客戶經(jīng)理放款實(shí)務(wù)

1、客戶經(jīng)理放款實(shí)務(wù)客戶經(jīng)理放款實(shí)務(wù)第一部分 授信條件的落實(shí) 第二部分 取印、核保和合同的填寫(xiě) 第三部分 放款資料的提供 第四部分 檔案管理 第一部分 授信條件的落實(shí) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)在相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)間內(nèi)，還會(huì)是國(guó)內(nèi)銀行的主要收入來(lái)源，授信業(yè)務(wù)還是大部分公司條線客戶經(jīng)理的主要業(yè)務(wù)。要做授信業(yè)務(wù)就要放款，那么放款前，客戶經(jīng)理第一步應(yīng)該做什么呢？ 一、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 客戶經(jīng)理放款前，首先要判斷自己放款的業(yè)務(wù)是高風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)還是低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)，高風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)要經(jīng)評(píng)審?fù)▓?bào)進(jìn)行授信，低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)可能就可以直接放款（部分業(yè)務(wù)除外）。 （一）低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定義 “標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物質(zhì)押和擔(dān)保類”指以我行接受的標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物、標(biāo)準(zhǔn)化擔(dān)保方式

2、給予公司類客戶辦理質(zhì)押、擔(dān)保方式項(xiàng)下的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)敞口授信。 （二）標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物的具體形式 1、 繳存足額保證金； 2、存入本行的本、外幣定期存款； 3、財(cái)政部發(fā)行的國(guó)債質(zhì)押，包括我行代理銷售的99 年（含）以后憑證式國(guó)債、國(guó)家重點(diǎn)工程建設(shè)債券； 4、銀行本票、銀行承兌匯票【限金融機(jī)構(gòu)票據(jù)交易授信額度內(nèi)】； 5、 信用證項(xiàng)下正點(diǎn)單據(jù)押匯和貼現(xiàn)（含交單后出口一票通）【限金融機(jī)構(gòu)代理行授信額度內(nèi)】； 6、我行指定為議付行并經(jīng)開(kāi)證行確認(rèn)付款的延期付款國(guó)內(nèi)跟單信用證議付【限金融機(jī)構(gòu)代理行授信額度內(nèi)和我行一級(jí)分行】； 7、 銀行承兌匯票貼現(xiàn)和票據(jù)置換【限金融機(jī)構(gòu)票據(jù)交易授信額度內(nèi)】； 8、 購(gòu)買(mǎi)的本行理財(cái)計(jì)劃（

3、含結(jié)構(gòu)性存款）中，規(guī)定可以用于質(zhì)押的理財(cái)資金，且質(zhì)押率符合有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定。 （三）標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物的說(shuō)明 1、標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物與所擔(dān)保授信存在幣種錯(cuò)配的，應(yīng)符合我行關(guān)于適用質(zhì)押率的相應(yīng)規(guī)定； 2、 信用證溢短裝條款下按溢裝最大值計(jì)算敞口； 3、以我行界定的“標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物質(zhì)押和擔(dān)保類”方式辦理的授信，授信額本息及費(fèi)用的合計(jì)金額一般控制在質(zhì)物至授信到期日本息合計(jì)金額內(nèi)。 （四）標(biāo)準(zhǔn)化擔(dān)保的具體形式 1、國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)立的無(wú)條件、不可撤銷、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保函或備用信用證【限金融機(jī)構(gòu)同業(yè)擔(dān)保授信額度內(nèi)】； 2、 國(guó)外金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的無(wú)條件、不可撤銷、對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保函或備用信用證【限金融機(jī)構(gòu)代理行授信額

4、度內(nèi)】。 二、授信審批書(shū) 如果你辦理的高風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)，評(píng)審有權(quán)人最終會(huì)出具一份授信審批書(shū)，也就是我們常說(shuō)的批復(fù)。你要落實(shí)授信審批書(shū)的要求，就要授信了解授信審批書(shū)的內(nèi)容。 （一）授信審批書(shū)要素 授信方案由以下要素組成：1、受信人；2、授信品種；3、敞口類型；4、循環(huán)類型；5、授信金額；6、授信幣種；7、授信幣種選擇；8、授信利率、費(fèi)率；9、授信期限；10、償還方式；11、還款安排；12、額度分割；13、授信用途；14、與歷史授信關(guān)系；15、擔(dān)保方式；16、授信方案補(bǔ)充；17、授信啟用條件；18、放款前提條件；19、授信期內(nèi)需執(zhí)行條件；20、關(guān)鍵操作設(shè)定；21、其他特別要求；22、提請(qǐng)關(guān)注事項(xiàng)。

5、1、授信啟用條件是指目前尚未具備或達(dá)到、在簽訂授信合同時(shí)必須具備或達(dá)到的條件，如取得政府許可、獲得授權(quán)、完成增資等。授信啟用條件未達(dá)到時(shí)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得對(duì)外簽訂授信合同。 2、放款前提條件是指發(fā)放具體授信時(shí)必須具備或達(dá)到的條件，如擔(dān)保措施落實(shí)、資本金到位、符合特定抵質(zhì)押率等。放款前提條件未達(dá)到時(shí)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得發(fā)放具體授信。 3、授信期內(nèi)需執(zhí)行條件是指授信期內(nèi)需執(zhí)行的條件，如資金監(jiān)管、抵押率控制、追加擔(dān)保等。授信期內(nèi)需執(zhí)行條件屬時(shí)點(diǎn)性的應(yīng)明確條件落實(shí)的時(shí)限，屬時(shí)期性的應(yīng)明確達(dá)到條件的時(shí)期，未明確的，時(shí)點(diǎn)性條件默認(rèn)為貸款到期前完成，時(shí)期性條件默認(rèn)為整個(gè)授信存續(xù)期均必須達(dá)到。 4、關(guān)鍵流程設(shè)定是指對(duì)授

6、信業(yè)務(wù)敘做過(guò)程中的關(guān)鍵操作流程進(jìn)行設(shè)定。關(guān)鍵操作流程設(shè)定的內(nèi)容可以是授信啟用和放款前的，也可以是授信期內(nèi)的，分別作為授信啟用條件、放款前提條件和授信期內(nèi)需執(zhí)行條件的一部分。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按關(guān)鍵流程設(shè)定的要求敘做授信業(yè)務(wù)。 5、其他特別要求。無(wú)法歸入授信啟用條件、放款前提條件、授信期內(nèi)需執(zhí)行條件的其他條件歸入“其他特別要求”。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在敘做授信業(yè)務(wù)時(shí)，須滿足“其他特別要求”提出的要求。 6、提請(qǐng)關(guān)注事項(xiàng)。對(duì)不屬于必須執(zhí)行但需提請(qǐng)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)關(guān)注的事項(xiàng)，歸入“提請(qǐng)關(guān)注事項(xiàng)”?！疤嵴?qǐng)關(guān)注事項(xiàng)”對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)沒(méi)有強(qiáng)制執(zhí)行力，不影響授信業(yè)務(wù)的敘做。 （二）審批書(shū)的默認(rèn)規(guī)則 授信審批書(shū)對(duì)于符合默認(rèn)規(guī)則的事宜，無(wú)需

