《商業(yè)計(jì)劃書可行性報(bào)告模板》古城藝苑

1、參賽隊(duì)員：參賽隊(duì)員： 馬芳馬芳 楊武楊武 趙少波趙少波 2010 . 7古城藝苑 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 公司執(zhí)行綱要公司執(zhí)行綱要 投資與財(cái)務(wù)投資與財(cái)務(wù) 產(chǎn)產(chǎn) 品品 介介 紹紹 執(zhí)執(zhí) 行行 綱綱 要要 “古城藝苑網(wǎng)上銷售公司”是一個(gè)提議中的陜西工藝品網(wǎng)上代銷公司。本公司的初期代銷的產(chǎn)品主要是秦兵馬俑復(fù)制品、秦銅車馬復(fù)制品和藍(lán)田玉雕及玉器，并已經(jīng)和“臨潼陶俑加工廠”以及“藍(lán)田玉器廠”達(dá)成了合作意向。本公司初期主要依靠“易趣”網(wǎng)站打開知名度，在網(wǎng)上形成一定的信用度和營(yíng)銷規(guī)模，此時(shí)主要進(jìn)行b to c的網(wǎng)上銷售模式，目標(biāo)群體為愿意接受新型消費(fèi)方式，且對(duì)工藝品有一定愛好的個(gè)人消費(fèi)者和熱衷于網(wǎng)上購(gòu)物的中小型工藝品銷

2、售商。等公司建立了一定的信用度以后，將積極和一些公司形成合作關(guān)系，建立b to b的銷售模式，此時(shí)公司主要和大型的工藝品銷售商進(jìn)行合作。公 司 簡(jiǎn) 介 “internet”對(duì)全球的影響深遠(yuǎn)，越來越多的專業(yè)交易網(wǎng)站的出現(xiàn)即是證明，網(wǎng)上營(yíng)銷將成為未來幾年的必然趨勢(shì)。隨著人們生活水平和文化素質(zhì)的提高，以及網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷經(jīng)營(yíng)體制的進(jìn)一步完善,越來越多的人們將選用網(wǎng)絡(luò)作為自己購(gòu)物的新型渠道。 陜西工藝品是中國(guó)古文化璀璨的明珠之一，越來越多家庭收入較好的人把收藏古工藝藝術(shù)品作為自己的愛好，我公司正是緊緊把握了這一點(diǎn)，同時(shí)盡量滿足人們?cè)絹碓街匾暤木裆钚枨?。從這一點(diǎn)來看，我公司的市場(chǎng)前景非常良好。市場(chǎng)分析pag

3、e 3管理及團(tuán)隊(duì)管理及團(tuán)隊(duì)公司性質(zhì)為 “有限責(zé)任公司”，計(jì)劃實(shí)行直線型管理體制，由總經(jīng)理直接負(fù)責(zé)，下設(shè)相應(yīng)的部門，各自分工。 管理層主要由創(chuàng)業(yè)小組成員構(gòu)成。本小組成員由計(jì)算機(jī)系和管理系成員組成，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)十分明顯，完全可以將新型的網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷理念和傳統(tǒng)的管理體制完美結(jié)合，并將聘請(qǐng)陜西本地資深的工藝品鑒定家作為顧問，以確保產(chǎn)品質(zhì)量的可靠性。 公司管理組成：公司管理組成： * 總經(jīng)理?xiàng)钗?* * 財(cái)務(wù)副總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 外聘外聘 * * 市場(chǎng)開發(fā)副總經(jīng)理市場(chǎng)開發(fā)副總經(jīng)理 馬芳馬芳 * * 技術(shù)部副總經(jīng)理技術(shù)部副總經(jīng)理 趙少波趙少波 * * 人力資源副總經(jīng)理人力資源副總經(jīng)理 外外聘聘 楊武，總經(jīng)理：楊武

