SAP全面預(yù)算管理

1、全面預(yù)算管理-SAP BPC（業(yè)務(wù)計(jì)劃與合并）解決方案1.1SAP 全面預(yù)算管理解決方案（BPC ）的整體架構(gòu)21.2SAP BPC產(chǎn)品主要功能41.3SAP BPC全面預(yù)算管理詳細(xì)功能介紹71.3.1預(yù)算編制71.3.1.1預(yù)算編制建模階段71.4.1.2預(yù)算編制業(yè)務(wù)計(jì)劃模板91.4.1.3預(yù)算編制從上至下的目標(biāo)設(shè)定及分配101.4.1.4預(yù)算編制從下至上的預(yù)算流程111.4.1.5預(yù)算編制流程向?qū)?31.4.1.6預(yù)算過(guò)程的溝通與審批131.4.1.7預(yù)算編制預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)定及管理141.4.1.8預(yù)算編制內(nèi)部交易抵消151.4.1.9預(yù)算編制-與MS OFFICE套件完全集成151.4.

2、1.10預(yù)算編制-嚴(yán)格的權(quán)限設(shè)置161.4.1.11預(yù)算編制-其它161.4.2預(yù)算控制171.4.3預(yù)算分析181.4.3預(yù)算調(diào)整19全面預(yù)算管理是聯(lián)系公司戰(zhàn)略目標(biāo)與日常運(yùn)營(yíng)的重要紐帶，它上到戰(zhàn)略層面、下到執(zhí)行層面是一個(gè)完整的閉環(huán)的管理流程，包括：戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，目標(biāo)的分解與下達(dá)，全面預(yù)算的編制、審批與下達(dá)，全面預(yù)算的執(zhí)行以及執(zhí)行過(guò)程中的預(yù)算控制，實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的比對(duì)分析及可能產(chǎn)生的對(duì)預(yù)算的調(diào)整，以及對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的績(jī)效考核?？梢钥闯?，在全面預(yù)算管理的閉環(huán)管理流程中涉及了公司內(nèi)部管理環(huán)節(jié)的諸多方面，而這些方面又相互緊密聯(lián)系，互為因果；SAP作為企業(yè)管理的解決方案大師，為企業(yè)提供了一套完整

3、的全面預(yù)算管理解決方案，覆蓋了全面預(yù)算管理循環(huán)的全過(guò)程：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定預(yù)算編制預(yù)算控制反饋/分析預(yù)算調(diào)整績(jī)效評(píng)估。因此，為了更好地發(fā)揮系統(tǒng)平臺(tái)為企業(yè)集團(tuán)帶來(lái)的管理效益，我們建議企業(yè)集團(tuán)采用完整的SAP系統(tǒng)解決方案來(lái)統(tǒng)一建設(shè)完善企業(yè)的財(cái)務(wù)績(jī)效管理，通過(guò)統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)，在滿足現(xiàn)有業(yè)務(wù)需求的同時(shí)并為未來(lái)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。1.1 SAP 全面預(yù)算管理解決方案（BPC ）的整體架構(gòu)作為SAP為企業(yè)集團(tuán)提供的整體解決方案不可或缺的一部分，SAP BPC與SAP ERP完全集成，可幫助企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)上的預(yù)算建模、靈活的預(yù)算編制、并將預(yù)算數(shù)據(jù)送回SAP ERP中實(shí)現(xiàn)預(yù)算的實(shí)時(shí)控制、在SAP

4、 BW的基礎(chǔ)上，通過(guò)預(yù)算數(shù)與實(shí)際數(shù)的差異進(jìn)行各種管理分析。其整體架構(gòu)如下圖所示：全球各類組織采用 SAP BPC解決方案顯著提高了運(yùn)營(yíng)效率，降低了違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了利潤(rùn)最大化?？蛻艟唧w收益包括：n 提高決策準(zhǔn)確性，可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整計(jì)劃，充分掌握可能發(fā)生的情況n 縮短編制和審批預(yù)算的周期，財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理人員可采用相同軟件更有效地協(xié)同工作n 最大限度降低業(yè)務(wù)和違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，透明的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和單一版本的真實(shí)信息便于快速、準(zhǔn)確地完成結(jié)算工作n 縮短IT維護(hù)時(shí)間，修改通用業(yè)務(wù)流程時(shí)，用戶可有效利用預(yù)裝的BPF和自助功能自行維護(hù)和優(yōu)化工作流n 提高用戶效率，充分利用直觀的界面和熟悉的Microsoft Office