7、在審批書(shū)中予以表述。審批書(shū)的默認(rèn)規(guī)則如下： 1、審批書(shū)未提出特別要求的，其他授信敘做和管理的各項(xiàng)事宜均應(yīng)按我行制度執(zhí)行。 2、審批書(shū)未提出特別要求的，所有擔(dān)保措施必須在放款前依法辦妥手續(xù)。 （三）審批書(shū)的期限 審批書(shū)自簽發(fā)之日起六個(gè)月內(nèi)有效，在該有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)可以依據(jù)審批書(shū)的要求對(duì)外簽訂授信合同啟用授信，授信啟用后，審批書(shū)一直有效至授信結(jié)清終止。 （四）審批書(shū)的修改 除我行授責(zé)書(shū)另有規(guī)定外，對(duì)綜合授信業(yè)務(wù)終審意見(jiàn)的任何更改都必須按正常業(yè)務(wù)操作程序報(bào)原終審人審批。 分行有權(quán)審批人可以在限定范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。限定范圍包括以下： 1、 利率、費(fèi)率調(diào)整； 2、 不涉及風(fēng)險(xiǎn)敞口的保證金比例調(diào)整； 3、

8、 不涉及風(fēng)險(xiǎn)敞口的標(biāo)準(zhǔn)化質(zhì)物品種調(diào)整； 4、 不涉及風(fēng)險(xiǎn)敞口的授信幣種調(diào)整； 5、 其他短期流動(dòng)資金貸款類額度轉(zhuǎn)換為商業(yè)匯票類、進(jìn)出口貿(mào)易融資類、國(guó)內(nèi)保理類（有追索權(quán)保理）和開(kāi)立本外幣保函類（非融資類保函）授信品種額度。 三、落實(shí)授信條件的落實(shí) 通過(guò)了解授信審批書(shū)，我們知道，所謂落實(shí)授信條件，重點(diǎn)就是落實(shí)授信審批書(shū)中的授信啟用條件和放款前提條件（個(gè)別授信業(yè)務(wù)需要落實(shí)關(guān)鍵流程設(shè)定）。 其實(shí)授信條件的落實(shí)和放款資料的提供，是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面，授信條件落實(shí)了，就會(huì)體現(xiàn)在提供的放款資料里面；提供了符合要求的放款資料，一般情況下也就落實(shí)相應(yīng)的授信條件。我們課程里面分了兩部分，授信條件落實(shí)和放款資料的提

9、供，在授信條件落實(shí)里面，我們重點(diǎn)講解一些常見(jiàn)的落實(shí)條件的落實(shí)方法，及其客戶經(jīng)理落實(shí)授信條件中經(jīng)常遇到的問(wèn)題，以問(wèn)答的形式講解。在放款資料那一章里面，我們會(huì)分品種講解一般授信業(yè)務(wù)需要提供的資料，以表格的形式講解，本章中出現(xiàn)的就資料下一章中不再贅述。（一）常見(jiàn)條件：同意給予某企業(yè)綜合授信X萬(wàn)元 落實(shí)要點(diǎn)： 1、該企業(yè)應(yīng)該出具同意在我行授信的決議。 （1）授信主體為公司： 公司的特征是營(yíng)業(yè)執(zhí)照上標(biāo)注性質(zhì)為有限責(zé)任公司或者股份有限公司等，應(yīng)審查該公司的章程，若章程有明確的融資權(quán)限的規(guī)定，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定，應(yīng)盡量要求出具股東會(huì)決議，但出具董事會(huì)決議，我行債權(quán)亦合法有效，但存在不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

10、 （2）授信主體為事業(yè)法人：事業(yè)法人的特征是持有事業(yè)法人登記證，不需出具任何文件，直接簽訂授信合同，特別規(guī)定的除外：如土地儲(chǔ)備中心要求融資在年度融資計(jì)劃內(nèi)。 （3）授信主體為國(guó)有企業(yè)：國(guó)有企業(yè)特征是營(yíng)業(yè)執(zhí)照上性質(zhì)為全民所有制，應(yīng)審查該企業(yè)是否有章程，若有章程，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定或無(wú)章程，應(yīng)盡量要求提供廠長(zhǎng)（總經(jīng)理）辦公室決議，但若難以提供，直接簽訂授信合同，我行債權(quán)亦合法有效，但存在不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 （4）授信主體為集體企業(yè)：集體的特征是營(yíng)業(yè)執(zhí)照上性質(zhì)為集團(tuán)，其類似國(guó)有企業(yè)，應(yīng)審查該企業(yè)是否有章程，若有章程，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定或無(wú)章程，城鎮(zhèn)集體企業(yè)應(yīng)要求盡量提供職工代表

11、大會(huì)，鄉(xiāng)村集體企業(yè)應(yīng)盡量要求提供村民代表大會(huì)決議，但若難以提供，直接簽訂授信合同，我行債權(quán)亦合法有效，但存在不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 2、判斷董事會(huì)決議的有效性 （1）應(yīng)審查該公司章程，了解董事會(huì)成員的人數(shù)、權(quán)限和議事規(guī)則，與企業(yè)提供的董事會(huì)決議對(duì)照，判斷是否相符。 （2）應(yīng)盡量使用我行格式的董事會(huì)決議，避免措辭不準(zhǔn)確出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 （3）由于我行董事會(huì)決議未要求面簽，因此董事會(huì)決議必須和董事會(huì)簽字樣本配套使用，董事會(huì)樣本上由企業(yè)提供董事會(huì)成員的構(gòu)成及簽字，樣本需標(biāo)注日期并由企業(yè)加蓋公章。 （ 4）在進(jìn)行工商登記查詢的時(shí)，應(yīng)了解工商備案的董事會(huì)成員與企業(yè)提供的簽字樣本是否一致，根據(jù)公司法、公司登記管理?xiàng)l例，

