201-年財務年終工作總結(WORD版,可編輯)

1、201*年財務年終工作總結(word版,可編輯) 201*年財務年終工作總結范文(word版,可編輯) 轉眼間又跨過一個年度之坎，回首這一年，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。 年初，xx公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部；客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會計核算、財務管理工作納進財務部。*年*月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被推向了陣地最前沿；*年*月份集團公司實際預算管理，財務部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在

2、這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了，下面總結一下一年來的工作。 一、職能發(fā)展過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。1、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。 2、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要。 3、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，為強化內部管理做好前期工作。4、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規(guī)范目標化管理、提升經營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了優(yōu)良的基礎。財務合同管理月總結 公司推出“財務、合同管理月活動，說明公司領導對財務

3、、合同管理工作的重視，同時也說明目前財務管理工作還達不到公司領導的要求。 為了使財務人員能充分地熟悉“財務、合同管理月活動的重要性，財務總監(jiān)姚總親自給財務部員工作動員，會上針對財務人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提升管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業(yè)務的核算，在合計核算要求的同時，還要合計該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在合計不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補。針對“

4、財務、合同管理月活動進行了工作布置。 *、依據(jù)房地產行業(yè)的特別性結合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目作簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性；二是為了便利各責任單元責任人了解財務各數(shù)據(jù)的內容。這項工作本月已完成，并經姚總審核。目前進入貫徹實施階段。 *、配合目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證，并于明確，作為一按時期內相

5、對穩(wěn)定的表式。 1 *、針對外地公司遠離集團公司，財務又獨立設立核算機構，為強化集團公司對外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時性，提出了與駐外地公司財務工作聯(lián)系要求。*月份與寧波公司財務進行交流，將財務核算要求、信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進行了明確。 *、對各公司進行一次內部審計，目的，是對各公司經營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。 *、依據(jù)公司的要求對部門職責進行了修改，并制訂了部門考核標準。為了使會計核算工作規(guī)范化，重新提出財務工作要求，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔案

6、管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財務的管理工作。 *、會計知識的培訓，我們從三方面合計培訓內容，一是會計法，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律知識；二是會計基礎知識，非專業(yè)人員學習這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計知識培訓的重點。 經過調研、溝通、制定，于*年*月推出成本費用明細分類目錄及說明；于*年*月*日推出會計報表管理試行辦法；*年*月*日推出會計憑證管理試行辦法。會計報表推出執(zhí)行*個月后，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與

7、結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動狀況表就無法全面反映出損益狀況，需要增添一個表表補充；另外需要增添反映“財務費用的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已制定好“會計報表內經營狀況表和“會計報表內融資及融資成本狀況表。 會計憑證使用涉及到每個公司和部門，下文后財務部進行 通知，*月份執(zhí)行逐步換新的辦法，*月份要求全面試行。試行一個月時間來看，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走。針對這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進行交流，明確有關事項，解決制定上的不夠。*年*月份，針對會計憑證管理試行狀況，再一次征求各公司對報銷單據(jù)看法，依據(jù)大家的建議，對會計結算單據(jù)

8、作進一步完善，并于*年*月*日下發(fā)了有關規(guī)定。 經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識強化了，管理能力也得以提升，財務部從會計核算向財務管理邁出了關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提升。二、職能管理一核算工作 核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。*、會計審核 2 會計審核是把好企業(yè)經濟利益的關鍵，嚴格按有關規(guī)定執(zhí)行，決不應個人面子而放松政策。 如，親親家園項目地處余杭良諸，依據(jù)稅法規(guī)定建筑安裝工程專用發(fā)票必須使用項目地稅務機關提供的發(fā)票，

9、否則建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發(fā)票的來源嚴格審核，并將此項規(guī)定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單位均在當?shù)囟悇諜C關辦理相關手續(xù)，并使用當?shù)囟悇諜C關提供的發(fā)票。 在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時工程、零星工程的施工發(fā)票未按規(guī)定辦理，我們在嚴格審核退回的同時，幫助他們聯(lián)系稅務機關如何開具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效的保證。 *、材料核算材料占工程成本比重較大，同時也是保證產品質量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決了這方面的質量問題，但在價格這個不確定因素上難以控制，從下半年開始建筑材料價格“公司財務工作年終工作總結版權歸所有；請注明出處!不斷上升，甚至出現(xiàn)斷貨現(xiàn)象，特別是水泥價