5、工具1.2 SAP BPC產(chǎn)品主要功能SAP BPC可自動(dòng)分析數(shù)據(jù)，主動(dòng)提供重要信息，如問(wèn)題根源。從而幫助用戶評(píng)估、了解過(guò)去發(fā)生的情況，制定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整計(jì)劃，提高今后的績(jī)效水平。這一解決方案可將混亂無(wú)序的計(jì)劃與合并活動(dòng)，轉(zhuǎn)變?yōu)楦咝У膮f(xié)同流程，便于組織的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)與企業(yè)目標(biāo)相統(tǒng)一，這是貫徹計(jì)劃并取得成果的關(guān)鍵。由于提高了對(duì)企業(yè)績(jī)效的了解，員工可以制定準(zhǔn)確的決策，有效管理風(fēng)險(xiǎn)，為全面實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)做出貢獻(xiàn)。BPC的主要功能包括：1 1.戰(zhàn)略計(jì)劃用戶可以利用單一應(yīng)用和用戶界面，自下而上和自上而下制定財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)計(jì)劃。這個(gè)系統(tǒng)使得企業(yè)內(nèi)部溝通組織計(jì)劃更加便利，使其與 SAP 戰(zhàn)略管理系統(tǒng)(SAP Strateg

6、y Management)設(shè)定的目標(biāo)相統(tǒng)一。用戶可以根據(jù)計(jì)劃開(kāi)展協(xié)作、管理相關(guān)利益方的交互、跟蹤版本和變更、為計(jì)劃流程配備管理人員，使他們明確自己的職責(zé)。計(jì)劃編制流程有工作流支持，保證正確的人員在正確的時(shí)間參與相應(yīng)的過(guò)程。同時(shí)，用戶可以輕松地附加非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，如 Microsoft Office 文檔和電子郵件，便于說(shuō)明計(jì)劃數(shù)據(jù)的細(xì)節(jié)。此外，用戶還可以利用各種強(qiáng)大的分析功能，如多維建模、模擬和敏感性分析，測(cè)量和評(píng)估預(yù)期結(jié)果。通過(guò)將計(jì)劃流程與預(yù)算、預(yù)測(cè)和報(bào)告相統(tǒng)一，SAP BPC系統(tǒng)可以提高計(jì)劃的連續(xù)性和相關(guān)性。2 預(yù)算BPC系統(tǒng)支持優(yōu)化的流程，保證與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算落實(shí)到每個(gè)人，并與戰(zhàn)略計(jì)劃相統(tǒng)

7、一?；?Web 的界面便于廣泛分布的相關(guān)利益方彼此利用 Microsoft Excel 電子數(shù)據(jù)表，以聯(lián)機(jī)或脫機(jī)方式進(jìn)行協(xié)作，確保流程在各方之間協(xié)同一致。利用唯一可靠的實(shí)時(shí)與歷史的運(yùn)營(yíng)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，您可以保證預(yù)算的完整性和準(zhǔn)確性。預(yù)算流程利用自動(dòng)化、工作流、版本和狀態(tài)控制等功能加快了預(yù)算進(jìn)度，從而讓用戶節(jié)省時(shí)間用于分析，以及其他高附加值的業(yè)務(wù)活動(dòng)。例如，您可以利用What-If假設(shè)分析模型和按情景計(jì)劃的功能，實(shí)時(shí)評(píng)估預(yù)算的合理性。由于預(yù)算直接與預(yù)測(cè)和報(bào)告流程相結(jié)合，因此您可以實(shí)現(xiàn)真正意義上的績(jī)效管理，并進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)。3 預(yù)測(cè)SAP BPC系統(tǒng)提供集中式、協(xié)同工作、預(yù)設(shè)業(yè)務(wù)流程，直接與支持計(jì)劃

