工程結(jié)算審核報(bào)告

1、工程管理咨詢(xún)有限基字 2017380 號(hào)關(guān)于 XX市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)亮化工程結(jié)算的審核報(bào)告XXX區(qū)審計(jì)局 ：根據(jù)中華人民共和國(guó)審計(jì)法第二十二條、XX 市國(guó)家建設(shè)工程審計(jì)監(jiān)督辦法第二條的規(guī)定，受XXX 區(qū)審計(jì)局委托，自2017 年 5 月 23 日至 2017 年 7 月 5 日，對(duì) XX 市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)亮化工程進(jìn)行了結(jié)算審核。建設(shè)單位提供的工程文件及資料應(yīng)反映工程的實(shí)際狀況，并對(duì)資料的真實(shí)性、合法性及完整性負(fù)責(zé)。本次審核得到了建設(shè)單位的支持和配合，審核實(shí)施已結(jié)束，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：一、工程簡(jiǎn)況1、工程名稱(chēng)： XX市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)亮化工程2、工程地址

2、： XX市 XXX區(qū)3、工程范圍：重要節(jié)點(diǎn)：石油大廈對(duì)面、母親雕塑處、西湖公園東門(mén)、西湖公園南門(mén)、西湖公園北門(mén)、XXX黃河大橋小游園東西側(cè)、百合公園、 XX 西客站站外設(shè)置主題燈組及燈飾亮化；綠色希望雕塑處燈飾亮化裝飾。過(guò)街天橋橋體燈飾亮化：西湖公園人行過(guò)街天橋橋體、西站快速公交過(guò)街天橋橋體、西站十字人行過(guò)街天橋橋體、小西湖大橋南北橋體重要路段紅燈籠：南濱河路石油大廈至秀川加油站全線(xiàn)、敦煌路全線(xiàn)、西津路部分路段、武威路、 XX 南出口路段懸掛燈籠 1000 組（每組四個(gè)）。根據(jù)關(guān)于申請(qǐng)撥付 2017 年春節(jié)燈飾亮化工程追加經(jīng)費(fèi)的報(bào)告（七執(zhí)法局發(fā) 201735 號(hào)），補(bǔ)充合同的工程范圍為：南濱河

3、路石油大廈至西湖公園丁字路口行道樹(shù)木、敦煌路、體育街、銀灘花園路段沿線(xiàn)道路樹(shù)木以及已設(shè)置的各燈組造型周邊樹(shù)木進(jìn)行亮化；對(duì) XXX 區(qū)政府前過(guò)街天橋及銀灘花園小區(qū)門(mén)口進(jìn)行亮化光雕造型。（一）履行基本建設(shè)程序情況1、工程工程立項(xiàng)批復(fù)情況該工程根據(jù)XX市 XXX區(qū)人民政府 XX市 XXX區(qū)人民政府第十五次常務(wù)會(huì)議紀(jì)要的決議。2、工程工程招投標(biāo)情況該工程的合同部分由XX市 XXX區(qū)城市管理行政執(zhí)法局委托甘肅商建工程招標(biāo)咨詢(xún)有限公司在 XXX 區(qū)公共資源交易中心進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)， 2017 年 1 月 13 日 XX 正元光電科技有限責(zé)任公司中標(biāo)（甘肅宏圖建筑設(shè)計(jì)有限公司為聯(lián)合體成員），中標(biāo)價(jià)為259499

4、2.77 元。3、合同情況說(shuō)明（1） 2017 年 1 月 20 日， XXX區(qū)城市管理行政執(zhí)法局與 XX正元光電科技有限責(zé)任公司簽訂 XX市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)燈飾亮化工程合同，合同價(jià)款：2594992.77 元。（ 2） XXX區(qū)城市管理行政執(zhí)法局與 XX正元光電科技有限責(zé)任公司簽訂 XX市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)燈飾亮化增加部分工程補(bǔ)充合同，合同價(jià)款： 1434840.49 元。（注：該補(bǔ)充合同無(wú)簽署日期）（三）資金來(lái)源該工程的資金來(lái)源于 XXX區(qū)財(cái)政撥付。二、工程參建單位工程建設(shè)單位： XX市 XXX區(qū)城市管理行政執(zhí)法局工程承建單位： XX 正元光電科技有限責(zé)任公司、甘肅宏

5、圖建筑設(shè)計(jì)有限公司聯(lián)合體三、工程竣工驗(yàn)收情況該工程的合同部分和增加部分均于2017 年 1 月 25 日由 XXX區(qū)執(zhí)法局組織進(jìn)行交工驗(yàn)收。驗(yàn)收人員由XXX區(qū)執(zhí)法局和XX 正元光電有限責(zé)任公司相關(guān)人員組成。交工驗(yàn)收單顯示：該工程的亮化效果、燈光亮度、燈組燈光走型等方面均達(dá)到要求。四、編審依據(jù)1、甘肅省安裝工程預(yù)算定額(2013) 及 XX地區(qū)基價(jià)；2、報(bào)送的工程結(jié)算書(shū)；3、工程合同；4、工程施工圖；5、其他相關(guān)資料。五、工程造價(jià)審計(jì)結(jié)果XX 市 XXX區(qū) 2017 年春節(jié)亮化工程送審總金額為4029833.26元，審定總金額為3967052.86 元，審減總金額為62780.4 元，核減率為

6、1.56 % 。六、審減原因1、該工程合同內(nèi)容規(guī)定主干道路懸掛燈籠為4000 組，而送審結(jié)算書(shū)中的工程量為4100 套。與合同內(nèi)容不符，審核時(shí)予以核減。2、該工程送審結(jié)算中規(guī)費(fèi)費(fèi)率與承建單位2015 年的取費(fèi)證書(shū)不相符，審核時(shí)予以調(diào)整。七、評(píng)價(jià)及建議1、該工程為春節(jié)應(yīng)急工程，春節(jié)過(guò)后所有花燈及電線(xiàn)全部拆除入庫(kù)，我方在審核時(shí)無(wú)法查看工程使用情況、無(wú)法勘察現(xiàn)場(chǎng)、無(wú)法核對(duì)工程量；至此我方建議對(duì)于這種應(yīng)急又速拆的工程，建設(shè)單位應(yīng)申請(qǐng)審計(jì)局將此列為跟蹤審計(jì)工程，避免這種“三無(wú)”狀況。2、該工程為聯(lián)合體中標(biāo)，因此在簽訂合同、竣工驗(yàn)收單等文件時(shí)應(yīng)簽蓋聯(lián)合體各自的公章，不應(yīng)該只蓋總承包單位的公章；補(bǔ)充合同部分沒(méi)有簽署日期。建議建設(shè)單位和承建單位將缺失的公章以及補(bǔ)充合同的日期補(bǔ)充完整。附件：1、定案表2、明細(xì)表3、XX市 XXX區(qū)人民政府第十五次常務(wù)會(huì)議紀(jì)要4、七執(zhí)法局發(fā) 201735 號(hào)文