12、董事會(huì)成員并不以在工商局備案為生效要件，若出現(xiàn)二者不一致的情況，應(yīng)要求企業(yè)出具解釋，并以企業(yè)提供的簽字樣本為準(zhǔn)。 （二）常見(jiàn)條件：同意給予A公司綜合授信X萬(wàn)元，該授信可由A公司下屬子公司使用，子公司使用由A公司提供保證。 落實(shí)要點(diǎn)： 1、A公司和使用授信的子公司，均需要出具同意在我行融資的決議。其中A公司的同意融資的決議需包括以下內(nèi)容：同意下屬子公司使用我公司授信，子公司使用我公司授信在貴行辦理的授信業(yè)務(wù)由我公司提供連帶責(zé)任保證。 2、A公司與我行簽訂綜合授信合同，在綜合授信合同附件中將可以使用授信的子公司信息填寫(xiě)完整，應(yīng)由A公司在附件上加蓋公章。A公司授信啟用后，子公司使用授信的時(shí)候直接出帳

13、即可。 3、A公司與我行簽訂最高額保證合同，并對(duì)合同進(jìn)行如下修改：為了確保甲方下屬子公司（名單見(jiàn)號(hào)綜合授信合同附件）（以下簡(jiǎn)稱“主合同債務(wù)人”）按照甲方與乙方簽訂的主合同的履行，.。”并且本條修改為乙方與甲方簽訂的編號(hào)為。（三）常見(jiàn)條件：品種為流動(dòng)資金貸款 落實(shí)要點(diǎn)： 1、核實(shí)終審意見(jiàn)是否為流動(dòng)資金貸款 流動(dòng)資金貸款是指我行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的、用于滿足其日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)需要的本外幣貸款。 2、支付管理 （1）為提高放款效率，在流動(dòng)資金貸款發(fā)放前，應(yīng)提前填寫(xiě)流動(dòng)資金貸款監(jiān)管方案報(bào)授信評(píng)審部（或崗位）審查。 （2）選擇自主支付，貸款發(fā)放前可不提供貸款用途的商業(yè)

14、合同，但在貸后應(yīng)搜集貸款用途的商業(yè)合同及支付憑證。應(yīng)注意，自主支付單日對(duì)單一交易對(duì)手累計(jì)不得超過(guò)1000萬(wàn)元，單筆對(duì)外支付不得超過(guò)1000萬(wàn)元。  （3）選擇受托支付，貸款發(fā)放前需提供貸款用途的商業(yè)合同、支付申請(qǐng)書(shū)和支付通知書(shū)，貸款發(fā)放后應(yīng)于當(dāng)日完成受托支付，最遲應(yīng)在貸款發(fā)放次日完成受托支付。 （4）對(duì)于組合支付，由于目前總行文件規(guī)定模糊，暫定流程為：貸款全額發(fā)放至貸款監(jiān)管帳戶后，當(dāng)日以資金付款通知書(shū)全額轉(zhuǎn)至企業(yè)結(jié)算帳戶，當(dāng)日再以支付申請(qǐng)書(shū)完成受托支付，結(jié)算帳戶上余額企業(yè)自主支付。 （5）流動(dòng)資金貸款發(fā)放后，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)監(jiān)控貸款資金流向，逐筆填寫(xiě)中國(guó)民生銀行信貸資金流向監(jiān)控表（見(jiàn)附

15、件四）或中國(guó)民生銀行中小企業(yè)資金流向監(jiān)控表（見(jiàn)附件五），完善資金監(jiān)管檔案資料。 3、如何避免存款損失 4、保理、貼現(xiàn)、并購(gòu)是否屬于流動(dòng)資金貸款？可暫不執(zhí)行流動(dòng)資金貸款管理辦法。 保理業(yè)務(wù)是指非現(xiàn)金、非信用證結(jié)算方式下，賣(mài)方以賒銷方式向買(mǎi)方銷售貨物或提供服務(wù)，將依商務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓予保理商(Factor)，由保理商提供至少下列兩項(xiàng)服務(wù)的，稱為保理業(yè)務(wù)：（一）買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保；（二）應(yīng)收賬款預(yù)付款融資；（三）應(yīng)收賬款催收服務(wù)；（四）應(yīng)收賬款管理服務(wù)。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指持票人在商票到期日前向貼現(xiàn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓，貼現(xiàn)行扣除利息后向其提前支付票寬的行為。 并購(gòu)貸款是指我行向符合條件并購(gòu)方或其子公司

16、發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。并購(gòu)，是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。 （四）常見(jiàn)條件：品種為固定資產(chǎn)貸款 落實(shí)要點(diǎn)： 1、核實(shí)終審意見(jiàn)中是否明確為固定資產(chǎn)貸款 貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門(mén)的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類，且固定資產(chǎn)項(xiàng)目在500萬(wàn)元以上。 2、一般的基本建設(shè)貸款項(xiàng)目資料應(yīng)提供：項(xiàng)目立項(xiàng)建議書(shū)；可行性研究報(bào)告；環(huán)

17、保部門(mén)批復(fù)文件、國(guó)家有權(quán)部門(mén)對(duì)貸款項(xiàng)目的批復(fù)文件；項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源證明文件。 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目應(yīng)提供：項(xiàng)目立項(xiàng)批文或備案資料；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或者具有相當(dāng)性質(zhì)的項(xiàng)目相關(guān)資料；國(guó)有土地有償使用合同和土地出讓地價(jià)款（土地使用權(quán)出讓金、拆遷補(bǔ)償費(fèi)、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)等）繳交憑證；國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證；已投入的項(xiàng)目資金憑證。 3、是否開(kāi)立了固定資產(chǎn)貸款專用賬戶，憑運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)出具的開(kāi)立固定資產(chǎn)貸款專戶的證明，確認(rèn)已經(jīng)開(kāi)立相應(yīng)的賬戶。 4、支付管理 （1）單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 固定

18、資產(chǎn)貸款自主支付與流動(dòng)資金貸款自主支付的區(qū)別？ （2）若受托支付，企業(yè)的支付的時(shí)候，應(yīng)提供支付申請(qǐng)書(shū)、轉(zhuǎn)帳憑證、和貸款用途的資料。證明貸款用途的資料包括但不限于借款人內(nèi)部審批單、監(jiān)理月報(bào)、工程建設(shè)月報(bào)、商業(yè)合同、訂單等。 （3）根據(jù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度的不同，我行資金監(jiān)管工作采取分級(jí)監(jiān)管的方式，固定資產(chǎn)貸款資金支付、非固定資產(chǎn)貸款（含流動(dòng)資金貸款）資金支付的審批有權(quán)人的審批有權(quán)人為資產(chǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)人。 5、固定資產(chǎn)貸款授信期間的利息支出 （五）常見(jiàn)問(wèn)題：經(jīng)營(yíng)性物業(yè)抵押貸款品種的選擇 答：經(jīng)營(yíng)性物業(yè)抵押貸款應(yīng)按貸款用途確定是否為固定資產(chǎn)貸款。經(jīng)營(yíng)性物業(yè)抵押貸款就貸款用途而言，主要存在以下幾種情況：（1）