8、和預(yù)算的數(shù)據(jù)和流程鏈接的功能，全面簡(jiǎn)化企業(yè)預(yù)測(cè)流程。預(yù)測(cè)分析功能可用于典型的趨勢(shì)和季節(jié)性推算，便于您制定更加準(zhǔn)確的計(jì)劃和預(yù)算、生成滾動(dòng)預(yù)測(cè)，并且可以結(jié)合實(shí)時(shí)的實(shí)際數(shù)據(jù)與歷史數(shù)據(jù)做出最有效的前期預(yù)測(cè)。4 報(bào)告與分析SAP BPC系統(tǒng)為您提供統(tǒng)一的、可預(yù)測(cè)的績(jī)效管理解決方案，支持財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)報(bào)告分析?？梢陨缮a(chǎn)和管理報(bào)告（包括異常報(bào)告）、提供財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)分析，以及隨機(jī)查詢和多維分析。同時(shí)，這種軟件具有自動(dòng)預(yù)警和差異分析功能，可向員工主動(dòng)推送相關(guān)結(jié)果，便于他們采取相應(yīng)措施。這一軟件可自動(dòng)識(shí)別存在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI），確定這些 KPI 指標(biāo)的具體參數(shù)和驅(qū)動(dòng)因素，提出有可能取得更好預(yù)期結(jié)果的建議措

9、施。同時(shí)，您可以快速發(fā)現(xiàn)各種變量的異常情況，及產(chǎn)生異常的根源，從而有重點(diǎn)地加以管理。最后，您可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整計(jì)劃，利用智能建模功能制定更加準(zhǔn)確的決策，精確地掌握可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。此外SAP BPC系統(tǒng)強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品的易用性，并擁有多項(xiàng)創(chuàng)新功能，例如：n 自助式業(yè)務(wù)處理流程BPF（Business Process Flow）為用戶提供針對(duì)具體業(yè)務(wù)流程中的每一個(gè)操作步驟指導(dǎo)，保證用戶正確地執(zhí)行規(guī)定流程，如關(guān)帳流程。BPF可以跨多個(gè)部門、用戶、交付結(jié)果和任務(wù)，并可自動(dòng)進(jìn)行跟蹤和審計(jì)。系統(tǒng)基于最佳實(shí)踐預(yù)設(shè)了通用的業(yè)務(wù)流程，熟練掌握這些流程的業(yè)務(wù)用戶可以自行修改，不需要 IT 人員的支持。例如，他們可以添加新的

10、工藝流程，或重新組織現(xiàn)有工藝；n 智能的動(dòng)作面板(Action Pane)根據(jù)用戶所處的應(yīng)用及權(quán)限，為其顯示與具體操作相關(guān)的選項(xiàng)，便于用戶了解需要執(zhí)行的動(dòng)作，以及何時(shí)、為何執(zhí)行這一動(dòng)作，基本不需要進(jìn)行培訓(xùn)。例如， 根據(jù)BPF的具體步驟，動(dòng)作面板列出所有可執(zhí)行的動(dòng)作，如“刷新數(shù)據(jù)”、“添加注釋”和“創(chuàng)建新報(bào)表”，以及特定任務(wù)的動(dòng)作，如“內(nèi)部交易抵消”；n 無(wú)縫整合常用的工具，如 Microsoft Office 和 Adobe 軟件， 以及直觀的、100% 瘦客戶端 Web 界面，提高用戶的接受程度。用戶可以直接在 Microsoft Excel操作“實(shí)時(shí)”的數(shù)據(jù)，當(dāng)數(shù)據(jù)庫(kù)更新時(shí)，Microso

11、ft Excel能夠進(jìn)行相應(yīng)更新。n1.3 SAP BPC全面預(yù)算管理詳細(xì)功能介紹1.3.1預(yù)算編制全面預(yù)算管理是聯(lián)系公司戰(zhàn)略目標(biāo)與日常運(yùn)營(yíng)的重要紐帶，它上到戰(zhàn)略層面、下到執(zhí)行層面是一個(gè)完整的閉環(huán)的管理流程，包括：戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，目標(biāo)的分解與下達(dá)，全面預(yù)算的編制、審批與下達(dá)，全面預(yù)算的執(zhí)行以及執(zhí)行過(guò)程中的預(yù)算控制，實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的比對(duì)分析及可能產(chǎn)生的對(duì)預(yù)算的調(diào)整，以及對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的績(jī)效考核?？梢钥闯?，在全面預(yù)算管理的閉環(huán)管理流程中涉及了公司內(nèi)部管理環(huán)節(jié)的諸多方面，而這些方面又相互緊密聯(lián)系，互為因果；SAP BPC（企業(yè)計(jì)劃與合并）為企業(yè)提供了先進(jìn)的全面預(yù)算管理工具。1.3.1.1 預(yù)算編

