集團(tuán)有限公司融資管理制度

1、集團(tuán)有限公司融資管理制度第一條為規(guī)范集團(tuán)公司的融資行為，加強(qiáng)對(duì)融資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本，有效防范資金管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)公司利益， 根據(jù)中華人民共和國公司法， 集團(tuán)公司章程及國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)公司各分公司、子公司及機(jī)關(guān)各部門。第三條本制度所稱融資，是指集團(tuán)公司為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展需要，通過發(fā)行債券或者銀行借款等形式籌集資金的活動(dòng)。第四條融資活動(dòng)應(yīng)符合集團(tuán)公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃?；驹瓌t是：1、總體上以滿足集團(tuán)公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃。2、充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭(zhēng)取低成本融資，如：無償、資助、無息或貼

2、息貸款等。3、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益與當(dāng)前利益兼顧。4、權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)穩(wěn)定性、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響。5、慎重考慮集團(tuán)公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。6、嚴(yán)禁分公司擅自融資、借資以及擔(dān)保。第五條融資活動(dòng)內(nèi)部控制目標(biāo)1、保證融資活動(dòng)在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍恕?、保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。3、保證利息的正確計(jì)提和支付。4、保證股東權(quán)益被合理地確認(rèn)。第六條融資管理中心是集團(tuán)公司融資活動(dòng)的主辦部門。第七條融資管理中心負(fù)責(zé)完善集團(tuán)公司融資管理制度，控制融資風(fēng)險(xiǎn)。第八條融資管理中心負(fù)責(zé)集團(tuán)公司融資結(jié)構(gòu)分析，擬定集團(tuán)公司年度及中長(zhǎng)期融資方案，并負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司的融資方案進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效

3、益評(píng)估；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)管，審核集團(tuán)公司的重要融資活動(dòng)，提出專業(yè)意見，并對(duì)集團(tuán)公司的融資活動(dòng)進(jìn)行跟蹤管理；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司融資管理（包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資），負(fù)責(zé)資金籌劃、信貸管理工作。第九條融入的資金投入使用后，資金使用部門和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部必須對(duì)資金的運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)其與生產(chǎn)經(jīng)營需要存在不符之處，應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管負(fù)責(zé)人，并按照審批決定作出調(diào)整。第十條融資管理中心對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期檢查，并對(duì)融資結(jié)果的以下方面進(jìn)行評(píng)價(jià)：1、融資業(yè)務(wù)進(jìn)行前是否經(jīng)過合法授權(quán)和批準(zhǔn)。2、融資相關(guān)文件是否經(jīng)股東大會(huì)、董事會(huì)指定的授權(quán)代表簽署。3、融資是否符合本制度的有關(guān)規(guī)定。4、

4、融資帶來的實(shí)際收益以及對(duì)集團(tuán)公司未來的影響。5、其他需要評(píng)價(jià)的方面。第十一條融資管理中心根據(jù)年度預(yù)算，編制集團(tuán)公司年度融資方案。包括融資額、融資方式、結(jié)構(gòu)及可行性分析等資料，報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核后提交董事會(huì)審批。財(cái)務(wù)部根據(jù)授權(quán)，與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系、洽談，達(dá)成融資意向，簽訂融資合同或協(xié)議，辦理融資手續(xù)，直至取得資金。第十二條融資管理中心要加強(qiáng)審查籌資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。加強(qiáng)對(duì)籌資費(fèi)用的計(jì)算、核對(duì)工作，確保籌資費(fèi)用符合籌資合同或協(xié)議的規(guī)定。第十三條融資管理中心應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時(shí)、足額償還到期本金、利息。第十四條融

5、資管理中心嚴(yán)格按照籌資合同或協(xié)議規(guī)定的本金、利率、期限及幣種計(jì)算利息和本金，經(jīng)有關(guān)人員審核確認(rèn)后，與債權(quán)人進(jìn)行核對(duì)。本金與應(yīng)付利息必須和債權(quán)人定期對(duì)賬。如有不符，應(yīng)查明原因，按權(quán)限及時(shí)處理。第十五條向金融機(jī)構(gòu)的借款應(yīng)按期歸還，如遇特殊情況不能按期歸還的，應(yīng)及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)延期，避免逾期罰息。支付借款利息，應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定逐筆進(jìn)行復(fù)核，避免損失。第十六條融資管理中心要按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定設(shè)置核算籌資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目，對(duì)籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，詳盡記錄籌資業(yè)務(wù)的整個(gè)過程，實(shí)施籌資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算監(jiān)督。第十七條為保護(hù)集團(tuán)公司投資者和債權(quán)人的利益，集團(tuán)公司需加強(qiáng)對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的控制。集團(tuán)公司將根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和集

6、團(tuán)公司章程的規(guī)定執(zhí)行，所有對(duì)外擔(dān)保均需獲得董事長(zhǎng)的批準(zhǔn)。第十八條有關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第十九條合作單位的融資擔(dān)保管理1、根據(jù)合作單位提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析合作單位的經(jīng)濟(jì)狀況，融資狀況以決定擔(dān)保金額和期限。2、每年年初應(yīng)做好與合作單位的互保協(xié)議的簽訂工作。第二十條項(xiàng)目部的融資擔(dān)保應(yīng)按照規(guī)定辦理有關(guān)反擔(dān)保手續(xù)，由相關(guān)反擔(dān)保人出具承諾進(jìn)行反擔(dān)保。第二十一條處罰細(xì)則1、分公司擅自融資、借資及擔(dān)保，按風(fēng)險(xiǎn)控制制度規(guī)定處罰。2、財(cái)務(wù)人員及相關(guān)責(zé)任人違反本制度規(guī)定，在員工逐月考核時(shí)，由主管負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)人員或相關(guān)責(zé)任人的崗位職責(zé)履行情況和規(guī)章制度執(zhí)行情況，按員工逐月考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)扣分。第二十二條本制度未盡事宜或與本制度生效后頒布、修