H公司內(nèi)部財務(wù)管理制度

1、h公司內(nèi)部財務(wù)管理制度 h公司內(nèi)部財務(wù)管理制度之相關(guān)制度和職責(zé)，建立公司內(nèi)部財務(wù)管理制度能夠維護(hù)公司及員工、外部相關(guān)各方的合法權(quán)益。下面是qiquha整理的公司內(nèi)部財務(wù)管理制度范文,希望對大家有幫助。一、會計崗位職責(zé)1、貫徹執(zhí)行國家公布的. 建立公司內(nèi)部財務(wù)管理制度能夠維護(hù)公司及員工、外部相關(guān)各方的合法權(quán)益。下面是qiquha整理的公司內(nèi)部財務(wù)管理制度范文,希望對大家有幫助。 一、會計崗位職責(zé) 1、貫徹執(zhí)行國家公布的有關(guān)財務(wù)制度、嚴(yán)格按照會計法進(jìn)行計賬、算賬、報賬,規(guī)定,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清楚。 2、負(fù)責(zé)編制公司年度財務(wù)計劃;編制月、季、年度會計報表及有關(guān)說明

2、,每月10日前向公司領(lǐng)導(dǎo)及時、真實(shí)、準(zhǔn)確地報送會計報表,完整地反映財務(wù)狀況,并按季度進(jìn)行財務(wù)分析。 3、責(zé)會計核算,特別對應(yīng)收、應(yīng)付等往來賬要及時清算和催收;定期對固定資產(chǎn)、低值易耗等財產(chǎn)物品進(jìn)行盤點(diǎn),做到賬帳相符,賬實(shí)相符,發(fā)現(xiàn)不符,必須查明狀況及時匯報。 4、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記、核對、抽檢與調(diào)撥,按規(guī)定計算折舊費(fèi)用,保證資產(chǎn)的資金來源。 5、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。 6、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。 二、出納崗位職責(zé) 1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付,不得積壓,按時將現(xiàn)金送存銀行。 2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,不得挪用、不得

3、以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。 3、依據(jù)會計人員簽章的收、付款憑證,按款項的審核批準(zhǔn)制度辦理收付。 4、開據(jù)支票,辦理匯款時要按公司的財務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù),不符合規(guī)定者予以退回。 5、填制有關(guān)收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬,保證賬款相符。 6、負(fù)責(zé)保管未簽發(fā)的支票,支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。 7、負(fù)責(zé)職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。 8、結(jié)合公司的業(yè)務(wù)實(shí)際狀況,每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細(xì)賬。 9、每月10日前,將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對,編制銀行余額調(diào)節(jié)表。 10、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法

4、人代表。 11、妥善保管保險柜鑰匙,密碼不得泄露及外傳。 12、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定 1、公司的固定資產(chǎn),包括機(jī)器設(shè)備、車輛、家具、電器、其他設(shè)備等,其財務(wù)管 理和計提折舊,由財務(wù)室負(fù)責(zé)。 2、每年年終必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點(diǎn),做到實(shí)物和賬表記錄相符,核算資料準(zhǔn)確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的,要查明原因,明確責(zé)任,做出適當(dāng)處理。 3、購置固定資產(chǎn),必須有經(jīng)批準(zhǔn)的購置計劃;購置時,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可借用限額支 票在計劃范圍內(nèi)使用。 4、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務(wù)制度審批程序進(jìn)行。 四、印章使用的管理 1、公司印章包括公章、財務(wù)專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部

5、指定專人負(fù)責(zé)保管,財務(wù)專用章、法人代表章、合同章由財務(wù)室專人負(fù)責(zé)保管。 2、保管人員必須遵守職責(zé),未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不得將印章帶出辦公室,不得私用,不得委托他人代管。 3、堅持印章使用的嚴(yán)肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上,嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。 五、公司員工差旅費(fèi)的規(guī)定 1、職工因公出差,按財政部有關(guān)文件規(guī)定,一律乘座火車,可購硬臥車票。如因特別狀況需乘飛機(jī)者,必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座,否則不予報銷。假設(shè)需乘船可購四等艙船票。 2、在途補(bǔ)助。乘座火車和輪船每人天天按20元補(bǔ)貼,乘座長途汽車6小時及以上的,可按在途標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼20元。 3、員工每人天天按80元標(biāo)準(zhǔn)住宿

6、,出差住宿按天數(shù)計算;副總經(jīng)理以上實(shí)報實(shí)銷,所住賓館不得超過三星級。 4、住勤伙食補(bǔ)貼,每人天天20元標(biāo)準(zhǔn)。 5、市內(nèi)交通補(bǔ)貼,每人天天10元標(biāo)準(zhǔn)。 6、公差人員報銷差旅費(fèi),必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預(yù)借差旅費(fèi),否則作為挪用公款處理。 六、物資采購規(guī)定 1、各部門依據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進(jìn)行猜測,于每年十二月中旬編制采購計劃和預(yù)算,報財務(wù)室審核。 2、計劃外采購或臨時增加的項目,也要制定計劃或報財務(wù)室審核。 3、財務(wù)室對各部門采購計劃和預(yù)算進(jìn)行審核,經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實(shí)施。 4、采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理;大宗用品或長期需用的物資,必須向3家以上供應(yīng)

7、商摸底詢價,并簽定供貨協(xié)議。 5、計劃外和臨時少量急需品,需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可采購。 6、采購人員采購物資付款,價值在500元以上的,使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款;價值在500元以下的,可以支付現(xiàn)金。 7、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納依據(jù)采購人提供的準(zhǔn)確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。假設(shè)由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的,轉(zhuǎn)賬支票必須限額。 8、物資采購價值超過500元,賣方要求付現(xiàn)金的,必須由財務(wù)室審查,經(jīng)批準(zhǔn)后,方可付款。 七、公文及合同的管理規(guī)定 1、以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱,總經(jīng)理簽發(fā)。 2、以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同,統(tǒng)一由財務(wù)室負(fù)責(zé)辦理,并在辦理完畢后將原件分類存檔,以便隨時備查。 八、財務(wù)審批、報銷規(guī)定 1、公司各部門應(yīng)依據(jù)工作需要,事先擬訂支出計劃,報總經(jīng)理同意后,再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報