12、制建模階段SAP BPC提供了集中的維度創(chuàng)建和管理，并分配給不同的應(yīng)用（CUBE），當(dāng)對(duì)某一維度進(jìn)行更新時(shí)，應(yīng)用到此維度的所有應(yīng)用將同步更新，從而極大地減少了維護(hù)工作量；可以對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行多層次定義，維度支持多層級(jí)樹(shù)狀結(jié)構(gòu)；可以在維度結(jié)構(gòu)中定義匯總父子層級(jí)的匯總關(guān)系；可以依據(jù)層級(jí)關(guān)系向下鉆取，和向上匯總。如：意大利（一個(gè)公司名）可按地區(qū)或國(guó)內(nèi)外來(lái)分別匯總，數(shù)據(jù)一次錄入后，可以按照不同的層級(jí)關(guān)系進(jìn)行匯總分析。SAP BPC 與EXCEL完全集成，對(duì)維度成員的維護(hù)可以通過(guò)EXCEL模板進(jìn)行，或直接從ERP的主數(shù)據(jù)導(dǎo)入；SAP BPC提供了管理面板對(duì)維度進(jìn)行集中管理與配置，可以通過(guò)權(quán)限設(shè)置，只有管理

13、員才能進(jìn)入管理面板，進(jìn)行預(yù)算模型的修改（包括維度、業(yè)務(wù)流程、預(yù)算邏輯等）；下圖為SAP BPC維度維護(hù)的界面：以EXCEL的方式，方便靈活；無(wú)需特殊培訓(xùn)便可快速掌握，且提供了極大的靈活性，可以根據(jù)企業(yè)的特殊要求，自定義各種屬性，以便于后續(xù)預(yù)算編制和分析中的數(shù)據(jù)篩選及處理；預(yù)算模型搭建及管理：· 根據(jù)不同的業(yè)務(wù)預(yù)算模式，可以建立不同的預(yù)算應(yīng)用，滿足從業(yè)務(wù)計(jì)劃到財(cái)務(wù)預(yù)算的全過(guò)程：SAP BPC對(duì)預(yù)算應(yīng)用數(shù)目并無(wú)限制，如在一個(gè)應(yīng)用集中可以分別建立銷售預(yù)算、資本支持計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算等，這些應(yīng)用的數(shù)據(jù)可以共享；從而實(shí)現(xiàn)從業(yè)務(wù)預(yù)算到財(cái)務(wù)預(yù)算的數(shù)據(jù)自動(dòng)傳輸。· 維度的集中維護(hù)

14、，使得當(dāng)組織機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品等發(fā)生變化時(shí)，例如增加了一個(gè)分支機(jī)構(gòu)，增加了一個(gè)產(chǎn)品，或減少了一個(gè)分支機(jī)構(gòu)，減少了一個(gè)產(chǎn)品時(shí)，對(duì)預(yù)算表單，和公式計(jì)算均不產(chǎn)生影響。· 財(cái)務(wù)智能：提供科目的財(cái)務(wù)智能辨識(shí)，可將預(yù)算科目設(shè)定為收入科目、成本費(fèi)用科目、資產(chǎn)科目、負(fù)債科目、假設(shè)科目等，并能根據(jù)不同科目類型系統(tǒng)做一些自動(dòng)判斷，例如：填寫預(yù)算時(shí)，自動(dòng)認(rèn)為資產(chǎn)負(fù)債科目預(yù)算是期末值，收入成本類科目預(yù)算是期間發(fā)生值；做年度匯總時(shí)，自動(dòng)認(rèn)為資產(chǎn)負(fù)債科目預(yù)算年度值是12月期末值，收入成本類科目年度值是12個(gè)月相加值；做預(yù)算差異時(shí)可以自動(dòng)根據(jù)科目類型將差異標(biāo)紅：實(shí)際值大于預(yù)算值時(shí)，成本費(fèi)用類科目自動(dòng)變紅，而收入類科目不變

