銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的定位

1、1 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的定位風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)生存與發(fā)展的一個(gè)極其重要、不可或缺的前提。 構(gòu)建全面、 完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,是銀行進(jìn)一步轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制、增加業(yè)務(wù)種類、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、取勝于激烈金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段,也是維護(hù)國(guó)家金融體系安全與穩(wěn)定的一個(gè)重要舉措。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)銀行業(yè)務(wù)及其相關(guān)業(yè)務(wù)的方方面面進(jìn)行系統(tǒng)性、綜合性安全、穩(wěn)健和效益管理，以達(dá)到銀行損失相對(duì)較少的目標(biāo)。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架和體系上,按照銀監(jiān)會(huì)要求、 借鑒國(guó)外銀行成熟的做法,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要相對(duì)“垂直、獨(dú)立”,以確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作專業(yè)、靈活、嚴(yán)肅、有效。“垂直 即“自上而下、縱向到底”，上至總行、分行、二級(jí)分

2、行下至縣支行 （部 )都要有具體部門 （人員） 管理風(fēng)險(xiǎn)，而且部門（人員）必須相對(duì)穩(wěn)定;“獨(dú)立”即風(fēng)險(xiǎn)管理部門只需對(duì)行長(zhǎng)負(fù)責(zé)， 不受其他因素制約， 其工作可以“橫向到邊”，輻射、延伸到各個(gè)部門（崗位),如計(jì)劃資金、信貸、客戶、財(cái)務(wù)等前后臺(tái)部門，各個(gè)部門都要承擔(dān)本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任 ,并且協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(崗位）共同治理、管2 理內(nèi)部其它風(fēng)險(xiǎn)。具體講，風(fēng)險(xiǎn)管理部門定位包括以下幾個(gè)方面：一、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)定位銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須圍繞,并且服從、 服務(wù)于安全、 效益的需要 ,本著最安全、最有效、最便接、最經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)準(zhǔn)則開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。二、風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)格定位銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須保持穩(wěn)健，質(zhì)量， 持

3、續(xù) .穩(wěn)健就是工作開展扎扎實(shí)實(shí)、一步一個(gè)腳印，就是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理兼顧目前與長(zhǎng)遠(yuǎn)、局部與整體、 專業(yè)與行業(yè)、 內(nèi)部與外部、行業(yè)與國(guó)家 .質(zhì)量就是風(fēng)險(xiǎn)防范、治理、化解見效快、 成效好 .持續(xù)就是長(zhǎng)期、連續(xù)、一致，而不是斷斷續(xù)續(xù)、時(shí)有時(shí)無、時(shí)好時(shí)壞。三、風(fēng)險(xiǎn)管理理念和能力定位理念和能力是風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展工作的重要前提和根本保證，因此，必須強(qiáng)化理念、能力建設(shè)。首先，必須灌輸風(fēng)險(xiǎn)即安全、風(fēng)險(xiǎn)即效益觀念，使風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其工作人員進(jìn)一步明確自身職責(zé)和任務(wù)，提高工作主動(dòng)性和服從內(nèi)部控制的自覺性，促其做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。其次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)， 使其熟悉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、化解、治理的基本知識(shí)、技術(shù)和方法， 并

4、且不斷強(qiáng)化更新.第三，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)及其工作人員，例如通過更換首席風(fēng)險(xiǎn)官、引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)3 管理專家（外部） 、調(diào)整充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)理論和風(fēng)險(xiǎn)管理操作經(jīng)驗(yàn)相對(duì)豐富的人員,不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和專業(yè)化工作能力、工作質(zhì)量、工作效率。四、風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架及流程定位風(fēng)險(xiǎn)防范戰(zhàn)略、策略的有效執(zhí)行必須建立在比較完善的風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架的基礎(chǔ)上。與商業(yè)銀行一樣，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理也必須建立三道防線:第一道防線是前臺(tái)業(yè)務(wù)拓展部門，包括一線工作的營(yíng)銷人員、客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等，他們處于風(fēng)險(xiǎn)管理的最前沿,是風(fēng)險(xiǎn)管理的前哨,具有基礎(chǔ)力量；第二道防線是中臺(tái)管理部門，包括信貸審批、 貸后管理、系統(tǒng)管理資產(chǎn)負(fù)債管理、法律事務(wù)等管理