4、，總經(jīng)理：男，陜西藍(lán)田人，計(jì)算機(jī)系計(jì)科0204班宣傳委員。2003年7月到9月在西安億騰計(jì)算機(jī)有限責(zé)任公司任職,。同年應(yīng)聘于陜西博天網(wǎng)絡(luò)兼職，有著豐富的網(wǎng)絡(luò)工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷有著較高的認(rèn)知度。并在藍(lán)田玉器廠有過一定的實(shí)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)藍(lán)田玉器有一定的研究。馬芳，市場(chǎng)部副總經(jīng)理：馬芳，市場(chǎng)部副總經(jīng)理：女，管理系工商管理0101班學(xué)習(xí)委員，海外求學(xué)雜志社特約記者。曾在院報(bào)、院刊、系報(bào)發(fā)表文章數(shù)篇。曾任院西郵潮雜志社主編，建立中國(guó)大學(xué)生陜西工作站西郵記者站并任站長(zhǎng)。獲陜西省第四屆“理工晶體”挑戰(zhàn)杯大學(xué)生課外學(xué)術(shù)作品競(jìng)賽特等獎(jiǎng)；第八屆“挑戰(zhàn)杯”全國(guó)大學(xué)生課外學(xué)術(shù)作品競(jìng)賽三等獎(jiǎng)；第三屆特殊奧林匹克運(yùn)動(dòng)會(huì)優(yōu)秀

5、青年志愿者。第二屆陜西省“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)大賽金獎(jiǎng)。在豐富的工作經(jīng)驗(yàn)中，充分鍛煉了自己的管理理念和現(xiàn)代營(yíng)銷觀念。趙少波，技術(shù)部副總經(jīng)理趙少波，技術(shù)部副總經(jīng)理：男，西安市臨潼區(qū)人。 計(jì)算機(jī)系計(jì)科0204班，由于地處臨潼，家鄉(xiāng)有著眾多的秦兵馬俑復(fù)制品和秦銅車馬加工廠。從小就對(duì)陜西工藝品有著豐富的愛好，并具有一定的鑒賞能力 。市場(chǎng)副總經(jīng)理會(huì)計(jì)部勞資部財(cái)務(wù)部客戶部培訓(xùn)部采購(gòu)部市場(chǎng)部網(wǎng)絡(luò)部設(shè)計(jì)部總經(jīng)理人力副總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理技術(shù)副總經(jīng)理藍(lán)田玉雕藍(lán)田玉雕 秦兵馬俑復(fù)制品秦兵馬俑復(fù)制品 秦銅車馬復(fù)制品秦銅車馬復(fù)制品 后期，將逐步代理陜西的其他工藝品，如：榆林地毯、西安景泰藍(lán)、唐三彩、唐壁畫摹本、碑林碑石拓片和肚

6、兜等。藍(lán)田玉雕藍(lán)田玉雕 藍(lán)田玉雕有著悠久的歷史，曾被許多文人墨客賦詩(shī)贊譽(yù)。遠(yuǎn)在秦漢時(shí)期，陜西玉雕工藝就十分發(fā)達(dá)，從咸陽(yáng)出土的“漢白玉馬”、渭南發(fā)現(xiàn)的“玉牛”，以及西安市何家村出土的“唐鑲金瑪瑙牛首杯”、“鑲金手鐲”等都說明了陜西玉雕工藝的精湛?，F(xiàn)西安市玉石雕刻廠和藍(lán)田縣玉器廠利用藍(lán)田玉琢磨的各種工藝品，造型優(yōu)美，玲瓏剔透，漢澤晶瑩，特別是玉碗、玉鐲、酒具等達(dá)到了“俏色”的境地，體現(xiàn)了秦藝的特色。該花形象逼真，乃是用藍(lán)田玉雕琢而成，視為藍(lán)田玉雕中的經(jīng)典佳作！秦兵馬俑復(fù)制品秦兵馬俑復(fù)制品 秦兵馬俑的發(fā)掘和展出轟動(dòng)世界，被稱為“世界第八大奇跡”，出土的數(shù)千件陶兵馬俑與真人真馬一般大小，造型生動(dòng)，栩栩