15、；· 多個(gè)預(yù)算版本：可以設(shè)立多套預(yù)算，保存在系統(tǒng)的不同預(yù)算版本中，如下圖所示。利用不同的版本我們可以分析未來(lái)的多種可能，如樂(lè)觀的和悲觀的，通過(guò)對(duì)這些不同情況的模擬，可以支持我們的決策。我們可以在保留歷史預(yù)算的基礎(chǔ)上編制滾動(dòng)預(yù)算。我們還可以將實(shí)際數(shù)據(jù)或預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)保存在不同的預(yù)算版本中作為比較數(shù)據(jù)，幫助我們邊對(duì)比邊做計(jì)劃。數(shù)據(jù)可以在不同預(yù)算版本之間進(jìn)行拷貝。1.3.1.2 預(yù)算編制業(yè)務(wù)計(jì)劃模板SAP BPC與EXCEL是原生性的集成，并提供了十多種常見(jiàn)的業(yè)務(wù)模板（包括趨勢(shì)、比較、嵌套、匯總等），企業(yè)可在這些模板的基礎(chǔ)上進(jìn)行修改，或創(chuàng)建自己的業(yè)務(wù)模板；并可通過(guò)BPF（業(yè)務(wù)流程圖）將各業(yè)務(wù)模

16、板連為一完整的業(yè)務(wù)流程； 在業(yè)務(wù)模板中，可以實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、預(yù)算科目間的關(guān)聯(lián)，即填寫業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，不同部門的人只應(yīng)該看到與本部門相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，選定業(yè)務(wù)活動(dòng)后，只顯示與本業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的預(yù)算科目。如下圖所示為資本支出計(jì)劃的模板，并可以在不同的輸入表單中進(jìn)行跳轉(zhuǎn)，同時(shí)做為一個(gè)真正的OLAP應(yīng)用，SAP BPC中不僅可以輸入結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，也可以輸入資本支出計(jì)劃所需要的各種非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，包括文字、備注、日期、輸助性文檔等；1.4.1.2 預(yù)算編制從上至下的目標(biāo)設(shè)定及分配支持對(duì)預(yù)算的從上至下的分配，可以對(duì)某類業(yè)務(wù)活動(dòng)輸入預(yù)算總數(shù)，或根據(jù)不同的產(chǎn)品/活動(dòng)類別來(lái)輸入詳細(xì)預(yù)算：如下圖所示為在集團(tuán)層面輸入預(yù)

17、算總數(shù)（隨后根據(jù)自定義的規(guī)則進(jìn)行分?jǐn)偅涸谠O(shè)置集團(tuán)目標(biāo)時(shí)，BPC提供了按上年百分比、趨勢(shì)、權(quán)重等各種方法來(lái)幫助企業(yè)確定主要目標(biāo)值。當(dāng)然也可以設(shè)定模擬場(chǎng)景，在集團(tuán)層面進(jìn)行利潤(rùn)模擬后再確定各個(gè)目標(biāo)值。1.3.1.3 預(yù)算編制從下至上的預(yù)算流程SAP BPC支持各種業(yè)務(wù)計(jì)劃，包括銷售收入及成本計(jì)劃、人力計(jì)劃、資本計(jì)劃等，并可自動(dòng)生成財(cái)務(wù)預(yù)算；在業(yè)務(wù)計(jì)劃中，是完全的業(yè)務(wù)口徑驅(qū)動(dòng)，利用BPC多維度的優(yōu)勢(shì)，可以根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別輸入詳細(xì)的預(yù)算數(shù)據(jù)，如右圖所示：可以在不同的輸入表單中進(jìn)入跳轉(zhuǎn)，如上圖所示為按各種車型輸入計(jì)劃銷售數(shù)量，當(dāng)點(diǎn)擊“輸入比率”后，可以跳轉(zhuǎn)至價(jià)格的輸入表單，如右圖所示：當(dāng)輸入了價(jià)格和數(shù)

