成為了一個(gè)技術(shù)比較先進(jìn),產(chǎn)品水平較高、具有相當(dāng)生產(chǎn)規(guī)模的新興行業(yè). “九五”期間,粉末冶金制品行業(yè)的一些骨干企業(yè)仍是克服困難、求生存、求發(fā)展、抓市場(chǎng)、抓銷(xiāo)售、抓資金回籠，并引進(jìn)了數(shù)項(xiàng)先進(jìn)技術(shù)，對(duì)“八五"期間引進(jìn)的先進(jìn)設(shè)備和技術(shù)進(jìn)行了消化吸收，企業(yè)技術(shù)水平和裝備水平進(jìn)一步提高。近十年來(lái)，國(guó)外和國(guó)內(nèi)的粉末冶金工業(yè)一直以相當(dāng)高的速度增長(zhǎng),年增長(zhǎng)率分別保持在10%和20以上.目前，我國(guó)粉末冶金行業(yè)處在成長(zhǎng)期.1。2 行業(yè)地域分布狀況全國(guó)粉末冶金

3、企業(yè)最多的幾個(gè)省份是：浙江50家，江蘇30家,上海15家，湖北14家,山東13家,廣東12家，福建10家。從這些數(shù)字可以看出目前我國(guó)粉末冶金企業(yè)主要集中在江浙和其它經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)。1.3 行業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)狀況目前我國(guó)有粉末冶金企、事業(yè)單位400多家，包括粉末冶金制品企業(yè)、制粉企業(yè)、專(zhuān)用設(shè)備企業(yè)、科研院所等.國(guó)內(nèi)粉末冶金（制品）行業(yè)中大約有189個(gè)企業(yè)，平均銷(xiāo)售收入才3000多萬(wàn)元，年銷(xiāo)售收入過(guò)億元的企業(yè)不足10家；全行業(yè)中大型企業(yè)只有5個(gè)，中型企業(yè)13個(gè)，其余的全部為小型企業(yè)，占90以上.整個(gè)行業(yè)中沒(méi)有哪家企業(yè)能夠占據(jù)絕對(duì)壟斷地位，行業(yè)規(guī)模相對(duì)比較分散.1。4 行業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益狀況目前我國(guó)的粉末

4、冶金行業(yè)整體效益狀況較好，2002年整個(gè)行業(yè)進(jìn)入統(tǒng)計(jì)范圍的189家企業(yè)中有153家盈利,占81，整個(gè)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)還不算激烈，企業(yè)生存比較容易。并且整個(gè)行業(yè)總體銷(xiāo)售利潤(rùn)率為9。47，銷(xiāo)售毛利率為22.24，資產(chǎn)報(bào)酬率為5。45，凈資產(chǎn)收益率為9.33，行業(yè)整體盈利能力強(qiáng)，存在較高的財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)。1。5 世界其它地區(qū)同行業(yè)發(fā)展簡(jiǎn)述在國(guó)外，美國(guó)是粉末冶金行業(yè)的領(lǐng)先者，緊隨其后的是歐洲和日本,這三個(gè)市場(chǎng)無(wú)論是在技術(shù)上,還是在產(chǎn)銷(xiāo)量和使用量上都是世界的領(lǐng)先者.近幾年，歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的粉末冶金制品開(kāi)始向高強(qiáng)度、高密度、結(jié)構(gòu)復(fù)雜的方向發(fā)展；注射成型技術(shù)和溫壓技術(shù)受到高度重視；有色金屬粉末制品和粉末合金制品也成為熱

5、點(diǎn)。1。6 行業(yè)市場(chǎng)需求分析粉末冶金制品主要的市場(chǎng)是汽車(chē)、摩托車(chē)、工程機(jī)械、家電和農(nóng)機(jī)行業(yè)等，隨著汽車(chē)、摩托車(chē)工業(yè)和其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展以及粉末冶金技術(shù)的進(jìn)步，粉末冶金行業(yè)將有一個(gè)大的發(fā)展，市場(chǎng)的需求量也在不斷地增大。1.7 國(guó)內(nèi)粉末冶金制品生產(chǎn)技術(shù)現(xiàn)狀經(jīng)過(guò)近年來(lái)不斷地進(jìn)行技術(shù)改造,企業(yè)技術(shù)水平已有較大的提高.部分企業(yè)通過(guò)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，先進(jìn)設(shè)備，與國(guó)外合資等方式使企業(yè)技術(shù)水平、裝備水平迅速向國(guó)際先進(jìn)水平靠攏,其中個(gè)別企業(yè)已在規(guī)模、裝備、產(chǎn)品水平等方面接近國(guó)際先進(jìn)水平，發(fā)展相當(dāng)迅速，但是發(fā)展很不平衡，還有很多企業(yè)規(guī)模小,技術(shù)裝備落后，經(jīng)濟(jì)效益較差.目前國(guó)內(nèi)粉末冶金行業(yè)當(dāng)中能夠承擔(dān)開(kāi)發(fā)任務(wù)的研究