19、貸款用于置換他行或我行固定資產(chǎn)貸款；（2）貸款用于歸還股東借款，且股東借款用途為該固定資產(chǎn)投資；（3）成熟物業(yè)的維修、裝修；（4）日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)等。按照銀監(jiān)會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第三條規(guī)定：“固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款”。經(jīng)營(yíng)性物業(yè)抵押貸款應(yīng)視貸款用途區(qū)分是否屬于固定資產(chǎn)貸款。針對(duì)上述幾種情況：情況（1）、（2）應(yīng)屬于固定資產(chǎn)貸款范疇，按固定資產(chǎn)貸款相關(guān)要求進(jìn)行管理。 1、特殊情況一：根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知，商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)申請(qǐng)的貸款，只能通過(guò)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款科目發(fā)

20、放，嚴(yán)禁以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)流動(dòng)資金貸款及其它形式貸款科目發(fā)放。若經(jīng)營(yíng)性物業(yè)的借款主體為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，即使貸款用途確為物業(yè)經(jīng)營(yíng)期的維護(hù)、改造、裝修、招商等經(jīng)營(yíng)性資金需求，也則不宜以流動(dòng)資金貸款形式發(fā)放。 解決方法：可以簽訂固定資產(chǎn)貸款借款合同，或者使用原借款合同，但使用借款合同應(yīng)報(bào)法律合規(guī)部進(jìn)行修改已符合“三法一指引”要求。 2、特殊情況二：貸款用途較為復(fù)雜，有些屬固定資產(chǎn)范疇，有些屬流動(dòng)資金貸款范疇。 解決方法：若授信主體不是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，可以簽訂流動(dòng)資金貸款借款合同，將屬于固定資產(chǎn)范疇部門(mén)的進(jìn)行受托支付。 （六）常見(jiàn)問(wèn)題：土地儲(chǔ)備貸款的貸款品種選擇 答：關(guān)于土地儲(chǔ)備貸款是否屬于固定資產(chǎn)貸款，國(guó)

21、家統(tǒng)計(jì)局國(guó)統(tǒng)辦字【2009】187號(hào)文中明確規(guī)定：土地儲(chǔ)備中心及各類專門(mén)從事土地開(kāi)發(fā)的機(jī)構(gòu)（包括開(kāi)發(fā)區(qū)管理機(jī)構(gòu)、專門(mén)從事土地開(kāi)發(fā)的公司等）所從事的土地儲(chǔ)備及開(kāi)發(fā)活動(dòng)包括兩方面內(nèi)容：一是土地購(gòu)置費(fèi)用，二是土地開(kāi)發(fā)費(fèi)用。按照現(xiàn)行統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定，各類事業(yè)單位單純的土地購(gòu)置和交易活動(dòng)不應(yīng)納入投資或房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)統(tǒng)計(jì)的范圍。各級(jí)土地儲(chǔ)備中心、開(kāi)發(fā)區(qū)等類似機(jī)構(gòu)收儲(chǔ)的土地不是直接用于項(xiàng)目建設(shè)，而是為了土地上市交易,屬于單純的土地交易活動(dòng),因此這部分土地購(gòu)置費(fèi)不能納入固定資產(chǎn)投資和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)統(tǒng)計(jì)范圍。 土地儲(chǔ)備中心或開(kāi)發(fā)區(qū)在收儲(chǔ)土地的過(guò)程中自主進(jìn)行的土地開(kāi)發(fā)活動(dòng)，以及委托房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)（投資公司）對(duì)被收儲(chǔ)土地進(jìn)行的

22、拆遷（補(bǔ)償）、開(kāi)發(fā)活動(dòng)，均為土地的一級(jí)開(kāi)發(fā)工作。從理論上講，應(yīng)該統(tǒng)計(jì)土地開(kāi)發(fā)投資，但由于這部分土地進(jìn)入交易市場(chǎng)后，土地開(kāi)發(fā)投資會(huì)包含在購(gòu)買(mǎi)該土地的企業(yè)或單位的土地購(gòu)置費(fèi)中。為了避免統(tǒng)計(jì)上的重復(fù)，在一級(jí)土地開(kāi)發(fā)過(guò)程中所發(fā)生的土地開(kāi)發(fā)費(fèi)用也不納入固定資產(chǎn)投資和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)統(tǒng)計(jì)范圍。 （七）常見(jiàn)條件：同意A公司授信X萬(wàn)元，用于置換他行貸款 落實(shí)要點(diǎn)：該項(xiàng)授信條件通常擔(dān)保方式為抵押，我行授信置換他行貸款的同時(shí)，抵押權(quán)人從他行變更為我行 1、授信調(diào)查階段，積極與企業(yè)溝通，設(shè)計(jì)可行的置換他行授信方案。 2、咨詢當(dāng)?shù)氐怯洐C(jī)關(guān)，是否可以辦理順位抵押，若當(dāng)?shù)氐怯洐C(jī)關(guān)可以辦理順位抵押，則我行可以辦理第二順位的房產(chǎn)抵

23、押，貸款發(fā)放后受托支付歸還他行貸款，他行貸款結(jié)清后，其抵押權(quán)失效，則我行自動(dòng)變?yōu)榈谝豁樜坏盅簷?quán)人。 3、若當(dāng)?shù)氐怯洐C(jī)關(guān)不受理順位抵押，則企業(yè)應(yīng)籌資先行歸還他行貸款，先將抵押物于我行后，我行再發(fā)放貸款，以企業(yè)歸還他行貸款的憑證和企業(yè)出具的說(shuō)明以依據(jù)，允許我行貸款受托支付用于歸還企業(yè)籌資款項(xiàng)。 4、若授信金額較大，企業(yè)一次性歸還他行貸款確有難度的，可緊急請(qǐng)示與原評(píng)審有權(quán)人溝通可行的置換他行授信的方案，如抵押物分割抵押，我行授信分次發(fā)放，分次置換他行授信等。 （八）常見(jiàn)條件：按照銀票保證金存款收益和承兌手續(xù)費(fèi)收益與貸款上浮20收益的差額收取中間業(yè)務(wù)費(fèi) 落實(shí)要點(diǎn)：計(jì)算貸款收益與存款收益 1、貸款收益貸

