中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法(主文)

1、中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）第一章 總 則第一條 為促進國內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理，根據(jù)人民銀行貸款通則和銀監(jiān)會商業(yè)銀行授信工作盡職指引及有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指境內(nèi)銷貨方（債權(quán)人）將其向境內(nèi)購貨方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為銷貨方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條 根據(jù)購貨方開戶行是否承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，國內(nèi)保理可分為雙保理和單保理；根據(jù)銷貨方開戶行是否保留對銷貨方的追索權(quán)，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向購貨方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，可分為

2、公開保理和隱蔽保理。單保理是指銷貨方開戶行獨立為銷貨方提供應(yīng)收賬款融資、應(yīng)收賬款管理及催收等服務(wù)。雙保理是指購貨方開戶行為銷貨方開戶行提供購貨方資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收或代收等金融服務(wù)，并在購貨方因財務(wù)或資信原因拒付的情況下，承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任。有追索權(quán)（回購型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，我行有權(quán)按照合同約定向銷貨方追索未償融資款。無追索權(quán)（買斷型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，我行無權(quán)向銷貨方追索未償融資款。公開保理是指將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實及時通知購貨方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保

3、理是指根據(jù)銷貨方與我行的約定，不向購貨方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實，但在銷貨方與我行約定的條件發(fā)生或我行認(rèn)為必要時，向購貨方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的保理業(yè)務(wù)。第四條 辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。第五條 保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理。對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行須扣減銷貨方的授信額度；對無追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行比照風(fēng)險系數(shù)為0的低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)辦理，但購貨方開戶行須扣減購貨方的授信額度。第二章 應(yīng)收賬款的范圍和條件第六條 可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由地市級（含

4、）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購行為是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織根據(jù)中華人民共和國政府采購法，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（三）由軍隊軍級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù)軍隊物資采購管理規(guī)定，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（四）銷貨方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)（政府采購行為除外）而形成的應(yīng)收賬款;（五）總行認(rèn)定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收

5、賬款。第七條 應(yīng)收賬款必須符合以下條件：（一）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)；（二）銷貨方與購貨方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款；（三）應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)在1年以內(nèi)，最長不超過2年；但對購貨方信用等級在AA級（含）以上，且為分期付款方式的應(yīng)收賬款，還款期限可延長至3年。第八條 以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù)：（一）已到期的應(yīng)收賬款；（二）因個人或家庭消費而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；（三）涉及特許經(jīng)營、專利、商標(biāo)、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款；（四）銷貨方計劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)

6、，預(yù)計將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。（五）總行認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第九條 辦理保理業(yè)務(wù)一般無須另行提供擔(dān)保。但保理行認(rèn)為有必要的，也可要求另行提供擔(dān)保。第三章 融資金額、期限、利息及費用第十條 保理融資金額應(yīng)綜合考慮購銷雙方資信狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購銷合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項及違約金等因素合理確定。融資本息一般不超過發(fā)票實有金額的90；對購銷雙方資信狀況良好、購銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬至100。應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額是指發(fā)票金額扣除銷售方已回籠貨款后的余額。第十一條 保理融資期限應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限、合理在

7、途時間等因素確定，融資到期日自購銷雙方約定的應(yīng)收賬款還款日起，且不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3個月。保理融資到期后不得辦理展期和再融資。第十二條 有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。（一）對預(yù)扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率：1.在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；2.參照我行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定，并執(zhí)行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利率管理相關(guān)規(guī)定。如融資提前收回或銷貨方以自有資金提前償還融資的，貸款行應(yīng)將多收的利息及時退還銷貨方。（二）對后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。第十三條 無追索權(quán)保理融資利息須在融資發(fā)

8、放前扣除，采取以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；（二）參照我行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定，并執(zhí)行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利率管理相關(guān)規(guī)定。如融資提前收回或銷貨方以自有資金提前償還融資的，貸款行應(yīng)將多收的利息及時退還銷貨方。第十四條 保理業(yè)務(wù)手續(xù)費應(yīng)按照中國工商銀行中間業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)（工銀發(fā)2006137號）在融資發(fā)放前一次性收取。第四章 單保理業(yè)務(wù)條件及操作流程第十五條 辦理單保理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：（一）銷貨方生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，與購貨方有良好穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來，履約記錄良好；對應(yīng)收賬款的管理能力較強，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，壞賬比例較低；具備回購應(yīng)

9、收賬款的能力。（二）購貨方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強；無惡意拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。（三）辦理有追索權(quán)單保理，須滿足以下條件：1.銷貨方信用等級在AA-級（含）以上的，購貨方可不受信用等級限制；2.銷貨方信用等級為A-、A或A+級的，購貨方信用等級須在A-級（含）以上；3.銷貨方信用等級為BBB+級（含）以下的，購貨方信用等級須在AA-級（含）以上；4.對購貨方不在我行開戶，但符合下列條件的外資企業(yè)，可不受上述關(guān)于購貨方信用等級的限制：（1）注冊資本金不低于3000萬美元；（2）在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）持續(xù)經(jīng)營時間不短于三年；（3）其控股股東（控股比例在50%