6、機(jī)構(gòu)數(shù)量少,技術(shù)開(kāi)發(fā)能力非常薄弱。技術(shù)開(kāi)發(fā)和研究主要是一些院校及研究所，如中南大學(xué)、華南理工大學(xué)、北京科技大學(xué)等。1.9國(guó)內(nèi)外金屬粉末原材料供應(yīng)情況1.10 國(guó)內(nèi)外粉末冶金設(shè)備供應(yīng)情況二、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析2.1項(xiàng)目SWOT分析（表1）優(yōu)勢(shì)(S）：1、 已擁有行業(yè)資深人士和部分專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才；2、 設(shè)備先進(jìn)，起點(diǎn)高，產(chǎn)品質(zhì)量有保障；3、 產(chǎn)品系列全，配套能力強(qiáng);4、 具有穩(wěn)定的客戶(hù)資源，業(yè)務(wù)金額較大，生產(chǎn)基地有一定的地域優(yōu)勢(shì)；5、 經(jīng)營(yíng)體制靈活.機(jī)會(huì)（O）:1、 粉末冶金行業(yè)正處于成長(zhǎng)階段，盈利水平高，資源分散，整體競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)；2、 珠三角地區(qū)是家電和電機(jī)行業(yè)的主要生產(chǎn)基地,現(xiàn)實(shí)需求量很大； 3、

7、 汽車(chē)及裝備制造業(yè)的飛速發(fā)展,推動(dòng)整個(gè)華南地區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，潛在市場(chǎng)巨大。劣勢(shì)（W）:1、 項(xiàng)目初期投資規(guī)模大，固定成本相對(duì)較高；2、 相比傳統(tǒng)制造業(yè),項(xiàng)目投入產(chǎn)出比不夠理想；3、 距離上游資源較遠(yuǎn)，物流費(fèi)用高威脅(T）:1、 整個(gè)行業(yè)市場(chǎng)仍有一些不確定因素和發(fā)展瓶頸,面臨一定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；2、 核心技術(shù)和市場(chǎng)主要掌握在少數(shù)人手中2。2主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析目前我們的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不是國(guó)內(nèi)企業(yè)而是國(guó)外企業(yè)或外資企業(yè)，如等日資和臺(tái)資企業(yè)。他們的產(chǎn)品技術(shù)含量相對(duì)較高,設(shè)備先進(jìn)，主要是進(jìn)口設(shè)備，并且依賴(lài)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)支持，在行業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。具體如下:結(jié)論：我們的設(shè)備投資規(guī)模與以上幾家企業(yè)相比不相上下，技術(shù)水

8、平也相差不多。而對(duì)于A公司和B公司來(lái)說(shuō),我們明顯在地域和市場(chǎng)方面占了一定的優(yōu)勢(shì)，而且我們的產(chǎn)品定位暫時(shí)會(huì)避開(kāi)與他們正面競(jìng)爭(zhēng).23年以后,我們?cè)诩夹g(shù)、設(shè)備投資和客戶(hù)資源會(huì)進(jìn)一步的擴(kuò)大和提高,完全有能力與他們競(jìng)爭(zhēng).2。3行業(yè)進(jìn)入門(mén)檻壁壘1、 技術(shù)壁壘，粉末冶金行業(yè)屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，對(duì)技術(shù)要求很高,沒(méi)有一定的技術(shù)實(shí)力難于做出高質(zhì)量的產(chǎn)品，無(wú)法參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。2、 人才壁壘。目前國(guó)內(nèi)學(xué)粉末冶金專(zhuān)業(yè)的人才不多，專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人才和經(jīng)營(yíng)管理人才缺乏.人才問(wèn)題是進(jìn)入行業(yè)的一個(gè)重大壁壘。3、 資金壁壘，粉末冶金行業(yè)屬于資金密集型產(chǎn)業(yè)，新進(jìn)入廠商須具有一定的資金實(shí)力。4、 粉末冶金專(zhuān)業(yè)屬于一種偏門(mén)行業(yè)，大多數(shù)人對(duì)此不