24、款金額*利率*期限 2、存款利率存款金額*利率*期限 假設(shè)1000萬(wàn)元貸款，1年期，利率要求20，現(xiàn)在利率上浮10，需要如何處理？答：1000*5.31（10.2）*163.72萬(wàn)元1000*5.31（10.1）*158.41萬(wàn)元差額5.31萬(wàn)元存款數(shù)額*利率差*期限5.31假設(shè)6個(gè)月存款，利率差為萬(wàn)元 （九）常見(jiàn)條件：同意給予A企業(yè)綜合授信萬(wàn)元，由B企業(yè)提供擔(dān)保 落實(shí)要點(diǎn)：B企業(yè)應(yīng)向我行提供同意擔(dān)保的決議。 1、擔(dān)保主體為公司：應(yīng)審查該公司的章程，若章程有明確的融資權(quán)限的規(guī)定，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定，須出具股東會(huì)決議。 2、擔(dān)保主體為事業(yè)法人：不需出具任何文件，直接簽訂擔(dān)保合同，但

25、事業(yè)法人作為保證人，是否具有合法資格，存在爭(zhēng)議，且事業(yè)法人可執(zhí)行性較差。 3、擔(dān)保主體為國(guó)有企業(yè)：應(yīng)審查該企業(yè)是否有章程，若有章程，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定或無(wú)章程，須提供廠長(zhǎng)（總經(jīng)理）辦公室決議。 注意：國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司，以及國(guó)有資本控股公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，須履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審批（一般為國(guó)資委）。關(guān)聯(lián)方是指是指國(guó)有企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控制的企業(yè)。 4、擔(dān)保主體為集團(tuán)企業(yè)：類似國(guó)有企業(yè)，應(yīng)審查該企業(yè)是否有章程，若有章程，應(yīng)遵循章程規(guī)定。若章程無(wú)明確規(guī)定或無(wú)章程，城鎮(zhèn)集體企業(yè)須提供職工代表大會(huì)，鄉(xiāng)村集體企業(yè)須提供村民代表大會(huì)決

26、議。 （十）常見(jiàn)條件：同意給予A企業(yè)綜合授信X萬(wàn)元，由 C自然人提供保證 落實(shí)要點(diǎn)： 1、C自然人應(yīng)是年滿18周歲，或者16周歲以上不滿18周歲以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的公民。 2、C與我行簽訂保證合同，同時(shí)審查ZZ婚姻狀況，若已婚，應(yīng)要求配偶在合同上簽訂。 注意：配偶不同意簽字如何處理？配偶出具同意C提供擔(dān)保的聲明。 3、自然人提供保證，在簽訂的同時(shí)應(yīng)盡量要求摁指印。 4、已婚應(yīng)提供及其配偶身份證復(fù)印件、戶口本復(fù)印件、結(jié)婚證復(fù)印件。未婚應(yīng)提供身份證復(fù)印件、戶口本復(fù)印件、民政部門(mén)出具的未婚證明。 注意：若有合理理由，卻無(wú)法出具未婚證明的，如何處理？C向我行出具其未婚的承諾。 （十一）常見(jiàn)

27、問(wèn)題：公司章程對(duì)于企業(yè)對(duì)外擔(dān)保有限制的，如何處理 答：一般業(yè)務(wù)中，常見(jiàn)的有兩種情況，一種是章程中規(guī)定：董事會(huì)在股東會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)決定對(duì)外擔(dān)保事宜。一種是章程中規(guī)定：公司對(duì)外擔(dān)?？傤~不得超過(guò)總資產(chǎn)的一定比例。 對(duì)于第一種情況，應(yīng)要求提供股東會(huì)授權(quán)董事會(huì)有權(quán)決定對(duì)外投資擔(dān)保事宜具體權(quán)限的決議，再要求董事會(huì)根據(jù)股東會(huì)授權(quán)出具的董事會(huì)決議。若無(wú)法提供股東會(huì)決議或者授權(quán)文件，則要求提供股東會(huì)決議。 對(duì)于第二種情況，應(yīng)提供本次擔(dān)保未超過(guò)上述限制條件的證據(jù)，若證據(jù)不足，則應(yīng)要求公司出具擔(dān)保未超過(guò)限制條件的承諾。 （十二）常見(jiàn)條件：同意給予A企業(yè)授信x萬(wàn)元，由B企業(yè)提供抵押 落實(shí)要點(diǎn)： 1、抵押人應(yīng)向我行提供同

28、意抵押的決議。決議必須明確具體的抵押物。決議要求參考擔(dān)保要求。 2、抵押人應(yīng)與我行簽訂相應(yīng)抵押合同。最高額抵押的抵押擔(dān)保最高金額按照被擔(dān)保的主債權(quán)本金余額的最高限額填寫(xiě)，原因詳見(jiàn)合同第五條。 3、在房管局或者土地局對(duì)抵押事宜進(jìn)行登記。根據(jù)物權(quán)法182條規(guī)定：“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押，以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地的建筑物一并抵押?！钡壳霸摲l與實(shí)際操作、司法實(shí)踐存在爭(zhēng)議，為了避免相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，我行要求房產(chǎn)及其項(xiàng)下土地、土地及地上附著物分別在房管局、土地局進(jìn)行抵押登記，即一般所稱的“雙抵”。 抵押地方政府法規(guī)規(guī)定只辦理建筑物抵押的，可在確保抵押足值有效的情況下僅

29、辦理抵押物抵押。 4、常見(jiàn)抵押登記機(jī)關(guān)列表 抵押物 登記機(jī)關(guān) 土地 核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén) 城鄉(xiāng)建筑物 核發(fā)房產(chǎn)權(quán)證書(shū)的房產(chǎn)管理部門(mén) 林木抵押 核發(fā)林權(quán)證的縣級(jí)以上林木主管部門(mén) 民運(yùn)航空器 國(guó)務(wù)院民用航空主管部門(mén) 采礦權(quán) 縣級(jí)以上人民政府地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門(mén) 海域使用權(quán) 核準(zhǔn)用海的人民政府海洋行政主管部門(mén) 浮動(dòng)抵押 抵押人住所地工商行政管理部門(mén) 船舶 船籍港船舶登記機(jī)關(guān) 機(jī)動(dòng)車(chē)輛抵押 車(chē)輛登記注冊(cè)地公安機(jī)關(guān)車(chē)輛管理所法律未明確抵押登記機(jī)關(guān)的 抵押人所在地公證部門(mén) （十三）常見(jiàn)問(wèn)題：抵押物評(píng)估金額小于債權(quán)金額，無(wú)法全額登記，如何處理 答：根據(jù)擔(dān)保法第35條：抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押