10、以上）須為財富雜志最新評出的世界500強企業(yè)或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評級在A以上（含穆迪A1、A2、A3和標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A-）；且其控股股東在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）投資企業(yè)注冊總額超過1億美元；5.對以符合第六條第（二）、（三）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的，銷貨方信用等級須在BBB級（含）以上； 6.辦理隱蔽保理，銷貨方信用等級須在BBB級（含）以上。（四）辦理無追索權(quán)單保理，須滿足以下條件：1.銷貨方信用等級須在BBB級（含）以上。2.購貨方信用等級須在AA級（含）以上，或符合第六條第（二）、（三）款規(guī)定條件；3. 購貨方須在我行開立賬戶；對不在我行開立賬戶的,購貨方

11、須同時符合下列條件：（1）注冊資本金不低于3000萬美元；（2）在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）持續(xù)經(jīng)營時間不短于三年；（3）其控股股東（控股比例在50%以上）須為財富雜志最新評出的世界500強企業(yè)或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾長期信用評級在A以上（含穆迪A1、A2、A3和標(biāo)準(zhǔn)普爾A+、A、A-）；且其控股股東在中國（不含香港、澳門和臺灣地區(qū)）投資企業(yè)注冊總額超過1億美元。第十六條 對能夠提供擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)為0的擔(dān)保方式的單保理業(yè)務(wù)，可不受第十五條準(zhǔn)入條件的限制。第十七條 銷貨方向我行申請辦理保理業(yè)務(wù)，需提供以下資料：（一）保理業(yè)務(wù)申請書；（二）營業(yè)執(zhí)照；（三）購銷合同；（四）商業(yè)發(fā)票；（五）對以第六條第（

12、二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)時，銷貨方須提供經(jīng)采購人所在地財政部門蓋章確認(rèn)的政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單（可參照附件或使用經(jīng)當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門制定的統(tǒng)一格式確認(rèn)函）；對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理其他類型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)盡可能取得政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單；（六）我行要求的其他資料。第十八條 銷貨方開戶行受理銷貨方保理業(yè)務(wù)申請后，須對銷貨方和購貨方資信及交易情況進行調(diào)查與審查，重點分析以下內(nèi)容：（一）應(yīng)收賬款及購銷雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件；（二）購銷雙方資信狀況，有無不良信用記錄；（三）購銷雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，購銷雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周

13、轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，購銷雙方的經(jīng)營及財務(wù)狀況，判斷購貨方的付款意愿、付款能力以及銷貨方的回購能力；（四）購貨方是否確實收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和購貨方驗貨證明等資料的真實性與合法性，必要時還應(yīng)索取出庫單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實性；（五）應(yīng)收賬款發(fā)票所對應(yīng)貨款的已回籠情況，核實應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額；（六）對購銷合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)（尤其是付款進度安排及前提條件）、違約事項以及違約金等進行審查分析，判斷應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額及時足額回籠的可能性；（七）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形，判斷銷貨方是否重復(fù)融資；（八）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的

14、應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時，要從嚴(yán)審查交易背景真實性、合理性和定價的公允性，并要關(guān)注購貨方的最終商品銷售后能否真正實現(xiàn)現(xiàn)金回籠；（九）對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對應(yīng)收賬款納入政府采購預(yù)算的情況以及政府財政（上級主管部門）向購貨方核批的年度相關(guān)用款計劃執(zhí)行情況進行重點審查；（十）對以第六條第（三）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對銷貨方納入“軍隊物資供應(yīng)商庫”情況、購銷雙方以往合作記錄和相關(guān)預(yù)算執(zhí)行情況進行重點審查；（十一）對因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)對其交易的真實性、定價的合理性等從嚴(yán)審查。第十九條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意

15、后，銷貨方開戶行根據(jù)授權(quán)與銷貨方簽訂保理業(yè)務(wù)合同，向購貨方書面通知有關(guān)保理事項及我行指定收款賬戶；辦理隱蔽保理，可不將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實通知購貨方。第二十條 銷貨方開戶行根據(jù)審批結(jié)果落實融資發(fā)放前提條件，包括但不限于開立應(yīng)收賬款收款專戶、查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)、移交有關(guān)法律文件等。第二十一條 融資后管理（一）銷貨方開戶行將銷貨方留存的發(fā)票原件交運行管理部門代保管（確因各種原因無法取得發(fā)票原件的除外），并將加蓋銷貨方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入信貸業(yè)務(wù)檔案庫保管。（二）銷貨方開戶行會計人員應(yīng)與客戶經(jīng)理密切協(xié)作，監(jiān)控收款賬戶的款項匯入情況，并及時與銷貨方核對到賬資金，按照約定扣

16、收融資本息。（三）銷貨方開戶行須關(guān)注購銷雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。（四）應(yīng)收賬款到期前15天，銷貨方開戶行應(yīng)及時提示購貨方到期付款，同時通知銷貨方；隱蔽保理由銷貨方提示購貨方付款，如銷貨方與我行約定的條件發(fā)生或我行認(rèn)為必要時，銷貨方開戶行應(yīng)及時向購貨方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，并提示其到期付款。（五）收妥貨款，扣除融資本息（含逾期罰息及有關(guān)費用等，下同）后，將剩余款項退還銷貨方。若收到的貨款不足以支付我行融資本息時，對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行須要求銷貨方按合同約定對未收回的應(yīng)收賬款進行回購；對無追索權(quán)單保理

