廣東級科技計劃項目結題

1、廣東省省級科技計劃項目結題財務驗收審計報告（格式）項目編號：項目名稱：項目計劃類別：項目承擔單位：20XX 年 X月XXXX 會計師事務所目錄引言一、項目基本情況1項目承擔單位基本情況1-1項目立項基本情況1-2項目實施情況1-3單位內(nèi)部財務管理制度建設及執(zhí)行情況1-4二、項目預算安排及執(zhí)行情況2專項經(jīng)費預算安排情況2-1專項經(jīng)費到位情況2-2專項經(jīng)費撥付情況2-3專項經(jīng)費使用情況2-4專項經(jīng)費結余情況2-5自籌經(jīng)費預算安排情況2-6自籌經(jīng)費到位情況2-7自籌經(jīng)費使用情況2-8自籌經(jīng)費結余情況2-9三、項目經(jīng)費管理和使用中存在的主要問題及建議3四、審計意見（綜合評價）4五、其他需要說明的事項5

2、審計報告報告號 :注協(xié)報備號 :XXXXX 公司：我們接受委托，對XXXXX 公司承擔的廣東省省級科技計劃項目：“XXXXXXXXXX”（編號： XXXXXXXXXX，課題負責人： XXXXXXXXXX）截至 XXXX 年 XX 月XX 日專項經(jīng)費收支情況進行了審計， 有關會計資料由 XXXXX 公司負責，我們的責任是對這些會計資料發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)中國注冊會計師相關服務準則，廣東省科學技術廳關于省級科技計劃項目管理的相關規(guī)定、有關專項經(jīng)費管理辦法以及簽訂的廣東省科技計劃項目合同書為基礎進行的。在審計過程中，我們結合該項目的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

3、一、項目基本情況1項目承擔單位基本情況XXXXX 公司是 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。2項目立項基本情況項目名稱： XXXXXXXXXX；項目編號： XXXXXXXXXX；項目起止時間： XXXX XXXX ；項目負責人： XXXXXXXXXX，身份證： XXX ，科研單位： XXXXX 公司；主要研究人員： XXXXXXXXXX、等；項目承擔單位： XXXXX 公司；項目協(xié)作單位： XXXXX 公司。3項目實施情況XXXX4單位內(nèi)部財務管理制度建設及執(zhí)行情況簡要說明單位制定的內(nèi)部財務管理制度、經(jīng)費開支的管理制度。單位對科技經(jīng)費會計核算情況，經(jīng)費開支審批程序和手續(xù)的完備性，

4、執(zhí)行招標（政府采購）等情況。二、課題預算安排及執(zhí)行情況1專項經(jīng)費預算安排情況根據(jù) XXXXX 公司 XXX 年 X 月 X 日與廣東省科學技術廳 簽定的廣東省科技計劃項目合同書 及 XXXXX 文件，確認 “XXXXXXXXXX” 項目專項經(jīng)費人民幣 XXXX 萬元。2專項經(jīng)費到位情況專項經(jīng)費及時足額到位，廣東省科技廳、財政廳于 XXXX 年XX 月XX 日將專項經(jīng)費共計人民幣 XX 萬元撥付至 XXXXX 公司。財政專項資金撥入的總額與預算一致。3專項經(jīng)費撥付情況根據(jù) XXXXX 公司與廣東省科學技術廳 簽定的廣東省科技計劃項目合同書 ，本項目協(xié)作單位為 XXXXX 公司。 XXXXX 公司

5、按照 XXXXX 公司簽訂的合作協(xié)議書的規(guī)定，在收到省財政專項經(jīng)費后，于 XXXX 年XX 月XX 日將課題合作經(jīng)費人民幣XX 萬元撥付至協(xié)作單位 XXXXX 公司。撥付的總額與預算一致。4專項經(jīng)費使用情況經(jīng)核查，該單位已經(jīng)（或沒有）對專項經(jīng)費進行單獨核算。（ 1）項目經(jīng)費累計支出使用情況：截止 XXXX 年 XX 月 XX 日， “XXXXXXXXXX”項目專項經(jīng)費支出人民幣XX 萬元。（ 2）審計支出認定情況：截止 XXXX 年 XX 月 XX 日，專項經(jīng)費支出認定情況如下：單位（萬元）截止 201X年開支內(nèi)容批準預算數(shù)應付未付后續(xù)支出凈結余X 月X日支出(一 )直接費用1、設備費2、材料