18、量后，系統(tǒng)會(huì)按照企業(yè)預(yù)先自定義的邏輯計(jì)算出總的銷售金額，此數(shù)據(jù)將會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)預(yù)算中利潤(rùn)表的相關(guān)科目中。 SAP BPC中提供了靈活的業(yè)務(wù)邏輯，可以在線進(jìn)行各種數(shù)據(jù)模擬，并可以設(shè)定各種提醒及限制，以保證預(yù)算數(shù)據(jù)符合總體規(guī)劃；可以自定義各種驗(yàn)證規(guī)則，包括差異、或有無(wú)輸入數(shù)據(jù)甚至有無(wú)上傳說(shuō)明性文檔都可以做為校驗(yàn)規(guī)則，如下圖所示；當(dāng)檢驗(yàn)規(guī)則未被通過(guò)時(shí)，是不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的上報(bào)的；SAP BPC提供了原生性的EXCEL用戶界面，只要理解了預(yù)算模型（維度及層次），無(wú)需過(guò)多培訓(xùn)，最終用戶便可自主在EXCEL界面上編制輸入表單 及報(bào)表（當(dāng)然維度成員及數(shù)據(jù)是經(jīng)過(guò)嚴(yán)格授權(quán)的）。BPC提供了許多內(nèi)置函數(shù)，同時(shí)EXCE

19、L原有的所有功能可以使用；1.3.1.4 預(yù)算編制流程向?qū)AP BPC提供了BPF（業(yè)務(wù)流程圖），以流程向?qū)У姆绞?，引?dǎo)最終用戶一個(gè)表單一個(gè)表單地填寫自己負(fù)責(zé)的模板，這樣最終用戶只需記住自己的任務(wù)名稱即可，不用記住所有需要填寫的表單的名稱，既保證了流程的標(biāo)準(zhǔn)化，又簡(jiǎn)化的培訓(xùn)時(shí)間。BPF是引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員按步驟操作的指引，只有上一個(gè)步驟完成后，才能進(jìn)行下個(gè)步驟的操作（但每個(gè)步驟中可以有多個(gè)任務(wù)，任務(wù)沒(méi)有次序操作的要求）。不同的步驟完成標(biāo)準(zhǔn)不同：ü 有些只需要點(diǎn)擊完成即可ü 有些則要求經(jīng)理檢查ü 而有些則必須上報(bào)后才能完成1.3.1.5 預(yù)算過(guò)程的溝通與審批 SAP B

20、PC中提供了自定義的工作狀態(tài)步驟，企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)預(yù)算流程的實(shí)際特點(diǎn)來(lái)自定義審批步驟。工作狀態(tài)不僅可以滿足流程狀態(tài)，還可以對(duì)數(shù)據(jù)的讀寫進(jìn)行鎖定。如下圖所示：可以集中進(jìn)行審批，也可以對(duì)指定的公司進(jìn)行審批；另外系統(tǒng)還提供了工作進(jìn)度查詢，可以方便地查看集團(tuán)內(nèi)各子公司的工作進(jìn)度；如圖所示： 在審批流程中可以通過(guò)備注或上傳輔助說(shuō)明文檔來(lái)加強(qiáng)預(yù)算中的溝通；特別值得一提的是，SAP BPC的輔助說(shuō)明文檔可以針對(duì)特定的單元格，而不是僅僅針對(duì)單個(gè)實(shí)體/場(chǎng)景/時(shí)間的組合；1.3.1.6 預(yù)算編制預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)定及管理SAP BPC中可以有三種方式進(jìn)行預(yù)算規(guī)則的定義：1、 利用EXCEL中的公式：因?yàn)镾AP BPC

21、與Ms Office是原生性的集成，所以可以利用EXCEL原有的公式及BPC內(nèi)置的一些函數(shù)2、 利用 Dimension formula; 對(duì)于一些KPI指標(biāo)，可以在維度中進(jìn)行定義3、 提供了基于MDX/SQL的腳本進(jìn)行復(fù)雜的預(yù)算規(guī)則；由于這是通用的微軟腳本，并不需要專門的技術(shù)人員；而且在SAP BPC安裝時(shí)，就已附帶了很多常用的腳本，可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行定制修改；業(yè)務(wù)規(guī)則計(jì)算時(shí)，可以彈出窗口讓客戶輸入?yún)?shù)后，根據(jù)輸入?yún)?shù)計(jì)算結(jié)果，例如，可以實(shí)現(xiàn)將去年預(yù)算數(shù)據(jù)復(fù)制到今年，復(fù)制時(shí)彈出窗口按照用戶輸入的比例，將所有去年數(shù)據(jù)乘以該比例后復(fù)制到今年；1.3.1.7 預(yù)算編制內(nèi)部交易抵消SAP BPC中有