30、物金額。雖然該條款并未在物權(quán)法中被提及，也與法理存在一定矛盾，但該條款對(duì)現(xiàn)實(shí)抵押操作影響重大。比如鄭州市房地產(chǎn)抵押登記管理辦法規(guī)定：鄭州市抵押物登記的擔(dān)保金額不得大于評(píng)估金額。更有甚者，我省部分地區(qū)登記金額不得大于評(píng)估金額70。因我行授信業(yè)務(wù)中評(píng)估金額均較保守，抵押的金額又以登記金額為準(zhǔn)，實(shí)際業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)抵押物無(wú)法覆蓋授信敞口，押品變現(xiàn)后部分價(jià)值我行無(wú)法優(yōu)先受償?shù)那闆r。 目前可以采取的方法主要有： 1、在授信調(diào)查階段，應(yīng)充分考慮抵押物登記當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，合理設(shè)計(jì)授信方案，強(qiáng)調(diào)第一還款來(lái)源。 2、在放款階段，應(yīng)充分與當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)登記部門(mén)溝通，爭(zhēng)取最大限度登記貸款金額，降低授信風(fēng)險(xiǎn)。 3、我行與企

31、業(yè)簽訂抵押協(xié)議（此為長(zhǎng)三角地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，我行未有實(shí)踐的先例），說(shuō)明我行和企業(yè)均自愿認(rèn)可抵押評(píng)估價(jià)值與抵押金額，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)由合同雙方承擔(dān)，以此方式取得當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)登記部門(mén)認(rèn)可。 4、授信調(diào)查階段采用謹(jǐn)慎的評(píng)估價(jià)值，抵押物實(shí)際登記時(shí)，要求評(píng)估部門(mén)擴(kuò)大評(píng)估報(bào)告中評(píng)估金額，從而擴(kuò)大貸款抵押登記金額，降低授信風(fēng)險(xiǎn)。 （十四）常見(jiàn)問(wèn)題：多個(gè)抵押物對(duì)應(yīng)一筆授信，登記機(jī)關(guān)要求分割債權(quán)，如何處理 答：根據(jù)物權(quán)法第180條規(guī)定，抵押人可以將數(shù)項(xiàng)財(cái)產(chǎn)一并抵押。城市房地產(chǎn)抵押登記辦理第10條規(guī)定：以兩宗以上房地產(chǎn)設(shè)定同一抵押權(quán)的，視為同一抵押房地產(chǎn)。根據(jù)擔(dān)保法司法解釋第六十一條，抵押登記記載的內(nèi)容與抵押合同約定的內(nèi)容不一致

32、，以抵押登記內(nèi)容為準(zhǔn)。我行若對(duì)債權(quán)進(jìn)行劃分登記，可能導(dǎo)致抵押物拍賣(mài)后超過(guò)登記金額部分的款項(xiàng)，我行無(wú)法優(yōu)先受償。 目前可以采取的方法主要有： 1、在放款階段，應(yīng)充分與當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)登記部門(mén)溝通，爭(zhēng)取最大限度登記貸款金額，降低授信風(fēng)險(xiǎn)。 2、我行與企業(yè)簽訂抵押協(xié)議（此為長(zhǎng)三角地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，我行未有實(shí)踐的先例），說(shuō)明我行和企業(yè)均自愿認(rèn)可抵押評(píng)估價(jià)值與抵押金額，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)由合同雙方承擔(dān)，以此方式取得當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)登記部門(mén)認(rèn)可。 3、若登記部門(mén)要求必須分割債權(quán)，應(yīng)與授信評(píng)審部、資產(chǎn)監(jiān)控部協(xié)商相關(guān)方案。 （十五）常見(jiàn)問(wèn)題：以未成年房產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，如何處理 答：中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中，經(jīng)常以中小企業(yè)業(yè)主個(gè)人的房產(chǎn)提供抵押

33、，為避免過(guò)戶費(fèi)用，中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)常將自己的子女列為房產(chǎn)的共有人，因此存在以未成年人為共有人的房產(chǎn)提供抵押的情況。主要風(fēng)險(xiǎn)在于，未成年人房產(chǎn)抵押的有效性風(fēng)險(xiǎn)。按民法通則第18條，除為被監(jiān)護(hù)人的利益外，不得處理被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)。如果監(jiān)護(hù)人為第三人或父母的債務(wù)處分了未成年人的財(cái)產(chǎn)，需要解釋是否確實(shí)是為被監(jiān)護(hù)人的利益。否則為無(wú)權(quán)處分行為。而且抵押權(quán)人不能主張是善意取得，因?yàn)榉慨a(chǎn)以登記為公示手段，抵押權(quán)人應(yīng)知道抵押人為未成年人。 若未成年人為房產(chǎn)所有人，不適合提供抵押。若未成年人為房產(chǎn)共有人，需證明抵押獲得授信屬于“為該未成年人利益”范圍。 （十六）常見(jiàn)問(wèn)題：上市公司擔(dān)保的特殊規(guī)定 答：根據(jù)關(guān)于規(guī)范上市公

34、司對(duì)外擔(dān)保行為的通知證監(jiān)發(fā)2005120號(hào)的通知，上市公司擔(dān)保具有以下特殊規(guī)定 1、上市公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。 2、應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。 、須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形:（1）上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50以后提供的任何擔(dān)保；（2）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（3）單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（4）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不

35、得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。 、應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議同意并做出決議。 、上市公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~、上市公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額。 、上市公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交公司章程、有關(guān)該擔(dān)保事項(xiàng)董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議原件、刊登該擔(dān)保事項(xiàng)信息的指定報(bào)刊等材料。、上市公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。上市公司控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或

36、股東大會(huì)做出決議后及時(shí)通知上市公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。 （十七）常見(jiàn)問(wèn)題：抵押或者質(zhì)押的保險(xiǎn)應(yīng)如何辦理保險(xiǎn) 答：、投保金額：房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)按授信金額的1.1倍，動(dòng)產(chǎn)按授信金額的1.2倍投保。房地產(chǎn)抵押中抵押土地不需辦理保險(xiǎn)的，評(píng)估金額與授信金額差距太大，可按評(píng)估價(jià)值投保。 、關(guān)于投保期限: 根據(jù)我行規(guī)定投保期限為授信期限到期后三個(gè)月，若企業(yè)要求辦理一年一保，借款人在首次投保時(shí)須向我行出具續(xù)保承諾。 、關(guān)于投保險(xiǎn)種:房地產(chǎn)抵押及動(dòng)產(chǎn)設(shè)定抵、質(zhì)押的要求投保綜合險(xiǎn)，在建工程要求投建筑工程一切險(xiǎn)。 、若保險(xiǎn)單標(biāo)的物部分抵押給我行，可以以批單形式確保我行為抵押部分的第一受益人，總保單復(fù)印件與批單原件共同