10、格翻一番，還提不到貨，為了保證工期順利進行，配合材料部門調整采購結算方式，由原來的先提貨后付款改為先付款后提貨。公司與供貨商結算材料款一般較遲，現(xiàn)在送貨清單是在結算時才轉到財務，一是造成財務不能及時向用料施工單位結算材料款，二是由于時間較長給財務與施工單位核對增加難度，已發(fā)現(xiàn)過送貨清單的領用人簽字與用貨單位的簽字不符的問題。如：杭州友聯(lián)建材有限公司供應的“樓梯磚，*年*月*日供給浙江大經有限公司和*年*月*日供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚于*年*月*日前來辦理結算，時間跨度近一年，在與施工單位核對時發(fā)現(xiàn)浙江大經材料員簽名非本人手跡，當時該款項未辦理結算支付，要求核對無誤后再付貨款。 在材料采

11、購調撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購-供貨-結算三個環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，材料供應均由廠家與施工單位交接，我方是否參加驗收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗收簽字，這就無法掌握材料實際到場的品質與數(shù)量。如*月份與施工單位核對鋼材時發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單，施工單位提供的“收貨聯(lián)與廠家提供的“結算聯(lián)在鋼材等級上出現(xiàn)差異，經核實，是廠家供貨時未注明等級，發(fā)現(xiàn)后也未及時補救，只在“結算聯(lián)上進行了修改。提醒我們如何管理好材料“采購-供貨-結算三個環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。 *、會計內部報表執(zhí)行對*月份會計報表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題，如：#￥公司的“費用明細表明細目錄未按新規(guī)定

12、執(zhí)行，使用的仍然是老格式，發(fā)現(xiàn)后要求重新調整編制；寧波公司未按新表編制，因為信息傳遞上的出了問題，已通知從*月份報表按新表式編制。對這件事的反思，一項新工作的推行，一是要責任人大力宣揚并監(jiān)督執(zhí)行，二是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行，只有這樣一項新工作才干有效地推行。 對會計報表推出執(zhí)行*個月后進行反檢，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是 3 比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動狀況表就無法全面反映出損益狀況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映“財務費用的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已制定好

13、“會計報表內經營狀況表和“會計報表內融資及融資成本狀況表。并布置集團公司和嘉和公司在編制*月份報表時試行。本打算在*月份報表中全面推廣，因這項工作的前期工作量較大，由于*月份開展稅務自查工作把此事?lián)鷶R了，要求*月份落實執(zhí)行。 *、銷售管理春節(jié)前后按揭放款緩慢，針對這個問題，姚笑君副總裁親自督陣，由財務部與銷售部門進行了核對查明原因，并督促銀行放款。并明確了職責，按揭資料由銷售部門負責，整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同時，將名冊報財務部，財務負責催放工作，在規(guī)定放款期限內未放款的由財務與銀行交涉并查明原因。 *月份公司強化了財務部銷售管理力量，強化了對銷售臺帳的審核，加快了財務銷售明細的編制

14、，及時與銷售部的銷售月報表進行核對，并對銷售計劃完成狀況、銷售政策執(zhí)行、未收款原因進行分析，提出有關措施。如：從*月份開始銀行有關個人住房貸款的門檻提升，要求客戶提供的資料增加和貸款額度的控制，建議在簽約及辦理按揭前與客戶說明狀況，或了解清楚客戶的相關信息，避免按揭辦理后反復工作；對銀行提出的黑名單客戶抓緊督促辦理相關手續(xù)，并對這批客戶多加關注。*、稅務政策及納稅申報 運用稅務政策，向稅務機關申報集團公司向下屬子公司計提管理費的申請，經杭州市地方稅務局檢查審核于*年*月*日下文批復同意杭州建設集團有限公司對杭州山水人家xx有限公司、杭州坤和建設有限公司等*戶企業(yè)按不超過當年銷售收入*%的比例提