6、費3、測試化驗加工費4、燃料動力費5、差旅費6、會議費7、國際合作與交流費8、出版 /文獻 /信息傳播/知識產(chǎn)權事務費9、租賃費10、人員費11、專家咨詢費12、其它費用（二）間接費用13、間接費用合計注：2013年 1月 1日以前立項的項目， 開支內(nèi)容以簽訂的廣東省科技計劃項目合同中的開支內(nèi)容為準。（ 3）儀器設備購置、使用及管理情況：該項目按照預算， 購置 5萬元以上設備 X 臺，5萬元以下設備 XX 臺件 ,設備費總計人民幣 XXXX 元，與預算差異情況，設備使用情況情況，管理情況。序設備名稱設備型號資產(chǎn)登記購買單價數(shù)量總價（萬號卡號日期(元/臺件 )（臺件）元）123456累計：5專項

7、經(jīng)費結余情況截止至 XXXX 年XX 月XX 日， XXXXXXX財政專項資金凈結余 =批準專項經(jīng)費預算 -XXXX 年 XX 月XX 日前發(fā)生的專項經(jīng)費支出-XXXX 年XX月XX 日后發(fā)生的專項經(jīng)費支出-應付未付款 =XX-XX-XX-XX=XX 萬元。6自籌經(jīng)費預算安排情況根據(jù) XXXXX 公司 XXX 年 X 月 X 日與廣東省科學技術廳 簽定的廣東省科技計劃項目合同書 及 XXXXX 文件，確認 “XXXXXXXXXX” 項目自籌經(jīng)費人民幣 XXXX 萬元，其中自有資金 XXX 萬元、貸款 XXX 萬元、地方政府配套資金 XXX 萬元 。7自籌經(jīng)費到位情況項目自籌經(jīng)費的預算金額XXX

8、 萬元，截至 20XX 年 XX 月XX 日實際到位自籌經(jīng)費XX 萬元，其中自有資金 XXX 萬元、貸款 XXX 萬元、地方政府配套資金 XXX 萬元 。自籌經(jīng)費到位金額比預算多（少） XXXX 萬元。8自籌經(jīng)費使用情況經(jīng)核查，該單位已經(jīng)（或沒有）對專項經(jīng)費進行單獨核算。.9自籌經(jīng)費結余情況.三、項目經(jīng)費管理和使用中存在的主要問題及審計意見根據(jù)有關制度規(guī)定逐項列示審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，并提出審計建議。四、審計意見（綜合評價）經(jīng)審計， XXXXX 公司承擔的 “XXXXXXXXXX”項目截至 XXXX 年XX 月 XX 日，賬面反映省財政科技計劃撥款到位專項經(jīng)費人民幣XXX 萬元；專項經(jīng)費已支出共計人民幣 XX 萬元，后續(xù)支出 XXXX 費人民幣 XX 萬元，審計費人民幣 XX 萬元，應付未付 XXXX 費人民幣 XX 萬元。我們認為，除本報告第三節(jié)所述問題外， XXXXX 公司承擔的“XXXXXXXXXX”項目經(jīng)費的核算、來源和使用符合（或基本符合）廣東省科學技術廳關于省級科技計劃項目管理的暫行辦法、有關專項經(jīng)費管理辦法以及簽訂的廣東省科技計劃項目合同書的規(guī)定，項目經(jīng)費的使用和支出符合目標相關原則，未發(fā)現(xiàn)其他違反政策的事項，核算內(nèi)容清晰，體現(xiàn)了單獨核算、專款專用的原則。（或：我們認為，由于本報告第三節(jié)所述問題，XXXXX 公司承擔的“ XXXXXXXXXX