7、如生，排列成規(guī)模宏大的地下軍陣，吸引了數(shù)千萬(wàn)中外游人前往觀賞，秦兵馬俑復(fù)仿制品也來越成為游人渴望得到的紀(jì)念品，同時(shí)日漸成為一些涉外企業(yè)和高雅華貴的公共場(chǎng)所提高聲譽(yù)的一種裝飾品。為了滿足中外人士的需求，文物和工藝美術(shù)部門通力協(xié)作，集中優(yōu)秀工藝大師，設(shè)計(jì)和復(fù)仿制出了各種造型和規(guī)格不同的陶兵俑和馬俑 。其品種有博物館、美術(shù)館和涉外旅游飯店、商店陳列的與原兵馬俑規(guī)格相同的大型俑；有可供會(huì)客場(chǎng)所和辦公室、家庭擺設(shè)裝飾的1：2、1：4規(guī)格的陶俑；有便于攜帶、適宜于饋贈(zèng)親友的袖珍禮品俑等。中外旅游者來西安都不忘購(gòu)買秦兵馬俑紀(jì)念品，許多國(guó)際旅游博覽會(huì)和國(guó)內(nèi)旅游交易會(huì)也將秦兵馬俑復(fù)仿制品作為重要展品。秦銅車馬復(fù)

8、制品秦銅車馬復(fù)制品 秦銅車馬是秦始皇陵西側(cè)發(fā)掘出土的國(guó)寶。兩組大型彩繪銅車馬，每輛車由四匹馬引駕，并各配一個(gè)銅御俑。車子車箱上撐有一柄傘的稱“軺車”，車子車箱上筑有薄殼頂?shù)姆叫挝葑拥慕小鞍曹嚒?。彩繪銅車馬制作技藝精湛，車前駕馬造型準(zhǔn)確，休魄健勁。車、馬、俑通體彩繪，裝飾精致華麗，與金銀飾件相配，顯得華貴肅穆。為了滿足中外旅游者購(gòu)買精巧、高檔旅游紀(jì)念品的需要，陜西工藝美術(shù)師們精心研制，仿制成功駟馬銅安車工藝品。 公公 司司 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略公公司司戰(zhàn)戰(zhàn)略略總體總體戰(zhàn)略戰(zhàn)略具體具體發(fā)展發(fā)展戰(zhàn)略戰(zhàn)略2-32-3年內(nèi)成為西安各大特色年內(nèi)成為西安各大特色工藝品廠家的網(wǎng)上總代理工藝品廠家的網(wǎng)上總代理 市場(chǎng)介入期

9、：（市場(chǎng)介入期：（1 11212月）月）市場(chǎng)拓展期：（市場(chǎng)拓展期：（13132424月）月）市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展期：（市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展期：（25-3625-36月）月） 產(chǎn)品質(zhì)量高產(chǎn)品質(zhì)量高物有所值物有所值 策劃貫穿公司全過程策劃貫穿公司全過程管理創(chuàng)造價(jià)值管理創(chuàng)造價(jià)值 公司戰(zhàn)略公司戰(zhàn)略 市場(chǎng)介入期（市場(chǎng)介入期（1-12月）月） 這段時(shí)期主要是以介入市場(chǎng)介入市場(chǎng)為主要策略，提高公司在行業(yè)內(nèi)的認(rèn)知度，與此同時(shí)在易趣樹立良好的信譽(yù)形象，主要進(jìn)行b to c的銷售模式。 16月：以“秦兵馬俑復(fù)制品”和“秦銅車馬復(fù)制品” 迅速進(jìn)入市場(chǎng)，注重產(chǎn)品的信用度樹立，同時(shí)逐步根據(jù)市場(chǎng)反饋信息，優(yōu)化產(chǎn)品。 712月：陸續(xù)推出“

