上市公司三會(huì)

1、公司 “三會(huì)”是指公司的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，那它們都有那些要點(diǎn)是需 要我們注意的， 壹諾君分別從它們的召開(kāi)時(shí)間、 信披程序和決議公告內(nèi)容， 三大 方面來(lái)幫助小伙伴們提升“三會(huì)”的管理水平。股東會(huì)股東大會(huì)有 3 種類型：法定大會(huì)、年度大會(huì)、臨時(shí)大會(huì)法定大會(huì)凡是公開(kāi)招股的股份公司， 從它開(kāi)始營(yíng)業(yè)之日算起， 一般規(guī)定在最短不少于一個(gè) 月，最長(zhǎng)不超過(guò)三個(gè)月的時(shí)期內(nèi)舉行一次公司全體股東大會(huì)。 會(huì)議主要任務(wù)是審 查公司董事在開(kāi)會(huì)之前 14 天向公司各股東提出的法定報(bào)告。目的在于讓所有股 東了解和掌握公司的全部概況以及進(jìn)行重要業(yè)務(wù)是否具有牢固的基礎(chǔ)。提示：法定報(bào)告即財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金

2、流量表、所有者權(quán)益變動(dòng) 表、財(cái)務(wù)附注等。年度大會(huì)股東大會(huì)定期會(huì)議又稱為股東大會(huì)年會(huì)， 一般每年召開(kāi)一次， 通常是在每一會(huì)計(jì) 年度終結(jié)的 6 個(gè)月內(nèi)召開(kāi)。由于股東大會(huì)定期大會(huì)的召開(kāi)大都為法律的強(qiáng)制， 所 以世界各國(guó)一般不對(duì)該會(huì)議的召集條件做出具體規(guī)定。年度大會(huì)內(nèi)容包括 ：選舉董事，變更公司章程，宣布股息，討論增加或者減少 公司資本，審查董事會(huì)提出的營(yíng)業(yè)報(bào)告，等等。臨時(shí)大會(huì)臨時(shí)大會(huì)討論臨時(shí)的緊迫問(wèn)題。 通常是由于發(fā)生了涉及公司及股東利益的重大事 項(xiàng)，無(wú)法等到股東大會(huì)年會(huì)召開(kāi)而臨時(shí)召集的股東會(huì)議。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在 2 個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：（1）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)

3、的三分之二時(shí)；（ 2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)；（3）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；（ 4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；5）監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)；6）公司章程規(guī)定的其他情形股東大會(huì)信披程序1. 公司召開(kāi)股東大會(huì)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開(kāi)30 日以前通知登記公司股東。2. 公司召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前 30 日刊登召開(kāi)股東大會(huì)的通知并 列明討論的議題，公司至少應(yīng)當(dāng)在召開(kāi)股東大會(huì)前 5 個(gè)工作日將全套股東大會(huì)資 料報(bào)送證券交易所。3. 臨時(shí)股東大會(huì)不得對(duì)通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。在股東大會(huì)結(jié)束后當(dāng)日， 應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)決議和會(huì)議紀(jì)要報(bào)送證券交易所， 經(jīng)證券交易所審查后在

4、指定報(bào) 刊上公布。4. 股東大會(huì)因故延期， 應(yīng)當(dāng)在原股東大會(huì)召開(kāi)前至少 5日發(fā)布延期通知，延期通 知中應(yīng)說(shuō)明原因并公布延期后的召開(kāi)日期。5. 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依據(jù)交易所上市規(guī)則的規(guī)定， 對(duì)擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)是 否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易作出判斷， 在作出此項(xiàng)判斷時(shí)， 股東的持股數(shù)額應(yīng)當(dāng)以股權(quán)登記 日為準(zhǔn)。如經(jīng)董事會(huì)判斷， 擬提交股東大會(huì)審議的有關(guān)事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易， 則董 事會(huì)應(yīng)書(shū)面通知關(guān)聯(lián)股東， 并就其是否申請(qǐng)豁免回避獲得書(shū)面答復(fù)。 董事會(huì)應(yīng)在 發(fā)出股東大會(huì)通知前完成前述工作， 并在股東大會(huì)通知中對(duì)此項(xiàng)工作的結(jié)果予以 公告。股東大會(huì)決議公告內(nèi)容1. 會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式、召集人和主持人，以及是否