37、入庫(kù)。 （十八）常見(jiàn)問(wèn)題：抵押期限問(wèn)題，是否可以一次抵押對(duì)應(yīng)多個(gè)綜合授信 答：1、根據(jù)物權(quán)法第的規(guī)定，最高額抵押權(quán)是指土地抵押權(quán)人就債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)所提供的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。 在以往的操作習(xí)慣上，最高額擔(dān)保合同擔(dān)保的債權(quán)發(fā)生時(shí)間一般與綜合授信合同授信期限一致，授信到期后需撤銷原抵押登記重新辦理抵押登記。最高額擔(dān)?？梢詾橐欢螘r(shí)間為連續(xù)連續(xù)的總額授信提供擔(dān)保，可以體高效率，降低企業(yè)融資成本，加大我行議價(jià)空間。 1、合同填寫(xiě) 大客戶客戶，應(yīng)選擇第一章第1條第項(xiàng)：乙方與主合同債務(wù)人

38、在本合同第三條約定的主債權(quán)發(fā)生期限內(nèi)連續(xù)簽訂的多個(gè) 均為本合同的主合同，主合同的任一時(shí)點(diǎn)使用的尚未清償?shù)乃斜窘饠?shù)額不超過(guò)本合同第2條約定的限額。在綜合授信，在空格中填入綜合授信，單筆授信在空格中填入相應(yīng)單筆授信合同名稱。 中小合同無(wú)此條款，辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)需要增加補(bǔ)充條款 2、他項(xiàng)權(quán)利證書(shū) 最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問(wèn)題的解釋第12條第1款的規(guī)定，“當(dāng)事人約定的或者登記部門(mén)要求登記的擔(dān)保期間，對(duì)擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力”，表明司法實(shí)踐也不認(rèn)可登記的抵押期間屆滿抵押權(quán)就失去效力的觀點(diǎn)。但業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)際操作中，還應(yīng)該詳細(xì)了解當(dāng)?shù)氐盅旱怯洸僮髂Ｊ?，包括登記期限如?/p>

39、確定，登記期限到期是否自行注銷等，最大限度保護(hù)我行債權(quán)安全。 根據(jù)建設(shè)部的房屋登記辦法，最高額抵押登記，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)明確最高債權(quán)額、債權(quán)確定的期間記載于房屋登記簿、并明確記載為最高額抵押。 3、抵押合同文本選擇 由于實(shí)踐中，房管局、土地局均有制式的抵押合同，該合同非最高額抵押合同，因?yàn)槿艮k理該項(xiàng)業(yè)務(wù)，需與登記機(jī)構(gòu)溝通，認(rèn)可我行的最高額抵押合同，以我行的最高額抵押合同進(jìn)行登記。 4、期限選擇擔(dān)保法第81條：最高額抵押權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)范圍，不包括抵押物因財(cái)產(chǎn)保全或執(zhí)行程序被查封后或者摘取人、抵押人破產(chǎn)后發(fā)生的債權(quán)。因此此類最高額抵押并非無(wú)任何風(fēng)險(xiǎn)，原則上兩年，特殊情況下最高不超過(guò)三年，同時(shí)授信轉(zhuǎn)期時(shí)

40、，客戶經(jīng)理應(yīng)去登記機(jī)關(guān)查詢抵押物狀態(tài)和抵押登記的狀態(tài)。 （十九）常見(jiàn)條件：同意公司授信多少萬(wàn)元，以公司股東持有的股權(quán)提供質(zhì)押 落實(shí)要點(diǎn)： 1、a公司股東應(yīng)與我行簽訂質(zhì)押合同，并取得相應(yīng)同意擔(dān)保的文件，并對(duì)質(zhì)押進(jìn)行登記。 2、以下股權(quán)不得質(zhì)押 （1）發(fā)起人持有的股份有限公司的股份，自股份有限公司成立之日起一年內(nèi)不得質(zhì)押。 （2）股份有限公司董事、監(jiān)視、高級(jí)管理人員所持的股份質(zhì)押應(yīng)當(dāng)符合以下要求：上述人員任職期內(nèi)，其每年出質(zhì)的股權(quán)不得超過(guò)其所持本公司股份總數(shù)的25；上述人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得質(zhì)押；上述人員離職半年內(nèi)，不得出質(zhì)其所持有本公司的股份。 （3）我行不接受以我

41、行股份設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。 （4）公司發(fā)起人持有的國(guó)有股，在法律限制轉(zhuǎn)讓期內(nèi)（上市公司注冊(cè)成立1年內(nèi)，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份3年之內(nèi)）不得用于質(zhì)押。 （5）國(guó)有股東持有的國(guó)有股為本單位及其全資或控股子公司之外的第三方提供質(zhì)押。 （6）國(guó)有股東用于質(zhì)押的國(guó)有股數(shù)量超過(guò)其所持該上市公司國(guó)有股總額50。 3、常見(jiàn)的股權(quán)登記機(jī)關(guān)質(zhì)押股權(quán)類型登記機(jī)關(guān)質(zhì)權(quán)設(shè)定時(shí)間 備注有限公司股權(quán)負(fù)責(zé)出質(zhì)股權(quán)所在公司登記的工商行政管理機(jī)關(guān)質(zhì)權(quán)自在負(fù)責(zé)出質(zhì)股權(quán)所在公司登記的工商行政管理機(jī)關(guān)辦理出質(zhì)登記時(shí)即設(shè)立 以有限責(zé)任公司的股份質(zhì)押的，提交全體股東過(guò)半數(shù)同意出質(zhì)股東將其股權(quán)質(zhì)押的文件，公司章程另有規(guī)定的除

42、外。非上市股份公司股權(quán)負(fù)責(zé)出質(zhì)股權(quán)所在公司登記的工商行政管理機(jī)關(guān)質(zhì)權(quán)自在負(fù)責(zé)出質(zhì)股權(quán)所在公司登記的工商行政管理機(jī)關(guān)辦理出質(zhì)登記時(shí)即設(shè)立上市公司股權(quán)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司質(zhì)權(quán)自在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立國(guó)有股質(zhì)押的，在質(zhì)押協(xié)議簽訂后，取得省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)出具的上市公司國(guó)有股質(zhì)押備案表，然后辦理治安員登記手續(xù)。境外上市公司非境外上市股權(quán) 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司如果出質(zhì)人尚未將境外上市公司非境外上市股權(quán)存管在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，我行應(yīng)當(dāng)首先要求出質(zhì)人按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司頒布的境外上市公司非境外上市股份登記存管業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，辦理股權(quán)存管手續(xù)，之后再辦理出

