現(xiàn)金流量表公式

1、現(xiàn)金流量表的各欄數(shù)據(jù)銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金二利潤(rùn)及分配表！主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年累計(jì)數(shù)*1.03+（資 產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收票據(jù)年初數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)）+ （資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收賬款 年初數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收賬款期末數(shù)）+ （資產(chǎn)負(fù)債表！預(yù)收賬款年初數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表! 預(yù)收賬款期末數(shù)）+表外數(shù)據(jù)錄入！應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出收到的稅費(fèi)返還二表外數(shù)據(jù)錄入！收到的稅費(fèi)返還合計(jì)收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二現(xiàn)金流量表！現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額+現(xiàn)金流 量表！現(xiàn)金流出小計(jì)-現(xiàn)金流量表！銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流量表！收 到的稅費(fèi)返還-現(xiàn)金流量表！投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-現(xiàn)金流量表！籌資活動(dòng)產(chǎn)

2、 生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-現(xiàn)金流量表！匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金二利潤(rùn)及分配表！主營(yíng)業(yè)務(wù)成本木年累計(jì)數(shù)+ （資產(chǎn)負(fù) 債表！存貨期末數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表！存貨年初數(shù)）*1.03+資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)付票據(jù)年初數(shù)- 資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)付票據(jù)期末數(shù)+資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)付賬款年初數(shù)-資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)付賬款 期末數(shù)+預(yù)付賬款期末數(shù)-預(yù)付賬款年初數(shù)支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 合計(jì)（工資、保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利）支付的各項(xiàng)稅費(fèi)二表外數(shù)據(jù)錄入！支付的各項(xiàng)稅費(fèi)合計(jì)支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二IF（資產(chǎn)負(fù)債表！其他應(yīng)收賬款的期末數(shù)-資產(chǎn)負(fù) 債表！其他應(yīng)收賬款的年初數(shù)）+利潤(rùn)

3、及分配表！營(yíng)業(yè)外支出+利潤(rùn)及分配表！管理費(fèi) 用+利潤(rùn)及分配表！營(yíng)業(yè)費(fèi)用-現(xiàn)金流量表！支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金+（分 配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金-利潤(rùn)及分配表！財(cái)務(wù)費(fèi)用）-（資產(chǎn)負(fù)債表！ 累計(jì)折舊期末數(shù)-累計(jì)折舊年初數(shù)）-（資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收賬款期末數(shù)+其他應(yīng)收賬款期 末數(shù)）*0.005/0.995-表外數(shù)據(jù)錄入！管理費(fèi)用中列支的稅金0, ABS （資產(chǎn)負(fù)債表!其他應(yīng)收賬款期末數(shù)-其他應(yīng)收賬款年初數(shù)）+利潤(rùn)及分配表！營(yíng)業(yè)外支岀+利潤(rùn)及分 配表！管理費(fèi)用+利潤(rùn)及分配表！營(yíng)業(yè)費(fèi)用-現(xiàn)金流量表！支付給職工以及為職工支付 的現(xiàn)金+（分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金-利潤(rùn)及分配表！財(cái)務(wù)費(fèi)用

4、）-（資 產(chǎn)負(fù)債表！累計(jì)折舊期末數(shù)-累計(jì)折舊年初數(shù)）-（資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收賬款期末數(shù)+其他 應(yīng)收賬款期末數(shù)）*0. 005/0. 995-表外數(shù)據(jù)錄入！管理費(fèi)用中列支的稅金*0.8）” 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二現(xiàn)金流入小計(jì)-現(xiàn)金流出小計(jì)收回投資所收到的現(xiàn)金二IF （資產(chǎn)負(fù)債表！短期投資期末數(shù)+長(zhǎng)期投資合計(jì)期末數(shù)-短 期投資年初數(shù)-長(zhǎng)期投資年初數(shù)）0, ABS （資產(chǎn)負(fù)債表！短期投資期末數(shù)+長(zhǎng)期投資 合計(jì)期末數(shù)-短期投資年初數(shù)-長(zhǎng)期投資年初數(shù)）”取得投資收益所收到的現(xiàn)金二表外數(shù)拯錄入！收到投資分紅和利潤(rùn)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額二表外數(shù)據(jù)錄入！處置固定 資產(chǎn)、無形資產(chǎn)

5、和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額合計(jì)收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金二資產(chǎn)負(fù)債表！固定資產(chǎn)原價(jià)期 末數(shù)+工程物資期末數(shù)+在建工程期末數(shù)+無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)期末數(shù)-固定資產(chǎn)原價(jià)年 初數(shù)+工程物資年初數(shù)+在建工程年初數(shù)+無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)年初數(shù)投資所支付的現(xiàn)金二資產(chǎn)負(fù)債表！短期投資期末數(shù)+長(zhǎng)期投資期末數(shù)-短期投資年初數(shù)- 長(zhǎng)期投資年初數(shù)支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)翎芏顿Y活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì)-投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì)吸收投資所收到的