17、業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行須采取各種措施向購貨方積極催收。（六）融資本息足額收回后，銷貨方開戶行應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還銷貨方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。第五章 雙保理業(yè)務(wù)條件及操作流程第二十二條 購銷雙方應(yīng)具備以下基本條件：（一）購銷雙方均須在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶或政府部門的零余額賬戶。（二）銷貨方生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，與購貨方有良好穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來，履約記錄良好；對應(yīng)收賬款的管理能力較強，應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)合理，壞賬比例較低；具備回購應(yīng)收賬款的能力。辦理有追索權(quán)雙保理，銷貨方信用等級須在BBB級（含）以上。（三）購貨方經(jīng)營管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強；無拖欠銷貨方貨款

18、及其他不良信用記錄。辦理無追索權(quán)雙保理，購貨方信用等級須在AA-級（含）以上。第二十三條 銷貨方向我行申請辦理保理業(yè)務(wù)，需提供以下資料：（一）保理業(yè)務(wù)申請書；（二）營業(yè)執(zhí)照；（三）購銷合同；（四）商業(yè)發(fā)票；（五）對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)時，銷貨方須提供經(jīng)采購人所在地財政部門蓋章確認(rèn)的政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單（可參照附件或使用經(jīng)當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門制定的統(tǒng)一格式確認(rèn)函）；對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理其他類型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)盡可能取得政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單。（六）我行要求的其他資料。第二十四條 銷貨方開戶行受理銷貨方保理業(yè)務(wù)申請后，按規(guī)定對銷貨方進行

19、調(diào)查與審查，并將有關(guān)資料移交購貨方開戶行，提請購貨方開戶行對購貨方進行資信調(diào)查。第二十五條 購貨方開戶行應(yīng)重點調(diào)查以下內(nèi)容：（一）購貨方條件是否符合本辦法規(guī)定；（二）購貨方在我行的融資與授信情況，有無不良信用記錄；（三）購貨方的經(jīng)營及財務(wù)狀況、主要資產(chǎn)構(gòu)成、主營產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、收入及利潤來源、財務(wù)管理水平和經(jīng)營現(xiàn)金流量等；（四）購銷雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，購銷雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，購貨方有無拖欠貨款的行為；（五）對以第六條第（二）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對應(yīng)收賬款納入政府采購預(yù)算的情況、政府財政（上級主管部門）向購貨方核批的年度相關(guān)用款計劃執(zhí)

20、行情況進行重點調(diào)查；（六）對以第六條第（三）款規(guī)定的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對銷貨方納入“軍隊物資供應(yīng)商庫”情況、購銷雙方以往合作記錄和相關(guān)預(yù)算執(zhí)行情況進行重點調(diào)查；（七）購銷雙方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的，除調(diào)查交易背景真實性、合理性和定價的公允性之外，還要重點關(guān)注購貨方的最終商品銷售后能否真正實現(xiàn)現(xiàn)金回籠。經(jīng)資信調(diào)查同意保理的，為購貨方核定保理額度，書面通知銷貨方開戶行。第二十六條 銷貨方開戶行應(yīng)重點審查以下內(nèi)容：（一）應(yīng)收賬款及銷貨方條件是否符合本辦法規(guī)定；（二）購貨方開戶行是否為其核定保理額度；（三）銷貨方在我行的融資與授信情況，有無不良信用記錄；（四）銷貨方近年來的上下游客戶結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、現(xiàn)金

21、流量、存貨、產(chǎn)品合格率和返銷率以及應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)等情況；（五）購銷雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，購銷雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，購貨方有無拖欠銷貨方貨款的行為；（六）購貨方是否確實收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和購貨方驗貨證明等資料的真實性與合法性，必要時還應(yīng)索取出庫單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，以判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實性；（七）調(diào)查應(yīng)收賬款發(fā)票所對應(yīng)貨款的已回籠情況，核實應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額；（八）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形，防止銷貨方重復(fù)融資；（九）購銷雙方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)重點調(diào)查交易背景真實性、合理性和定價的公允

22、性。第二十七條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，銷貨方開戶行根據(jù)授權(quán)與銷貨方簽訂保理業(yè)務(wù)合同，向購貨方書面通知有關(guān)保理事項及我行指定收款賬戶，并向購貨方開戶行出具保理授權(quán)書，授權(quán)購貨方開戶行代行向購貨方催收應(yīng)收賬款以及到期未獲付款時向銷貨方進行追索等權(quán)利。第二十八條 融資發(fā)放前，銷貨方開戶行須做好以下工作：（一）根據(jù)審批結(jié)果落實融資發(fā)放前提條件；（二）查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)并確定本次融資所對應(yīng)的應(yīng)收賬款不存在質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形后，發(fā)放融資款項；（三）為銷貨方開立應(yīng)收賬款收款專戶，并在合同中約定此賬戶為收取保理融資對應(yīng)的應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶，未經(jīng)銷貨方開戶行同意，銷貨方不得從該賬戶支取任何款

23、項。第二十九條 融資后管理（一）銷貨方開戶行將銷貨方留存的發(fā)票原件交運行管理部門代保管（確因各種原因無法取得發(fā)票原件的除外），并將加蓋銷貨方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入信貸業(yè)務(wù)檔案庫保管。（二）銷貨方開戶行會計人員應(yīng)與客戶經(jīng)理密切協(xié)作，監(jiān)控收款賬戶的款項匯入情況，并及時與銷貨方核對到賬資金，按照約定扣收融資本息。（三）購銷雙方開戶行須分別跟蹤了解購貨方和銷貨方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力。（四）應(yīng)收賬款到期前15天，購貨方開戶行應(yīng)及時提示購貨方到期付款，同時通知銷貨方。（五）銷貨方開戶行收妥貨款，扣除融資本息