5、符合有關(guān)法律、行 政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程的說(shuō)明；2. 出席會(huì)議的股東（代理人）人數(shù)、所持（代理）股份及其占上市公司有表決權(quán) 股份總數(shù)的比例；提示：滬市上市公司未完成股權(quán)分置改革的還應(yīng)當(dāng)披露流通股股東和非流通股股東出 席會(huì)議的情況3. 每項(xiàng)提案的表決方式、表決結(jié)果；提示：滬市上市公司未完成股權(quán)分置改革的還應(yīng)當(dāng)披露分別統(tǒng)計(jì)的流通股股東及非流 通股股東表決情況；4. 涉及股東提案的，應(yīng)當(dāng)列明提案股東的姓名或者名稱、持股比例和提案內(nèi)容； 涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明關(guān)聯(lián)股東回避表決的情況；提示：1） 滬市上市公司未完成股權(quán)分置改革的， 涉及需要流通股股東單獨(dú)表決的提案， 應(yīng)當(dāng)專門(mén)作

6、出說(shuō)明；2） 發(fā)行境內(nèi)上市外資股或同時(shí)有證券在境外證券交易所上市的上市公司，還應(yīng) 當(dāng)說(shuō)明發(fā)出股東大會(huì)通知的情況、 內(nèi)資股股東和外資股股東分別出席會(huì)議及表決 情況；5. 法律意見(jiàn)書(shū)的結(jié)論性意見(jiàn)。 若股東大會(huì)出現(xiàn)否決提案的， 應(yīng)當(dāng)披露法律意見(jiàn)書(shū) 全文。董事會(huì)董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi) 10 日前通知全體董 事和監(jiān)事。1. 董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的， 由副董事長(zhǎng)召集和主持； 副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的， 由半數(shù)以上 董事共同推舉一名董事召集和主持。2. 董事會(huì)的議事方式和表決程序，除公司法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。3. 董

7、事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記 錄上簽名。4. 董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。董事會(huì)信披程序1. 公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)后 2 個(gè)工作日內(nèi)將董事會(huì)決議和會(huì)議紀(jì)要報(bào) 送證券交易所備案。2. 公司的董事會(huì)決議涉及分紅派息、公積金轉(zhuǎn)贈(zèng)股本預(yù)案、配股預(yù)案和公司收 購(gòu)和出售資產(chǎn)、證券交易所規(guī)定的應(yīng)及時(shí)披露的關(guān)聯(lián)交易的事項(xiàng)的，必須公告。董事會(huì)決議公告內(nèi)容1. 會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；2. 會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、 地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、 行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、 其他規(guī)范性文件和公司章程的說(shuō)明；3. 委托他人出席和缺席的董事人數(shù)、姓名、缺席理由和受托董事姓名；4

8、. 每項(xiàng)提案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；5. 涉及關(guān)聯(lián)交易的，說(shuō)明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；6. 需要獨(dú)立董事、 保薦機(jī)構(gòu)事前認(rèn)可或者獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)的， 說(shuō)明事前認(rèn)可情況或 者所發(fā)表的意見(jiàn)；7. 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)每年度至少召開(kāi)一次會(huì)議，監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。1. 監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，除公司法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定2. 監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)3. 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記 錄上簽名。監(jiān)事會(huì)信披程序1. 公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)后 2 個(gè)工作日

9、內(nèi)將監(jiān)事會(huì)決議報(bào)送證券交易 所備案，交易所認(rèn)為有必要披露的，經(jīng)交易所審查后在指定報(bào)刊上公布。2. 監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知應(yīng)載明：舉行會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限，事由及議題以 及發(fā)出通知的日期。監(jiān)事會(huì)決議公告內(nèi)容1.會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、 地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、 行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、 其他規(guī)范性文件和公司章程的說(shuō)明；2. 委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；3. 每項(xiàng)提案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；4. 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。通知/ 公告程序1. 公司的通知通過(guò)專人送出、郵件方式送出、公告或公司章程規(guī)定的其他 形式發(fā)出。2. 公司發(fā)出的通知，以公告方式進(jìn)行的，一經(jīng)公告，視為所有相關(guān)人員收到通 知。3. 公司召開(kāi)股東大會(huì)的會(huì)議通知，以公告方式進(jìn)行。4. 公司召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知，以專人送出方式或郵件或