9、感興趣或關(guān)注程度不高。三、 項(xiàng)目0406年市場(chǎng)預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃3。1 產(chǎn)品和目標(biāo)市場(chǎng)定位項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)前三年，產(chǎn)品定位于含油軸承和普通結(jié)構(gòu)件；以后視項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)情況和行業(yè)發(fā)展環(huán)境，適時(shí)進(jìn)入汽車(chē)、摩托車(chē)、國(guó)防工業(yè)等高端產(chǎn)品領(lǐng)域,特別是汽車(chē)零部件行業(yè)是將來(lái)粉末冶金行業(yè)的重點(diǎn),再加之廣東已成為中國(guó)華南的汽車(chē)中心,更有地域優(yōu)勢(shì),因此在未來(lái)三年以后我們的產(chǎn)品定位將會(huì)逐漸以汽車(chē)零部件作為重點(diǎn)。3。2產(chǎn)品結(jié)構(gòu)根據(jù)我們的目標(biāo)市場(chǎng)定位,初步確定新項(xiàng)目前三年的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)如下表（2）:名稱(chēng)含油軸承普通結(jié)構(gòu)件04年度05年度06年度銅鐵合金制品銅制品家用電器辦公用品電動(dòng)工具鎖具五金雜件3。3 項(xiàng)目04年度市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)04年度預(yù)計(jì)含

10、油軸承年銷(xiāo)售×萬(wàn)元，保守值為×萬(wàn)；預(yù)計(jì)結(jié)構(gòu)件年銷(xiāo)售×萬(wàn)元，保守值×萬(wàn)元.依據(jù)如下：3。4 項(xiàng)目0506年度的市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)3.5 項(xiàng)目04-06年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)根據(jù)上述分析及預(yù)測(cè)，預(yù)計(jì)××粉末冶金項(xiàng)目0406年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和投資規(guī)模如下:表（4）： 04-06年銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)及投資規(guī)劃04年05年06年含稅銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元）含油軸承結(jié)構(gòu)件最大產(chǎn)能含油軸承結(jié)構(gòu)件投資總額（萬(wàn)元）說(shuō)明：1、（）里是指按產(chǎn)品總重量2、銷(xiāo)售收入是指含稅銷(xiāo)售收入，下同。3。6 總體經(jīng)營(yíng)思路l 建立起新公司品牌知名度和良好企業(yè)形象,前期要大力加強(qiáng)宣傳力度.l 在產(chǎn)品價(jià)格上，

11、堅(jiān)持高品質(zhì)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)和良好的信譽(yù)而不打價(jià)格戰(zhàn)。l 在行業(yè)內(nèi)逐步建立起良好的售后服務(wù)和產(chǎn)品質(zhì)量口碑。l 以最優(yōu)的性?xún)r(jià)比開(kāi)拓新的客戶(hù)市場(chǎng).l 低價(jià)鼓勵(lì)長(zhǎng)期和大宗客戶(hù)，穩(wěn)定客戶(hù)資源.l 采取銷(xiāo)售折扣方式鼓勵(lì)客戶(hù)盡快付款，加快資金周轉(zhuǎn).四、項(xiàng)目投資方案及預(yù)算4。1項(xiàng)目設(shè)備投資A、設(shè)備投資的幾個(gè)原則:（1） 要保證設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性，在國(guó)內(nèi)同行業(yè)技術(shù)領(lǐng)先，關(guān)鍵設(shè)備采用進(jìn)口設(shè)備。（2） 要尋求設(shè)備性能價(jià)格比最優(yōu),合理控制設(shè)備投資額，原則上限定關(guān)鍵設(shè)備投資回收期在5年以?xún)?nèi)；投資100萬(wàn)以上的成型設(shè)備可延長(zhǎng)到8年.（3） 盡可能保證采購(gòu)設(shè)備的標(biāo)準(zhǔn)化，降低維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用.B、設(shè)備投資進(jìn)度安排C、根據(jù)上述原則，具體設(shè)

12、備投資情況見(jiàn)粉末冶金項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)清單 4.2基建工程方案基建工程投入×萬(wàn)元，11月份開(kāi)始準(zhǔn)備前期工作，準(zhǔn)備在2003年12月中旬開(kāi)始施工，確保項(xiàng)目在2004年3月中旬順利投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。要求建立一流的廠房,預(yù)留將來(lái)擴(kuò)展空間，同時(shí)其他生產(chǎn)辦公工程要全部配套，包括辦公樓、宿舍、食堂、停車(chē)場(chǎng)、員工活動(dòng)場(chǎng)所、消防工程、環(huán)保工程、網(wǎng)絡(luò)通訊工程、公路設(shè)施、水電氣供應(yīng)工程等。主體基建工程和配套工程分步完成，配合設(shè)備安裝調(diào)試進(jìn)度。4.3 投資預(yù)算A、固定資產(chǎn)投資預(yù)算設(shè)備投資 萬(wàn)元土地 萬(wàn)元( 畝）廠房、辦公樓、宿舍及其它土建工程等 萬(wàn)辦公和生產(chǎn)用車(chē) 萬(wàn)元固定資產(chǎn)合計(jì) 萬(wàn)B、流動(dòng)資金投入 萬(wàn)元C、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)