24、（含逾期罰息及有關(guān)費用等，下同）后，將剩余款項退還銷貨方，將代保管的發(fā)票原件退還銷貨方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。對提前收回融資且多收利息的，銷貨方開戶行須將多收利息返還銷貨方。（六）若購貨方支付的貨款不足以償還銷貨方開戶行融資本息，購貨方開戶行應(yīng)向銷貨方開戶行支付差額部分款項，并采取各種措施向購貨方積極催收。對有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)，銷貨方開戶行應(yīng)積極配合購貨方開戶行要求銷貨方按合同約定對未收回的應(yīng)收賬款進行回購。第三十條 對有追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，如出現(xiàn)下列情況之一，銷貨方開戶行有權(quán)按照合同約定，宣布融資提前到期并要求銷貨方立即回購，或要求銷貨方對該保理融資追加我行認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保：（

25、一）銷貨方在我行的信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期、墊款、欠息等不良行為；（二）銷貨方對購貨方的應(yīng)收賬款壞賬率連續(xù)2個月上升；（三）銷貨方對購貨方的已到期未收回的應(yīng)收賬款占對該購貨方應(yīng)收賬款余額的5%以上；（四）銷貨方連續(xù)2次不按時足額回購應(yīng)收賬款；（五）我行認(rèn)為應(yīng)立即停辦保理業(yè)務(wù)的其他情況。第三十一條 對無追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，如出現(xiàn)下列情況之一，銷貨方開戶行有權(quán)按照合同約定，宣布融資提前到期并要求銷貨方立即回購：（一）銷貨方與購貨方或其他第三方產(chǎn)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的貿(mào)易糾紛）、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，并導(dǎo)致應(yīng)收賬款未能按期回收；（二）購貨方因貨物損失拒付或少付貨款。第三十二條 對雙保理業(yè)

26、務(wù)，購銷雙方開戶行應(yīng)本著友好合作、利益共享、風(fēng)險分擔(dān)、各負(fù)其責(zé)的原則，協(xié)商確定雙方的權(quán)利義務(wù)和收益分配標(biāo)準(zhǔn)。銷貨方開戶行須在融資發(fā)放時向購貨方開戶行支付不低于保理金額的0.1%的保理費用。第六章 附 則第三十三條 對需向銷貨方提供商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收管理等服務(wù)的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，各行可按照中國工商銀行中間業(yè)務(wù)管理辦法（工銀發(fā)200222號）及相關(guān)規(guī)定，根據(jù)客戶需求設(shè)計相應(yīng)的服務(wù)方案，自行與客戶協(xié)商辦理。第三十四條 對不符合本辦法規(guī)定，確需辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的，須報經(jīng)總行審批同意或特別授權(quán)后方可辦理。第三十五條 本辦法自2008年2月25日起執(zhí)行。中國工商銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）（工銀發(fā)

27、2006133號）同時廢止。附件：1.國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同 2.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單 3.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表 4.應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 5.應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?6.應(yīng)收賬款回購確認(rèn)書 7.政府采購應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)確認(rèn)單 8.國內(nèi)雙保理約請書 9.國內(nèi)雙保理額度確認(rèn)書 10.保理授權(quán)書 11.國內(nèi)單保理業(yè)務(wù)操作指南 12.國內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)操作指南附件1：合同編號： 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同有追索權(quán)/無追索權(quán)示范文本 借款人（甲方）：住 所（地址）：法定代表人：授權(quán)代理人：電話： 傳真： 郵政編碼：保理銀行（乙方）： 住 所（地址）：負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：電話： 傳真： 郵政編碼：鑒于：甲方作為銷貨方以其與購貨方之間形

28、成的應(yīng)收賬款，向乙方申請辦理 有追索權(quán)/無追索權(quán) 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。為明確責(zé)任，恪守信用，根據(jù)中華人民共和國合同法及有關(guān)法律、法規(guī)，甲、乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本合同。第一條 有關(guān)用語定義1.1 除本合同另有規(guī)定外，本合同中下列有關(guān)用語的定義是：1.1.1 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向購貨方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若購貨方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方有權(quán)按照本合同約定向甲方追索未償融資款;1.1.2 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向購貨方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方

29、為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若購貨方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方無權(quán)向甲方追索未償融資款;1.1.3 購銷或服務(wù)合同：指甲方與購貨方簽訂的產(chǎn)生本合同項下所對應(yīng)應(yīng)收賬款的合同;1.1.4 應(yīng)收賬款：指甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的其與購貨方在真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的唯一、具體、特定和排他的無爭議合法債權(quán);1.1.5 應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額：指發(fā)票金額扣除甲方已回籠貨款后的余額;1.1.6 保理融資金額：指本合同項下乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款融資金額;1.1.7 結(jié)息日：對一次性計收利息的，結(jié)息日為乙方融資發(fā)放日；按月計收利息的，結(jié)息日為每月的第20日