15、取*年度總機構管理費。*年會計決算中集團公司向山水人家xx公司提取了*.*萬元。對*年養(yǎng)老保險進行清算，整個集團養(yǎng)老保險分四個公司交費，今年社區(qū)公司也單獨開戶交費。在集團參保人員較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊劃分，集團公司主要納進集團本部、山水公司、三墩公司員工及外派人員；公司員工劃到余杭；客旅中心劃入客旅分公司；社區(qū)員工由社區(qū)統(tǒng)一辦理；寧波當?shù)厝藛T在寧波公司辦理。這樣利于管理，對該項費用支出便于掌握，主要還是有利于接受稅務與社保的檢查。*年度，山水xx公司產生利潤，為彌補以前年度的虧損，我們做了稅務審計和申報工作，經多方努力于*年*月獲得所得稅退稅返還*萬元。依據(jù)浙地稅

16、發(fā)*號文件浙江省地方稅務局浙江省財政廳關于個人取得差旅費津貼、誤餐補助收入征收個人所得稅問題的通知，從月份開始在工資核算上進行相關調整，一是企業(yè)可在稅前列支；二是員工可減輕稅賦。二審計工作 *、山水xx公司一期交付結算后產生了利潤，在進行所得稅申報的同時，辦理以前年度虧損彌補申報。為彌補以前年度虧損委托杭州天瑞稅務師事務所對山水xx公司*年、*年及*年進行了稅務審計*年、*年已審計過，出據(jù)的審計結果符合公司利益，西湖區(qū)地方稅務征管局已對山水xx公司前五年的虧損進行了核實。 4 *、委托浙江興合會計師事務所對集團公司、客運中心、集團合并報表進行會計審計，審計的目的是為了融資的需要。已取得了集團公

17、司、客運中心審計報告，審計報告出據(jù)的審計結果基本符合公司要求。集團合并報表的會計審計報告經過蹉商獲得了有效的會計審計報告。 *、委托浙江興合會計師事務所對集團公司增資的驗資工作，已取得有效的驗資報告。*、*月份對各公司財務狀況進行了一次審計；*月份 對客旅分公司*年經營進行了內部審計；對投資企業(yè)彩虹城項目的*年會計報表進行復核；*月份對社區(qū)服務公司*年經營狀況自查工作進行了布置，并進行了財務審計。 *、今年房地產行業(yè)是稅務機關重點審查對象，為此我們在*月份已對*年的有關會計資料進行復檢，做好有關準備工作。*月*日，杭州市審計局前來對山水xx公司進行稅務的延伸審計，由于準備充分，審計后對我們的會

18、計核算規(guī)范性給予肯定。 *、*年*月*日，杭州市地方稅務局稽查二局召開屬管轄的下房地產企業(yè)稅收繳納狀況稽查工作會議。本次稅務大檢查在全省范圍開展，會上對稅務大檢查工作進行了布置，稅務大檢查工作分三個階段，第一階段，為自查階段，時間從*月*日至*月*日，給企業(yè)一個補交的機會；第二階段，為市地方稅務局稽查二局對重點企業(yè) 5 擴大閱讀：201*年財務年終工作總結范文(word版,可編輯) 轉眼間又跨過一個年度之坎，回首這一年，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。 年初，xx公司經營管理模式調整，財務工作并入財務部；客旅分公司人員分流，財務工作又并入財務部；新公司像雨后的春筍一樣

19、不斷地涌現(xiàn)，會計核算、財務管理工作納進財務部。*年*月份集團公司推出財務合同管理月，財務部被推向了陣地最前沿；*年*月份集團公司實際預算管理，財務部是沖鋒陷陣的先鋒隊。公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀調控，在這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了，下面總結一下一年來的工作。 一、職能發(fā)展過去的一年，財務部在職能管理上向前邁出了一大步。1、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。 2、對會計報表進行梳理、格式作相應的調整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更