10、藍(lán)田玉雕和玉器”這些較高檔且全國(guó)較知名的產(chǎn)品以提升自身形象，擴(kuò)大企業(yè)在西安地區(qū)的知名度。公司戰(zhàn)略公司戰(zhàn)略市場(chǎng)拓展期（市場(chǎng)拓展期（13132424月）月） 公司建立自己的網(wǎng)站，全面展開代理業(yè)務(wù)，適時(shí)的引進(jìn)公司的各線人才，此時(shí)產(chǎn)品基本成熟，繼續(xù)宣傳品牌，抓好培訓(xùn)與新的廠商積極展開合作。 公司此時(shí)進(jìn)行b to b的銷售模式，主要與全國(guó)各地大型的廠家進(jìn)行合作。此時(shí)公司所承擔(dān)的業(yè)務(wù)將是完全的中介模式，并全面代理陜西各特色工藝品的銷售如榆林地毯、西安景泰藍(lán)、唐三彩、唐壁畫摹本、碑林碑石拓片和肚兜。此時(shí)將由我公司所聘請(qǐng)的顧問提供詳細(xì)的產(chǎn)品證明，并借助我公司已有的信用度。由于我公司已經(jīng)具有一定的知名度，將使各

11、大公司對(duì)本公司產(chǎn)生信任感。在網(wǎng)上簽訂合作意向后，廠家將直接發(fā)貨。本公司賺取的中介費(fèi)用，作為本公司的主要利潤(rùn)源。 市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展期（市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展期（25-3625-36月）月） 進(jìn)一步完善代理模式，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)分；增強(qiáng)產(chǎn)品實(shí)用性的深度，重點(diǎn)在于開發(fā)新的項(xiàng)目和充分挖掘市場(chǎng)；打出公司品牌；實(shí)行產(chǎn)品多元化。利用公司已有規(guī)模，繼續(xù)擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，成為網(wǎng)上工藝品界代理的領(lǐng)導(dǎo)者。公司決定在一年以后，全面和全國(guó)各大知名工藝品銷售商店聯(lián)系，與其建立良好的合作關(guān)系。同時(shí)注重在穩(wěn)定中求發(fā)展。公司戰(zhàn)略公司戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)理念qsmv(quality scheme management value) qv vm+ s+ s代理的

12、產(chǎn)品質(zhì)量高 quality scheme物有所值 策劃貫穿value 公司全過程 管理創(chuàng)造價(jià)值 management 經(jīng)營(yíng)理念qsmv(quality scheme management value)圖備注：“代表q、v、m的有機(jī)組合體，“+“代表s貫穿qvm有機(jī)體的全過程市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析市場(chǎng)需求市場(chǎng)需求市場(chǎng)特征市場(chǎng)特征 市場(chǎng)細(xì)分市場(chǎng)細(xì)分 競(jìng)爭(zhēng)分析競(jìng)爭(zhēng)分析 宏觀劃分：宏觀劃分： 已經(jīng)成型市場(chǎng)已經(jīng)成型市場(chǎng)，主要分布在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的城市。如：北京、廣州、上海、成都等城市。而這些市場(chǎng)有一個(gè)共同的特點(diǎn)，網(wǎng)上營(yíng)銷已經(jīng)形成一定的規(guī)模，人們敢于接受新事物，有較高的接受新鮮產(chǎn)品能力。我公司打入這個(gè)市場(chǎng)所需

13、的市場(chǎng)導(dǎo)入期短。 待開發(fā)市場(chǎng)，待開發(fā)市場(chǎng)，即潛在市場(chǎng)，如武漢、西安、杭州等。隨著這幾年經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這些市場(chǎng)的人們生活水平也大幅度提高，但是其對(duì)網(wǎng)絡(luò)的接受能力有限。對(duì)于這種新型的消費(fèi)方式不能接受，但是隨著社會(huì)的日益發(fā)展其市場(chǎng)潛力巨大。 微觀劃分：微觀劃分： 高端市場(chǎng)：高端市場(chǎng)： 有固定的支配收入、對(duì)工藝品具有一定收藏愛好且能接受網(wǎng)上消費(fèi)的階層。 學(xué)生市場(chǎng)：學(xué)生市場(chǎng)： 年齡在18-30歲，具有較高的知識(shí)水平，敢于接受新型事物，對(duì)工藝品有一定愛好。 銷售者市場(chǎng)：銷售者市場(chǎng)： 自己擁有店鋪（網(wǎng)上或?qū)嶋H），主要銷售工藝品、信任網(wǎng)絡(luò)，并且有較豐富的網(wǎng)上營(yíng)銷經(jīng)歷。競(jìng)競(jìng)分分 析析爭(zhēng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)力分析競(jìng)爭(zhēng)力分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)