30、；按季計收利息的，結(jié)息日為每季末月的第20日;1.1.8 保理余款：指乙方實際收回的應(yīng)收賬款扣除融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用后的剩余資金;1.1.9 保理賬戶：指甲方根據(jù)本合同在乙方開立的用于應(yīng)收賬款回收、保理融資本息扣劃、保理余款支付的專門賬戶，是收取本合同項下應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶;1.1.10 保理業(yè)務(wù)手續(xù)費：指乙方按照本合同的約定，向甲方提供融資或其他服務(wù),而有權(quán)向甲方收取的費用。第二條 甲方的陳述和保證2.1 甲方系依法成立的法人（或是經(jīng)法人合法授權(quán)的分支機構(gòu)），現(xiàn)持有有效營業(yè)執(zhí)照，并依法擁有其資產(chǎn)，合法經(jīng)營其業(yè)務(wù)。2.2 甲方具有履行本合同項下權(quán)利和義務(wù)的能力。2.3 本

31、合同的簽署和執(zhí)行不會與甲方必須遵守的法律和行政法規(guī)相違背或抵觸；執(zhí)行本合同不會引起甲方違反所應(yīng)遵守的其他合同以及批準(zhǔn)其成立的文件和公司章程。2.4 甲方向乙方提供的所有資料都是真實、準(zhǔn)確、完整而沒有任何隱瞞，不存在任何未向乙方披露的重大債務(wù)或或有債務(wù)。2.5 甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款賴以產(chǎn)生的購銷合同或服務(wù)合同及所對應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系真實、合法、有效，沒有爭議。2.6 甲方與購貨方訂立的購銷或服務(wù)合同中不含有任何限制應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的條款。2.7 甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，甲方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。2.8 在本合同生效時，沒有針

32、對甲方提出的或懸而未決的、可能會對其構(gòu)成任何形式的實質(zhì)性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾紛。2.9 提供給乙方的最新財務(wù)報表是根據(jù)中國適用法律和條例以及會計準(zhǔn)則編制的，完整、真實、公正地反映了甲方在有關(guān)財務(wù)時期結(jié)束時的財務(wù)狀況及業(yè)績。從該財務(wù)報表日期后，甲方的業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況并無不利的實質(zhì)性變化。2.10 甲方在乙方開立的賬號為 的保理賬戶（下同）用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息，未經(jīng)乙方同意，甲方不得自行從該賬戶支取任何款項，也不發(fā)出從該賬戶支付任何款項的指令。該賬戶不得開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。2.11 甲方授權(quán)乙方對2.10約定的賬戶進行日常監(jiān)管，包括但不限于對該賬戶的資金收入和支出

33、情況進行了解和記錄，且須配合乙方對到賬的款項進行逐筆核對。2.12 在下述情況下，乙方有權(quán)從2.10約定的賬戶直接扣劃其所對應(yīng)的融資本息及相關(guān)費用：2.12.1 本合同約定的結(jié)息日，甲方未能足額償還應(yīng)付利息；2.12.2 融資到期日（包括乙方宣布提前到期），甲方未能足額支付應(yīng)還融資利息；2.12.3 融資對應(yīng)的應(yīng)收賬款提前到賬。2.13 融資到期日2.10約定賬戶中的金額不能足額支付其所對應(yīng)的保理融資本息的，乙方有權(quán)從甲方在乙方的任何賬戶中扣收相應(yīng)款項以清償全部融資貸款本息及其他應(yīng)付費用。無追索權(quán)保理不執(zhí)行本條規(guī)定2.14 本合同項下融資用途為 。未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得將融資款項挪作他用。

34、第三條 保理融資金額和期限3.1 甲方將應(yīng)收賬款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓乙方，乙方審查確認(rèn)后，按照本合同項下每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對應(yīng)的保理融資金額（應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單見附件，下同）之和，給予甲方總額為人民幣 元（大寫 ）的保理融資（大小寫不一致時，以大寫為準(zhǔn)，下同）；3.2 乙方給予甲方的每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對應(yīng)的保理融資的期限自融資發(fā)放日起至甲乙雙方約定的融資還款日止，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。3.3 實際提款日和還款日以借據(jù)記載為準(zhǔn)。借據(jù)是本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力，借據(jù)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單中記載的保理融資金額、融資期限等事項不一致時，以借據(jù)為準(zhǔn)。第四條 保理融資利率、利息和費用4.1 本合

35、同項下保理融資利率見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。4.2 融資利率按 項確定：4.2.1 融資利率按放款日前一工作日公布的三個月Shibor加 個基點（BP）執(zhí)行（年利率 %或月利率 ）。4.2.2 融資利率以基準(zhǔn)利率加浮動幅度確定，其中基準(zhǔn)利率為提款日按照本合同第3.2條所約定的借款期限適用的中國人民銀行公布的同期同檔次人民幣貸款利率，浮動幅度為 （上/下）浮 %。4.3 以4.2.2約定方式確定借款利率的，乙方提款后遇基準(zhǔn)利率調(diào)整，根據(jù)不同情況分別按下列第 種方式處理：A.利率實行一期一調(diào)整，以 （3個月/6個月）為一期。第一期的利率確定時間為首次提款日，第二期及以后各期的利率確定時間為首次提款日的對