13、萬(wàn)元項(xiàng)目總投資預(yù)算合計(jì) 萬(wàn)元說(shuō)明:詳細(xì)預(yù)算見(jiàn)粉末冶金項(xiàng)目資金預(yù)算表五、投資收益分析5。1項(xiàng)目生產(chǎn)銷(xiāo)售情況根據(jù)上述市場(chǎng)預(yù)測(cè)、投資規(guī)模以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，則項(xiàng)目三年產(chǎn)品生產(chǎn)銷(xiāo)售情況如下： 表（5) 三年產(chǎn)品生產(chǎn)銷(xiāo)售表 單位：噸、萬(wàn)元產(chǎn)品名稱(chēng)04年05年06年產(chǎn)量銷(xiāo)售收入產(chǎn)量銷(xiāo)售收入產(chǎn)量銷(xiāo)售收入含油軸承銅鐵合金制品銅基制品小計(jì)結(jié)構(gòu)件家用電器辦公設(shè)備電動(dòng)工具鎖具五金雜件小計(jì)合計(jì)5。2產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)和盈利分析 5。3項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)分析（表9）盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/(單價(jià)單位變動(dòng)成本）產(chǎn)品名稱(chēng)盈虧平衡銷(xiāo)售量（噸）盈虧平衡銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元）銅鐵合金含油軸承銅基含油軸承家用電器辦公設(shè)備電動(dòng)工具鎖具五金雜件合計(jì)5.4項(xiàng)目

14、投資收益估算5。5項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期估算 六、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和退出成本分析6.1投資風(fēng)險(xiǎn)粉末冶金行業(yè)屬于資金和技術(shù)密集型的產(chǎn)業(yè),相比家電等傳統(tǒng)制造業(yè)而言，投入產(chǎn)出效率不高；隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的增長(zhǎng)，固定資產(chǎn)投資也同步增加,因此在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的起步階段，將面臨固定成本攤銷(xiāo)的巨大壓力。目前我們經(jīng)過(guò)反復(fù)研究，對(duì)投資策略進(jìn)行了調(diào)整,確立了“整體規(guī)劃、分步投入,控制風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)步經(jīng)營(yíng)”的指導(dǎo)思想。6。2選址風(fēng)險(xiǎn)6.3稅收政策風(fēng)險(xiǎn)6。4人才風(fēng)險(xiǎn)6。5市場(chǎng)及客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)6.6退出成本匡算粉末冶金行業(yè)目前競(jìng)爭(zhēng)還不算激烈,但三年以后競(jìng)爭(zhēng)會(huì)逐漸加劇，小規(guī)模的企業(yè)將會(huì)被淘出局，集團(tuán)如果不再加大投資，將很難保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),集團(tuán)可能會(huì)考慮退

15、出，或由于某些原因集團(tuán)決定退出粉末冶金行業(yè)，那樣就會(huì)付出一些成本。假設(shè)按經(jīng)營(yíng)三年以后退,主要考慮存貨折價(jià)、廠房設(shè)備和人員安置三方面的成本，具體匡算結(jié)果如下：七、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及設(shè)想7。1總體發(fā)展思路7.2中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃及設(shè)想(2006年度以后） 7.3具體保障措施1、 經(jīng)營(yíng)機(jī)制保障：該項(xiàng)目在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理體制、分配方式等方面有很多創(chuàng)新之處,能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)班子的積極性。2、 人力資源保障:經(jīng)營(yíng)班子核心成員擁有行業(yè)資深經(jīng)歷和人才吸引力,同時(shí)公司已經(jīng)著手后備人才的招聘和培養(yǎng)工作；另一方面，公司正在積極組建一支在行業(yè)內(nèi)擁有較強(qiáng)實(shí)力的技術(shù)人才隊(duì)伍。3、 技術(shù)與品質(zhì)保障：擁有先進(jìn)的粉末冶金專(zhuān)業(yè)設(shè)備和技術(shù)人才隊(duì)伍，大部分主要設(shè)備都是從國(guó)外進(jìn)口;一流的質(zhì)量檢測(cè)儀器；以及ISO9000質(zhì)量保證體系和其它產(chǎn)品認(rèn)證等。4、 客戶(hù)資源保障：項(xiàng)目運(yùn)作初期我們已掌握一定規(guī)模