14、手分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 服務(wù)特色服務(wù)特色： 時(shí)刻關(guān)注新產(chǎn)品的推出與市場(chǎng)需求，始終信 奉質(zhì)量決定出路； 產(chǎn)品資源：產(chǎn)品資源： 地處西安，資源豐富； 交易模式：交易模式：交易靈活，在允許的前提下下，以滿足用戶最大需求為己任； 營(yíng)銷區(qū)域：營(yíng)銷區(qū)域：易趣網(wǎng)站，最大的交易網(wǎng)站； 目標(biāo)群體：目標(biāo)群體：勇于接受新型事物，對(duì)工藝品有一定愛好的消費(fèi)者； 地地 域：域： 立足西安依托陜西； 附加服務(wù)：附加服務(wù)：支持同城私下交易，并附有完好的權(quán)威證明（中后期）； 營(yíng)營(yíng) 銷：銷： 策劃貫穿營(yíng)銷全過程，模式靈活而務(wù)實(shí)； 管管 理：理： 管理層協(xié)調(diào)互補(bǔ)。營(yíng)銷策略營(yíng)銷策略產(chǎn)品策略產(chǎn)品策略 價(jià)格策

15、略價(jià)格策略 分銷策略分銷策略 促銷策略促銷策略 品牌策略品牌策略 古城藝苑古城藝苑 了解西安了解西安 藝苑伴你藝苑伴你 產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)品質(zhì)量 所有產(chǎn)品均是來自于西安古都的正宗產(chǎn)品，所有產(chǎn)品均是來自于西安古都的正宗產(chǎn)品，“秦兵馬俑復(fù)秦兵馬俑復(fù)制品制品”和和“秦銅車馬復(fù)制品秦銅車馬復(fù)制品”和和“藍(lán)田玉雕和玉器藍(lán)田玉雕和玉器”分別來分別來自自“臨潼陶俑加工廠臨潼陶俑加工廠”和和“藍(lán)田玉器廠藍(lán)田玉器廠”。具有出廠證明和。具有出廠證明和評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。 產(chǎn)品服務(wù)產(chǎn)品服務(wù) 售前服務(wù)售前服務(wù) 售后服務(wù)售后服務(wù) 產(chǎn)品策略產(chǎn)品策略價(jià)格策略價(jià)格策略 本產(chǎn)品在初期主要采用快速滲透策略，以較低的價(jià)格打造本公司品牌，以

16、期用最快的速度打入市場(chǎng)，取得盡可能大的市場(chǎng)占有率。針對(duì)不同的目標(biāo)市場(chǎng)，價(jià)格的制定還會(huì)有相應(yīng)的小幅度調(diào)整。對(duì)企業(yè)用戶的定價(jià)略低于個(gè)人消費(fèi)者。目前本公司綜合進(jìn)價(jià)等因素，將產(chǎn)品定價(jià)為：秦兵馬俑復(fù)制品的價(jià)格為20元/套到300元/套；銅車馬復(fù)制品的價(jià)格為25元/件到100元/件不等。藍(lán)田玉器從20元/件到1000元/件不等；藍(lán)田玉雕從80元/件到8888元/件不等。分銷策略分銷策略 公司前期主要打造我們的信用度，突出自己的優(yōu)勢(shì)，提高公司在網(wǎng)上消費(fèi)者心目中的口碑。 鑒于我們是一家提供網(wǎng)上工藝品代銷的服務(wù)型公司，在公司成立的前期，我們主要采取直銷的模式來為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)，使得消費(fèi)者對(duì)于“古城藝苑”產(chǎn)生