36、應(yīng)日，由乙方按提款日的對應(yīng)日的相應(yīng)檔次的中國人民銀行基準(zhǔn)利率和第4.2.2條約定的浮動幅度對借款利率進行調(diào)整，分段計息。如遇調(diào)整當(dāng)月不存在與提款日對應(yīng)的日期，則以該月最后一日為對應(yīng)日。提款日的對應(yīng)日是指提款日滿一期之后的相應(yīng)日期，如提款日為某年5月9日，則以3個月為一期的第二期對應(yīng)日為該年8月9日，以6個月為一期的第二期對應(yīng)日為該年11月9日。B、由甲方在提款日后的每一個6月21日和12月21日進行調(diào)整。C、在整個融資期限內(nèi)不調(diào)整。4.4 借款到期甲方未按約定償還的，融資逾期部分仍適用上述利率確定方式。4.5 如遇中國人民銀行調(diào)整貸款利率確定辦法，則按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定辦理。4.6 本合同

37、項下融資按 項約定結(jié)息：4.6.1 發(fā)放融資時一次性結(jié)息；4.6.2 發(fā)放融資后，按日計息（日利率=年利率/360），按 （月/季）結(jié)息。借款到期，利隨本清，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。按月結(jié)息的，結(jié)息日為每月20日；按季結(jié)息的，結(jié)息日為每季度末月（即3月、6月、9月、12月）的20日。4.7按照4.6.1約定方式結(jié)息的，乙方在發(fā)放融資時扣收融資利息；按照4.6.2約定方式結(jié)息的，結(jié)息日前甲方須將應(yīng)付利息存入保理賬戶，由乙方從該賬戶中直接扣收。本合同項下融資到期日，未結(jié)利息隨本金一并付清。第五條 應(yīng)收賬款的回收5.1 本合同項下的應(yīng)收賬款可采取以下 方式回收，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單：5.1.1 乙

38、方自行負(fù)責(zé)管理和回收；5.1.2 由甲方進行催收，督促購貨方及時將應(yīng)收賬款存入保理賬戶。5.2 乙方收到購貨方全額付款后，應(yīng)與應(yīng)收賬款對應(yīng)的融資逐筆勾對，確認(rèn)無誤的，該筆應(yīng)收賬款對應(yīng)的融資從應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單勾銷，如有保理余款的，乙方應(yīng)及時將保理余款給付甲方。第六條 應(yīng)收賬款回購條件、方式及程序6.1 由于甲方的虛假陳述或保證，對本合同項下應(yīng)收賬款的償還產(chǎn)生不利影響的，甲方應(yīng)按照乙方通知事項進行回購。6.2 除6.1規(guī)定外，對符合下列條件的有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知進行回購：6.2.1 因貨物損失或其他任何原因致使購貨方對本合同項下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進而拒付或少付的應(yīng)收賬款；6

39、.2.2 保理融資到期日，乙方未收到購貨方付款，或購貨方付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關(guān)費用；6.2.3 構(gòu)成本合同第九條約定的違約行為，被乙方宣布到期的應(yīng)收賬款。6.3 除6.1規(guī)定外，對符合下列條件的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知事項進行回購：6.3.1 因貨物損失或其他不是由于財務(wù)和資信的原因致使購貨方對本合同項下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進而拒付或少付的應(yīng)收賬款；6.3.2 甲方與購貨方或甲方與其他債務(wù)人發(fā)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的糾紛）、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，導(dǎo)致購貨方未能在購銷或服務(wù)合同規(guī)定的期限內(nèi)向乙方支付的應(yīng)收賬款；6.3.3 本合同簽訂

40、后，乙方發(fā)現(xiàn)辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款不符合本合同約定的條件。6.4 甲方接到乙方要求其回購應(yīng)收賬款的書面通知后3日內(nèi)，按照乙方通知要求對未收回的應(yīng)收賬款進行回購；甲方全額回購的，乙方與甲方簽署有關(guān)確認(rèn)應(yīng)收賬款回購的書面文件，并在款項到賬后，本合同終止。第七條 甲方的權(quán)利和義務(wù)7.1 甲方在本合同中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù):7.1.1 甲方有權(quán)要求乙方按本合同約定提供融資；7.1.2 甲方應(yīng)按本合同約定支付保理業(yè)務(wù)手續(xù)費、保理融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，并按本合同約定履行回購義務(wù)；7.1.3 甲方應(yīng)與購貨方約定應(yīng)收賬款回款由購貨方以匯款等方式直接劃入保理賬戶，對于使用票據(jù)等結(jié)算方式確實

41、不能直接劃入保理賬戶的，甲方應(yīng)當(dāng)確保收到款項后及時劃入保理賬戶；7.1.4 甲方應(yīng)積極配合乙方對其有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況的調(diào)查、了解，并按乙方要求及時提供會計、財務(wù)報表等資料；7.1.5 甲方應(yīng)在乙方對購貨方采取的收款措施或訴訟中提供必要的協(xié)助；7.1.6 甲方應(yīng)在下列事件發(fā)生5日內(nèi)通知乙方，并向乙方提供事件的有關(guān)資料： 發(fā)生任何違約事件； 預(yù)期中的違約事件或可能發(fā)生的將對乙方在本合同項下的權(quán)益造成侵害的任何事件； 涉及被任何債權(quán)人索償總額超過人民幣 萬元或等值的其他貨幣的訴訟、仲裁或任何形式的索賠； 變更企業(yè)名稱、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、公司類型，修改公司章程，股份制改造、承包、租賃、合并