6、現(xiàn)金二資產(chǎn)負(fù)債表！實(shí)收資本期末數(shù)-實(shí)收資木年初數(shù)借款所收到的現(xiàn)金二資產(chǎn)負(fù)債表！短期借款期末數(shù)+長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)期末數(shù)-短期借款年初 數(shù)-長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)年初數(shù)收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金二資產(chǎn)負(fù)債表！短期借款期末數(shù)+長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)期末數(shù)-短期借款 年初數(shù)-長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)年初數(shù)分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！分配股利、利潤(rùn)或償付利息 所支付的現(xiàn)金合計(jì)支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金二表外數(shù)據(jù)錄入！收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)?二籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì)-籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì)補(bǔ)充資料：凈利

7、潤(rùn)二利潤(rùn)及分配表！凈利潤(rùn)（虧損以“一”號(hào)填列）加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備二表外數(shù)據(jù)錄入！計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)固定資產(chǎn)折舊二資產(chǎn)負(fù)債表！累計(jì)折舊期末數(shù)-累計(jì)折舊年初數(shù)無形資產(chǎn)攤銷二表外數(shù)據(jù)錄入！無形資產(chǎn)攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷二表外數(shù)據(jù)錄入！長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 待攤費(fèi)用減少（減：增加）二資產(chǎn)負(fù)債表！待攤費(fèi)用年初數(shù)-待攤費(fèi)用期末數(shù) 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）二資產(chǎn)負(fù)債表！預(yù)提費(fèi)用期末數(shù)-預(yù)提費(fèi)用年初數(shù)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）二表外數(shù)據(jù)錄入！處置固 定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失二表外數(shù)據(jù)錄入！固定資產(chǎn)報(bào)廢損失財(cái)務(wù)費(fèi)用二表外數(shù)據(jù)錄入！財(cái)務(wù)費(fèi)用投資

8、損失（減：收益）二利潤(rùn)及分配表！力山 投資收益（損失以“一”號(hào)填列）遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）二（資產(chǎn)負(fù)債表！遞延稅項(xiàng)貸項(xiàng)期末數(shù)-遞延稅項(xiàng)貸項(xiàng)年初 數(shù)）-（資產(chǎn)負(fù)債表！遞延稅款借項(xiàng)期末數(shù)-遞延稅款借項(xiàng)年初數(shù)）存貨的減少（減：增加）二資產(chǎn)負(fù)債表！存貨年初數(shù)-存貨期末數(shù)經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）二（資產(chǎn)負(fù)債表！應(yīng)收票據(jù)年初數(shù)+應(yīng)收股利年初 數(shù)+應(yīng)收利息年初數(shù)+應(yīng)收賬款年初數(shù)+其他應(yīng)收賬款年初數(shù)+預(yù)付賬款年初數(shù)+應(yīng)收補(bǔ) 貼款年初數(shù)）-（應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)+應(yīng)收股利期末數(shù)+應(yīng)收利息期末數(shù)+應(yīng)收賬款期末數(shù)+ 其他應(yīng)收賬款期末數(shù)+預(yù)付賬款期末數(shù)+應(yīng)收補(bǔ)貼款期末數(shù)）經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）二（資產(chǎn)負(fù)

9、債表！應(yīng)付賬款年初數(shù)+預(yù)收賬款年初 數(shù)+應(yīng)付工資年初數(shù)+應(yīng)付福利費(fèi)年初數(shù)+應(yīng)付股利年初數(shù)+應(yīng)交稅金年初數(shù)+其他應(yīng)交 款年初數(shù)）-（應(yīng)付賬款期末數(shù)+預(yù)收賬款期末數(shù)+應(yīng)付工資期末數(shù)+應(yīng)付福利費(fèi)期末數(shù)+ 應(yīng)付股利期末數(shù)+應(yīng)交稅金期末數(shù)+其他應(yīng)交款期末數(shù)）其他二現(xiàn)金流量表！經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-凈利潤(rùn)-力口：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備- 固定資產(chǎn)折舊-無形資產(chǎn)攤銷-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷-待攤費(fèi)用減少（減：增加）-預(yù)提費(fèi) 用增加（減：減少）-處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）- 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失-財(cái)務(wù)費(fèi)用-投資損失（減：收益）-遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）-存 貨的減少（減：增加）-經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）-經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）