17、直觀的認(rèn)識(shí)。 促銷策略促銷策略 廣告策略廣告策略 初期與中前期的廣告策略：這一階段，即公司成立后的6個(gè)月，廣告宣傳以創(chuàng)牌為目標(biāo)，目的是使消費(fèi)者對(duì)本公司提升了解，這是廣告宣傳的初級(jí)階段。 中期和后期的廣告策略：在這兩個(gè)階段，廣告應(yīng)以保牌為目標(biāo)，鞏固已有的市場(chǎng)和擴(kuò)大市場(chǎng)潛力，展開競(jìng)爭(zhēng)性廣告宣傳，引導(dǎo)消費(fèi)者認(rèn)牌購(gòu)買。廣告訴求必須有極強(qiáng)的說服力，突出本產(chǎn)品的優(yōu)越性，加深消費(fèi)者對(duì)本公司的印象。 長(zhǎng)遠(yuǎn)期的廣告策略：本公司在這一時(shí)期的廣告目標(biāo)重點(diǎn)放在維持產(chǎn)品市場(chǎng)上，采用連續(xù)的手段，保持產(chǎn)品的市場(chǎng)售量或延緩銷售量的下降。其主要做法是運(yùn)用廣告提醒消費(fèi)者，以長(zhǎng)期、間隔、定時(shí)發(fā)布廣告的方法，及時(shí)喚起消費(fèi)者的主意，鞏

18、固習(xí)慣性購(gòu)買。訴求重點(diǎn)應(yīng)突出產(chǎn)品的售前、售后服務(wù)。保持企業(yè)信譽(yù)，穩(wěn)定產(chǎn)品的晚期使用者。營(yíng)業(yè)推廣策略營(yíng)業(yè)推廣策略 營(yíng)業(yè)推廣是本公司利用各種短期因素來鼓勵(lì)消費(fèi)者購(gòu)買本公司的活動(dòng)。 人員策略人員策略 服務(wù)型公司的操作人員，在顧客心目中實(shí)際上是企業(yè)產(chǎn)品的一個(gè)組成部分。服務(wù)型企業(yè)的特色，往往體現(xiàn)在操作者的服務(wù)表現(xiàn)和服務(wù)銷售上。主要對(duì)下面三類人進(jìn)行管理： 網(wǎng)上銷售者網(wǎng)上銷售者 管理人員管理人員 公司員工公司員工 營(yíng)銷策略營(yíng)銷策略 公司成立的一年內(nèi)，本公司的營(yíng)銷目標(biāo)是以 “秦兵馬俑復(fù)制品”和“秦銅車馬復(fù)制品”來開創(chuàng)品牌，為以后陸續(xù)推出的其他特色工藝品打好堅(jiān)實(shí)的品牌基礎(chǔ)。在本公司成立后的二年后，將成為西安各大

19、工藝品公司的網(wǎng)上總代理，居于本行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位。營(yíng)銷目標(biāo)營(yíng)銷目標(biāo)投資分析投資分析資資金金來來源源自然人投資自然人投資10 10 萬(wàn)元。在此次投萬(wàn)元。在此次投資中，我們不會(huì)向外界籌資或向資中，我們不會(huì)向外界籌資或向銀行借款，原因是由于該項(xiàng)目具銀行借款，原因是由于該項(xiàng)目具有較高的盈利性和較小的資金周有較高的盈利性和較小的資金周轉(zhuǎn)期，公司每年的留存收益已完轉(zhuǎn)期，公司每年的留存收益已完全可以滿足業(yè)務(wù)不斷拓展的需求。全可以滿足業(yè)務(wù)不斷拓展的需求。資資 金金 應(yīng)應(yīng) 用用財(cái)務(wù)控制資金應(yīng)用資金應(yīng)用公司創(chuàng)辦公司創(chuàng)辦資金資金1 1萬(wàn)元萬(wàn)元辦公室租賃費(fèi)辦公室租賃費(fèi)0.450.45萬(wàn)元萬(wàn)元/ /月月其他流動(dòng)其他流動(dòng)資金