43、質(zhì)登記手續(xù)。如果出質(zhì)人拒絕按照本款規(guī)定辦理股權(quán)存管，我行應(yīng)拒絕接受該項(xiàng)質(zhì)押擔(dān)保。 （二十）常見(jiàn)條件；同意公司授信多少萬(wàn)元，以應(yīng)收賬款提供質(zhì)押 落實(shí)要點(diǎn)： 應(yīng)收賬款質(zhì)押是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來(lái)的金錢(qián)債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。 、我行不接受以下應(yīng)收賬款質(zhì)押 （1）企業(yè)、個(gè)體工商戶未來(lái)的營(yíng)業(yè)收入，基礎(chǔ)法律關(guān)系如尚未發(fā)生且債務(wù)人不特定，我行不接受其作為出質(zhì)標(biāo)的。 （2）收費(fèi)權(quán)長(zhǎng)度小于1000米的二車(chē)道獨(dú)立橋梁和隧道收費(fèi)權(quán)、二級(jí)公路收費(fèi)權(quán)、收費(fèi)時(shí)間已超過(guò)批準(zhǔn)時(shí)間2/3的公路收費(fèi)權(quán)、我行不接受其作為出質(zhì)標(biāo)

44、的。同時(shí)，我行不接受將一個(gè)依法批準(zhǔn)的收費(fèi)公路項(xiàng)目的收費(fèi)權(quán)分成若干段質(zhì)押以及將收費(fèi)公路項(xiàng)目收費(fèi)權(quán)與非收費(fèi)公路項(xiàng)目權(quán)益捆綁質(zhì)押。 （3）我行不接受未按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定經(jīng)原利用國(guó)外貸款審批部門(mén)同意轉(zhuǎn)讓的尚未償清國(guó)際金融組織或者外國(guó)政府貸款的收費(fèi)公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。 （4）我行不接受累計(jì)收費(fèi)期限超過(guò)20年的政府還貸公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押和25年的經(jīng)營(yíng)性公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。同時(shí)，國(guó)家確定的中西部省、自治區(qū)、直轄市政府還貸公路累計(jì)收費(fèi)期限的總和超過(guò)25年的公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押和經(jīng)營(yíng)性公路累計(jì)收費(fèi)期限超過(guò)30年的公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押，我行也不接受。 （5）根據(jù)物權(quán)法第二百二十三條的規(guī)定，在相關(guān)法律法規(guī)、司法解釋沒(méi)有進(jìn)一步明確權(quán)利界定的前

45、提下，我行應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎接受?chē)?guó)務(wù)院西部開(kāi)發(fā)辦關(guān)于西部大開(kāi)發(fā)若干政策措施意見(jiàn)中規(guī)定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目收費(fèi)權(quán)，教育部關(guān)于進(jìn)一步?jīng)Q議學(xué)生公寓等學(xué)校后進(jìn)服務(wù)設(shè)施建設(shè)資金的若干意見(jiàn)中規(guī)定學(xué)生公寓收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。 、應(yīng)收賬款的描述 （1）訂立質(zhì)押合同時(shí)已經(jīng)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為_(kāi)（出質(zhì)人）基于貨物銷售合同（合同編號(hào)_）之下，于_年_月銷售_（貨物種類/名稱）給_（債務(wù)人）產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，貨款到期日為_(kāi)年_月_日，金額_，發(fā)票號(hào)為_(kāi)； （2）訂立質(zhì)押合同時(shí)還未產(chǎn)生的應(yīng)收賬款：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為_(kāi)（出質(zhì)人）從_年_月_日至_年_月_日，銷售_（貨物種類/名稱）給_（債務(wù)人）產(chǎn)生的所有應(yīng)收銷售貨款； （3）銷售供應(yīng)電、水、氣、暖

46、的收入質(zhì)押：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為_(kāi)（出質(zhì)人）對(duì)_（區(qū)域）所有（電戶/用水戶/用氣戶/用暖戶）_（時(shí)間段）的供（電/水/氣/暖）費(fèi)收入。 （4）以專利權(quán)的許可使用產(chǎn)生的應(yīng)收賬款質(zhì)押：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為_(kāi)（專利產(chǎn)品名稱）專利許可使用費(fèi)，專利號(hào)_，被許可使用單位是_，使用期限自_年_月_日至_年_月_日。以其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用產(chǎn)生的應(yīng)收賬款質(zhì)押參照專利權(quán)描述。 （5）以出租產(chǎn)生的應(yīng)收賬款質(zhì)押：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為出質(zhì)人所有的_市_路_號(hào)_大廈（如有）_層的_（不動(dòng)產(chǎn)種類）自_年_月_日至_年_月_日期間出租給_（承租人）產(chǎn)生的租金收入。動(dòng)產(chǎn)出租產(chǎn)生的應(yīng)收賬款參照不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行描述。 （6）以公路、橋梁、隧道、渡口等收費(fèi)權(quán)質(zhì)押：質(zhì)

47、押財(cái)產(chǎn)為出質(zhì)人管理的_（公路/橋梁/隧道/渡口）的_段至_段從_年_月_日至_年_月_日期間產(chǎn)生的所有_費(fèi)（收費(fèi)項(xiàng)目），收費(fèi)許可證_。 （二十一）常見(jiàn)問(wèn)題：同意公司授信多少萬(wàn)元，采取差額回購(gòu)的操作模式 落實(shí)要點(diǎn)： 差額回購(gòu)的定義：是指買(mǎi)方履行買(mǎi)賣(mài)合同存在資金缺口，由民生銀行在融資授信額度內(nèi)向買(mǎi)方提供融資，賣(mài)方根據(jù)協(xié)議約定按民生銀行的指令進(jìn)行發(fā)貨，在民生銀行每筆融資到期日時(shí)（也可約定為到期日后，但要支付相應(yīng)的滯納金），賣(mài)方對(duì)所收到的貨款與發(fā)貨金額之間的差額向民生銀行予以退款的業(yè)務(wù)。 我行的差額回購(gòu)的實(shí)質(zhì)是：在賣(mài)方已全額收到貨款卻未足額發(fā)貨時(shí)，價(jià)款的差額已構(gòu)成不當(dāng)?shù)美?，賣(mài)方將本應(yīng)退給買(mǎi)方的差額，直接退還給我行。實(shí)際是買(mǎi)方將未來(lái)的退款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行。準(zhǔn)確地說(shuō)，是差額退款，而不是差額回購(gòu)。賣(mài)方并不是擔(dān)保買(mǎi)方的義務(wù)履行，退款的義務(wù)人是賣(mài)方自己，只是相對(duì)人由買(mǎi)方而轉(zhuǎn)變?yōu)槲倚?。按合同法的?guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓只需