42、、分立、聯(lián)營、與外商合資或合作，在財務(wù)方面發(fā)生重大變化或股權(quán)變動及其他重大事項；7.1.7 若購貨方或任意第三方對甲方的應(yīng)收賬款提供了任何形式的擔(dān)保，可以轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)一并轉(zhuǎn)讓給乙方；不能轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)在乙方需要時協(xié)助乙方追索債務(wù)；7.1.8 除應(yīng)收賬款及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給乙方外，甲方應(yīng)繼續(xù)履行購銷或服務(wù)合同項下的其他所有義務(wù)；7.1.9 本合同生效后，甲方不得簽署任何足以損害本合同項下乙方利益的協(xié)議或文件，或從事任何足以損害乙方利益的事項。7.2 除7.1規(guī)定外,甲方對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下融資承擔(dān)最終償還責(zé)任，無論何種原因致使甲方不能及時、足額收回應(yīng)收賬款，均不影響乙方對甲方行使并實現(xiàn)追索權(quán)。第

43、八條 乙方的權(quán)利和義務(wù)8.1 乙方在本合同中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù):8.1.1 自本合同生效之日起，應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)移至乙方,乙方享有與該應(yīng)收賬款有關(guān)的所有權(quán)利；8.1.2 若發(fā)生甲方應(yīng)回購而未予回購的事宜，乙方有權(quán)行使抵銷權(quán)和追索權(quán)，即從甲方開立在中國工商銀行及其分支機構(gòu)的任何賬戶中直接扣劃應(yīng)予回購的款項或?qū)ζ渌房铐椨枰宰匪鳎?.1.3 乙方有權(quán)取得本合同項下甲方留存的應(yīng)收賬款發(fā)票原件，由乙方在本合同項下融資本息足額收回前保管；在融資本息足額收回后，乙方應(yīng)及時將對應(yīng)的應(yīng)收賬款發(fā)票原件退還甲方；8.1.4 乙方應(yīng)按本合同約定向甲方發(fā)放融資及提供其他服務(wù)；8.1.5 乙方應(yīng)對甲方提供的有關(guān)債

44、務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營等方面的信息資料保密，但本合同另有約定和法律另有規(guī)定的除外。8.2 除8.1規(guī)定外,有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利:8.2.1 保理融資本息未足額收回前，甲方未按本合同約定向乙方償還融資及相關(guān)費用的,乙方有權(quán)直接從保理賬戶中回收融資本金，收取保理業(yè)務(wù)手續(xù)費、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用；8.2.2 乙方有權(quán)了解、檢查、監(jiān)督甲方的生產(chǎn)經(jīng)營管理中的計劃執(zhí)行、財務(wù)收支等情況；8.2.3 融資到期日，若乙方收到的貨款不足以支付融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，乙方有權(quán)自行決定是否對購貨方進行追索，乙方向購貨方行使追索權(quán)的，不影響甲方的回購義務(wù)，但如果乙方已從購貨方處

45、獲得部分或全部貨款，甲方的回購金額亦隨之降低，如產(chǎn)生保理余款，乙方應(yīng)及時將保理余款支付給甲方。8.3 除8.1規(guī)定外,無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利:8.3.1 對購貨方連續(xù)出現(xiàn)兩筆以上（含）不按期償付應(yīng)收賬款的，乙方有權(quán)停止甲方以其與該購貨方在本合同項下的應(yīng)收賬款辦理的保理業(yè)務(wù)。8.3.2 。第九條 違約及違約責(zé)任9.1 一般原則：9.1.1 甲、乙雙方中的任何一方違反本合同的約定,視為該方違約,違約方應(yīng)當(dāng)依法或依本合同的約定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。9.2 下述任一事項均構(gòu)成甲方的違約：9.2.1 甲方未履行本合同項下義務(wù)或違背其在本合同項下所作的陳述或保證；9.2.2 交叉違約事件，

46、包括下述任一情形： 甲方超過 萬元的任何其他債務(wù)在規(guī)定的到期日之前需要支付或被宣布為應(yīng)付； 甲方任何其他債務(wù)在約定的到期日未能支付； 任何其他債權(quán)人取得甲方的全部或任何部分業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的所有權(quán)，或針對甲方任何資產(chǎn)的裁決或判決被強制執(zhí)行，從而實質(zhì)性地影響甲方履行本合同項下義務(wù)的能力；9.2.3 預(yù)期違約事件，包括下述任一情形： 甲方停止或可能停止經(jīng)營其業(yè)務(wù)或其業(yè)務(wù)的任何重要部分，或甲方處置其業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的全部或任何重要部分，從而重大實質(zhì)性地影響甲方履行本合同項下義務(wù)的能力； 甲方的財務(wù)狀況發(fā)生任何重大實質(zhì)性的不利變化，或其在本合同項下履約能力發(fā)生重大實質(zhì)性的不利變化；9.2.4 除9.2.3規(guī)定外，

47、有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下預(yù)期違約事件，還包括下述任一情形： 甲方或購貨方在乙方的信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期、墊款、欠息等不良行為； 甲方對購貨方的應(yīng)收賬款壞賬率連續(xù)2個月上升； 甲方對購貨方的已到期未收回的應(yīng)收賬款占對該購貨方應(yīng)收賬款余額的5%以上； 甲方連續(xù)兩次不按時足額回購應(yīng)收賬款； 影響或可能影響甲方履行本合同項下義務(wù)的任何其他情形。9.3 發(fā)生上述任一違約事件，乙方有權(quán)自行決定采取下列一項或多項措施：9.3.1 要求甲方糾正其違約行為；9.3.2 停止對甲方辦理保理業(yè)務(wù)，解除本合同；9.3.3 宣布已辦理的保理業(yè)務(wù)即刻到期，要求甲方立即對未收回的應(yīng)收賬款進行回購；9.3.4 從甲方開立在中國工商銀行