5、，他們屬于管理的綜合部門，是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、處置的中間力量；第三道防線是后臺(tái)審計(jì)部門， 開展內(nèi)、 外部審計(jì) ,是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理的關(guān)鍵力量。為此,必須建立上下結(jié)合、條線運(yùn)行、垂直負(fù)責(zé)、相互制約的層面風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。上層構(gòu)架主要包括領(lǐng)導(dǎo)層、決策層、高管層、監(jiān)事層，領(lǐng)導(dǎo)層、決策層主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，核準(zhǔn)高管層提交的風(fēng)險(xiǎn)政策、管理程序 ;高管層主要負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織、 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、 方法體系 ;監(jiān)事層主要負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層、決策層、高管的風(fēng)險(xiǎn)管理工作層進(jìn)行監(jiān)督，確保全行經(jīng)營(yíng)符合法律規(guī)定，減少道德風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部人為控制行為發(fā)生?；鶎訕?gòu)架主要包括各業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)，其中，風(fēng)險(xiǎn)4 管理?xiàng)l線直接對(duì)行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，向條線派駐的

6、管理專員直接對(duì)條線部門負(fù)責(zé)，分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門及其人員對(duì)條線和分支行雙重負(fù)責(zé)，審計(jì)部門或獨(dú)立審查官負(fù)責(zé)檢查、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的健全、有效性. 建立完整規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，是銀行完善內(nèi)控體系建設(shè)的基本要求，也是確保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確識(shí)別、快速反應(yīng)、高效處置的內(nèi)在需要?？傮w準(zhǔn)則是：發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題或風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，迅速反映、報(bào)告，實(shí)行條線與部門雙向反映、報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)在第一時(shí)間得到處置.一是建立高層決策范圍內(nèi)重大事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、決策、應(yīng)對(duì)和后評(píng)價(jià)等“一條龍”管理程序，使風(fēng)險(xiǎn)管理制度化、規(guī)范化、程序化。二是高管層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的制度化、程序化的督導(dǎo)。三是嚴(yán)格執(zhí)行集體決策制度,杜絕任何獨(dú)斷專行,確保風(fēng)險(xiǎn)管理到

7、位。五、相關(guān)部門在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)與作用定位風(fēng)險(xiǎn)管理部門是在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（領(lǐng)導(dǎo)小組）的指導(dǎo)下開展工作的，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的首席部門，其主要工作是負(fù)責(zé)監(jiān)督管理層關(guān)于信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行完整的評(píng)價(jià),提出規(guī)避、 化解、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的意見建議及其具體、詳細(xì)辦法和措施；同時(shí)，負(fù)責(zé)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作貫穿到全行工作的各個(gè)細(xì)節(jié)、層面，必須發(fā)揮首當(dāng)其沖和核心的地位作用。審計(jì)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中側(cè)重于事后監(jiān)督評(píng)價(jià) ,主要負(fù)責(zé)處理與財(cái)務(wù)報(bào)告及合規(guī)性有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)5 事項(xiàng)，必須發(fā)揮后續(xù)評(píng)判控制作用。客戶、授信部門等必須發(fā)揮事前預(yù)防控制作用。通過協(xié)調(diào)、 配合 ,最終應(yīng)使全行形成一個(gè)比較全面的風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)機(jī)制。六、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及識(shí)別方法管理定位內(nèi)部：機(jī)構(gòu)人員因使用不正確、不及時(shí)、不完整、不可靠的信息、資料而決策不當(dāng),導(dǎo)致信貸投放（同類項(xiàng)目貸款、同類企業(yè)貸款 )在某一區(qū)域 (省、市、縣）過度集中，或?qū)е掳l(fā)生其他錯(cuò)誤；記錄有錯(cuò)誤、會(huì)計(jì)核算資料不真實(shí)、不完整;資產(chǎn)保護(hù)不當(dāng) ;決策、計(jì)劃、程序不力，或有違法違規(guī)行為；沒有完成確定的階段管理任務(wù)、計(jì)劃、目標(biāo)；檢查、審計(jì)中屢次出現(xiàn)錯(cuò)誤或問題，地方關(guān)系緊張等. 外部 :客戶企業(yè)屢次違反銀行管理規(guī)定；客戶企業(yè)屢次受到銀行處罰；