22、內(nèi)置的抵消規(guī)則（也可以根據(jù)企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行修改），可以自動(dòng)進(jìn)行預(yù)算口徑中的合并抵消，從而生成更準(zhǔn)確的集團(tuán)合并預(yù)算報(bào)表，如下圖所示為內(nèi)部交易對(duì)帳報(bào)表：SAP BPC是基于OLAP技術(shù)的解決方案，只要定義好了各維度的層次關(guān)系，數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)向上匯總到父項(xiàng)，可以進(jìn)行對(duì)預(yù)算在多個(gè)層面進(jìn)行實(shí)時(shí)的匯總，包括部門級(jí)、業(yè)務(wù)歸口級(jí)、公司級(jí)，匯總完成后即可以在預(yù)算表單上看到預(yù)算匯總的結(jié)果；1.3.1.8 預(yù)算編制-與MS OFFICE套件完全集成SAP BPC與MS office完全集成，如下圖顯示了與word/Powerpoint的集成，可以做為年報(bào)及匯報(bào)的模板，提高工作效率：1.3.1.9 預(yù)算編制-嚴(yán)格的權(quán)限設(shè)置

23、SAP BPC中的權(quán)限定義分為任務(wù)級(jí)、應(yīng)用級(jí)、維度成員級(jí)，并區(qū)分讀寫，可滿足單元格級(jí)別的安全要求，例如，只有某人對(duì)2009年XX產(chǎn)業(yè)公司的資本開(kāi)支總額有修改權(quán)限，而其他人只有讀的權(quán)限：1.3.1.10 預(yù)算編制-其它· 支持結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，可上傳各種文檔，以加強(qiáng)預(yù)算過(guò)程中的溝通；· 系統(tǒng)支持多貨幣，并且自動(dòng)提供匯率轉(zhuǎn)換功能，而無(wú)需人為干預(yù)匯率轉(zhuǎn)換滿足。當(dāng)創(chuàng)建一個(gè)應(yīng)用時(shí)，系統(tǒng)提供了專用的應(yīng)用類型“financial”和“consolidation”，會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯率的計(jì)算（根據(jù)各個(gè)科目指定的匯率類型）；· 自定義業(yè)務(wù)流程，如下圖所示，企業(yè)可以根據(jù)自身的業(yè)務(wù)流程將

24、流程標(biāo)準(zhǔn)化。· 預(yù)算輸入方式：預(yù)算數(shù)據(jù)可以以多種方式錄入系統(tǒng)：手工輸入、EXCEL導(dǎo)入，并可輕松實(shí)現(xiàn)以前年度實(shí)際發(fā)生數(shù)復(fù)制、現(xiàn)存預(yù)算復(fù)制修改等進(jìn)入企業(yè)級(jí)信息系統(tǒng)中。· 實(shí)際數(shù)據(jù)接收和處理：當(dāng)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，SAP系統(tǒng)會(huì)記錄下并分析出和該筆業(yè)務(wù)相關(guān)的很多數(shù)據(jù), 對(duì)企業(yè)計(jì)劃來(lái)說(shuō)，實(shí)際數(shù)據(jù)具有以下兩個(gè)作用：o A控制經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際的結(jié)果將分別以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)信息的形式反饋給系統(tǒng)。通過(guò)和計(jì)劃數(shù)據(jù)比較，分析出不同性質(zhì)的量化的差異。根據(jù)這些差異我們可以找到發(fā)生問(wèn)題的地方并采取必要的管理手段。從而強(qiáng)化了對(duì)實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的控制。o B支撐預(yù)測(cè)。作為已經(jīng)發(fā)生過(guò)的歷史數(shù)據(jù)，實(shí)際數(shù)據(jù)里隱藏著市場(chǎng)的規(guī)律，當(dāng)我們需要預(yù)測(cè)未來(lái)的售電量時(shí)，通過(guò)對(duì)過(guò)去的分析，