48、及其分支機構(gòu)的任何賬戶中扣收相應(yīng)款項以清償全部融資款項本息和其他應(yīng)付費用；9.3.5 要求甲方追加乙方認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保；9.3.6 應(yīng)收賬款到期時，直接向購貨方追索。9.4 對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方未按期償還本合同項下融資本金及利息的（含被宣布提前到期），乙方有權(quán)自逾期之日起對未按期償還的融資按合同利率加收 （30%-50%）的利率計收罰息，并對未按期支付的利息按合同利率加收 （30%-50%）的罰息利率計收復(fù)利。融資期內(nèi)甲方不能按期支付的利息按本合同約定的利率計收復(fù)利，融資逾期后改按本條約定的利率計收復(fù)利。9.5 甲方未本合同約定用途使用借款的，乙方有權(quán)自借款挪用之日起，在原借款

49、利率基礎(chǔ)上加收 %計收罰息，借款被挪用期間未按時支付的利息，按本條約定的罰息利率計收復(fù)利。第十條 其 他10.1 乙方將甲方在本合同項下應(yīng)付的本金、利息、費用和其他任何款項及購貨方的回款記錄在乙方內(nèi)部的賬務(wù)簿中；上述記錄及乙方與甲方辦理業(yè)務(wù)過程中發(fā)生并保留的單據(jù)和憑證構(gòu)成乙方和甲方之間就本合同履行的有效憑證。10.2 未經(jīng)乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本合同項下的任何權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人。10.3 乙方可以將本合同項下權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人。10.4 乙方未行使或延遲行使本合同項下的任何權(quán)利或決定權(quán)，不應(yīng)被視為對該等權(quán)利或決定權(quán)的放棄；任何單獨或部分的行使上述權(quán)利或決定權(quán)不應(yīng)妨礙乙方

50、進一步行使該種權(quán)利或決定權(quán)。本合同約定的各項權(quán)利和救濟措施是累計的，并不排除法律規(guī)定的任何其他權(quán)利和補救措施。10.5 由乙方向購貨方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，乙方可直接將通知書遞交購貨方而無須甲方同意。第十一條 爭議的解決11.1 本合同的訂立、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律。在合同履行期間，凡由本合同引起的或與本合同有關(guān)的一切爭議、糾紛，當(dāng)事人應(yīng)首先協(xié)商解決。協(xié)商不成，以下述 方式解決：11.1.1 將該爭議提交 仲裁委員會仲裁解決；11.1.2 在乙方所在地法院通過訴訟方式解決。第十二條 合同的生效、變更、解除和終止12.1 本合同自締約各方加蓋公章并由其法定代

51、表人或授權(quán)代理人或負(fù)責(zé)人簽字和蓋章之日起生效，至甲方在本合同項下所有義務(wù)履行完畢之日終止。12.2 除非本合同另有約定，本合同生效后，任何一方不得單方面變更或解除本合同；對本合同的任何修改或變更必須經(jīng)甲、乙雙方方協(xié)商一致，并達成書面協(xié)議。12.3 如遇國家法律、法規(guī)或政策變化，致使本合同的全部或部分條款不再符合國家法律、法規(guī)或政策的要求，甲、乙雙方應(yīng)及時協(xié)商，盡快修改有關(guān)條款。12.4 本合同任何條款的無效或不可執(zhí)行，不影響其他條款的有效性和可執(zhí)行性，也不影響整個合同的效力。12.5 本合同的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權(quán)利。本合同的解除，不影響本合同中有關(guān)爭議解決條款的效力。第十

52、三條 附 則13.1 在本合同中，除非本合同上下文另有規(guī)定：13.1.1 凡提及本合同應(yīng)包括本合同及其附件，以及對該合同所作的任何修改、修訂或補充的文件；13.1.2 凡提及條、款和附件僅指本合同的條、款和附件；13.1.3 本合同條款的標(biāo)題僅為查閱方便而設(shè)置，不應(yīng)構(gòu)成對本合同的任何解釋，不對標(biāo)題之下的內(nèi)容及范圍作任何限定。13.2 本合同的附件及各項補充、修訂或變更，為本合同不可分割的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。13.3 本合同的附件包括：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。13.4 本合同未盡事宜，由甲、乙雙方協(xié)商處理，或者按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。- 本合同正本一式 份，甲方 份、乙方

53、份，具有同等法律效力。甲方：（公章） 乙方：（合同專用章或公章）法定代表人：（簽章） 法定代表人：（簽章）（或授權(quán)代理人） （或負(fù)責(zé)人）年 月 日 年 月 日52附件2：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單根據(jù)甲方辦理 追索權(quán)(回購型)/無追索權(quán)(買斷型)保理業(yè)務(wù)申請，經(jīng)雙方確認(rèn)，甲方將其與購貨方之間形成的應(yīng)收賬款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供總額為人民幣 元（大寫 ）的保理融資，經(jīng)雙方協(xié)商一致，就本應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單（以下簡稱清單）有關(guān)事項做出如下約定：一、本清單與雙方簽訂的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同及其他附件一起，構(gòu)成完整的、對雙方均有約束力的合同。二、雙方在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同中約定的條款和術(shù)語適用于本清單時具有相