20、周轉(zhuǎn)資金周轉(zhuǎn)1.51.5萬(wàn)元萬(wàn)元公司員工的工資公司員工的工資和公司開支和公司開支3 3萬(wàn)元萬(wàn)元管理費(fèi)用管理費(fèi)用3.163.16萬(wàn)元萬(wàn)元投資分析投資分析財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析投資回收期投資回收期通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資 額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為0.46年 ，投資方案可行?；厥掌?累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)內(nèi)含報(bào)酬率內(nèi)含報(bào)酬率 根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下：npv（irr）= （ci-co）t（1+irr）-t=0 irr= 46.25 %內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到 46.25 %遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資金成本率10 %，主要因?yàn)楸井a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價(jià)，使得銷售利潤(rùn)率較高，而且，前1年內(nèi)市場(chǎng)增

21、長(zhǎng)性很好。投資回報(bào)投資回報(bào) 根據(jù)對(duì)未來公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從凈利潤(rùn)中提取合理比例的資金回報(bào)。為此，公司每年分紅為凈利潤(rùn)的30%。 六月七月八月九月十月十一月現(xiàn)金流入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入13,20018,32024,30056,80066,20076,500其他業(yè)務(wù)收入 - - - - - - 現(xiàn)金流入量13,20018,32024,30056,80066,20076，500現(xiàn)金流出-開辦費(fèi)5,000-購(gòu)買設(shè)備27,700-辦公室租賃費(fèi) 4,5004,5004,5004,5004,5004,500辦公費(fèi)用200200200200200200差旅費(fèi)300300300200200

22、200裝修費(fèi)5,000 - - - - -網(wǎng)絡(luò)費(fèi)250250250250250250管理人員工資6,0006,0006,0006,0006,0006,000電話費(fèi)400400400400400400水電費(fèi)100100100100100100培訓(xùn)費(fèi) - - - - - - 財(cái)務(wù)費(fèi)用530530530530530530工資支出-15,00015,00015,00015,00015,000現(xiàn)金流出量49,98027,28027,28027,28027,28027,280期初現(xiàn)金余額100,00063,22054,26051,28080,800119,720期末現(xiàn)金余額63,22054,26051,2

23、8080,800119,720168,940現(xiàn)金流量表項(xiàng) 目第一月第二月第三月第四月第五月第六月一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入73，40084，490131，500 300，000 318，400 370，600 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本60，20066，170 107，200 243，200 252，200 294，100 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加3,6704，224 6，575 15，000 15，920 18，530 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9,53014,096 17,725 41,800 50,280 57.970 減：管理費(fèi)用16,10011,10011,100 11,100 11,100 11,100 營(yíng)業(yè)費(fèi)用65

24、0650650650650650三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-7,2202,346 5,975 30,050 38,530 46,220 四、利潤(rùn)總額-7,2202,3465,97530,05038,53046,220 減：所得稅 7741,971 9,916 12,714 15,252 五、凈利潤(rùn)-7,2201,572 4,00420,13425,816 30,968 加：月初未分配利潤(rùn)0.00-7,220 -5,648-1,64410,170 19,792 六、可供分配利潤(rùn)-7,220-5,648-1,64418,49035,98650,760 提取盈余公積 2,7735,397 7,614 包括：法定盈

25、余公積 1,8493,5985,076 任意盈余公積 9241,799 2,538投資者可分配的利潤(rùn) 5,547 10,795 15,228八、未分配利潤(rùn)-7,220-5,648-1,64410,170 19,79227,918損益表資 產(chǎn)第一月第二月第三月第四月第五月第六月流動(dòng)資產(chǎn): 貨幣資金63,220.0054,260.0051,280.0080,800.00119,720.00168,940.00 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)63,220.0054,260.0051,280.0080,800.00119,720.00168,940.00長(zhǎng)期投資 長(zhǎng)期投資 固定資產(chǎn): 固定資產(chǎn)原價(jià)27,700.00 27,700.0027,700.0027,700.0027,700.0027,700.00 減:累計(jì)折舊461.00 922.00 1,383.001