20、趨于管理的需要。 3、修改完善了會計結算單，推出了會計憑證管理辦法，為強化內部管理做好前期工作。4、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規(guī)范目標化管理、提升經營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了優(yōu)良的基礎。財務合同管理月總結 公司推出“財務、合同管理月活動，說明公司領導對財務、合同管理工作的重視，同時也說明目前財務管理工作還達不到公司領導的要求。 為了使財務人員能充分地熟悉“財務、合同管理月活動的重要性，財務總監(jiān)姚總親自給財務部員工作動員，會上針對財務人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，

21、核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提升管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業(yè)務的核算，在合計核算要求的同時，還要合計該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在合計不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補。針對“財務、合同管理月活動進行了工作布置。 *、依據(jù)房地產行業(yè)的特別性結合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目作簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性；二是為了便利各責任單元責任人了解財務各數(shù)據(jù)的內容。這項工作本月已完成，并經姚總審核。目前進入貫徹實施

22、階段。 *、配合目標責任制，對財務內部管理報表的格式及其內容進行再調整，目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務內部管理報表已經多次調整修改，建議集團公司對新調整的財務內部管理報表的格式及其內容進行一次認證，并于明確，作為一按時期內相對穩(wěn)定的表式。 1 *、針對外地公司遠離集團公司，財務又獨立設立核算機構，為強化集團公司對外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時性，提出了與駐外地公司財務工作聯(lián)系要求。*月份與寧波公司財務進行交流，將財務核算要求、信息傳遞、對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進行了明確。 *、對各公司進行一次內部審計，

23、目的，是對各公司經營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。 *、依據(jù)公司的要求對部門職責進行了修改，并制訂了部門考核標準。為了使會計核算工作規(guī)范化，重新提出財務工作要求，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財務的管理工作。 *、會計知識的培訓，我們從三方面合計培訓內容，一是會計法，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律知識；二是會計基礎知識，非專業(yè)人員學習這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計知識培訓的重點。

24、經過調研、溝通、制定，于*年*月推出成本費用明細分類目錄及說明；于*年*月*日推出會計報表管理試行辦法；*年*月*日推出會計憑證管理試行辦法。會計報表推出執(zhí)行*個月后，從會計報表格式設置上看，報表格式設置還是比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動狀況表就無法全面反映出損益狀況，需要增添一個表表補充；另外需要增添反映“財務費用的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已制定好“會計報表內經營狀況表和“會計報表內融資及融資成本狀況表。 會計憑證使用涉及到每個公司和部門，下文后財務部進行 通知，*月份執(zhí)行逐步換

25、新的辦法，*月份要求全面試行。試行一個月時間來看，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走。針對這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進行交流，明確有關事項，解決制定上的不夠。*年*月份，針對會計憑證管理試行狀況，再一次征求各公司對報銷單據(jù)看法，依據(jù)大家的建議，對會計結算單據(jù)作進一步完善，并于*年*月*日下發(fā)了有關規(guī)定。 經過財務合同管理月活動，財務部的管理意識強化了，管理能力也得以提升，財務部從會計核算向財務管理邁出了關鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提升。二、職能管理一核算工作 核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核

26、與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。*、會計審核 2 會計審核是把好企業(yè)經濟利益的關鍵，嚴格按有關規(guī)定執(zhí)行，決不應個人面子而放松政策。 如，親親家園項目地處余杭良諸，依據(jù)稅法規(guī)定建筑安裝工程專用發(fā)票必須使用項目地稅務機關提供的發(fā)票，否則建設單位不得在稅前列支，為此我們對工程發(fā)票的來源嚴格審核，并將此項規(guī)定傳達到項目公司，目前工程量大的施工單位均在當?shù)囟悇諜C關辦理相關手續(xù)，并使用當?shù)囟悇諜C關提供的發(fā)票。 在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時工程、零星工程的施工發(fā)票未按規(guī)定辦理，我們在嚴格審核退回的同時，幫助他們聯(lián)系稅務機關如何開具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都

27、得到有效的保證。 *、材料核算材料占工程成本比重較大，同時也是保證產品質量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決了這方面的質量問題，但在價格這個不確定因素上難以控制，從下半年開始建筑材料價格“公司財務工作年終工作總結版權歸所有；請注明出處!不斷上升，甚至出現(xiàn)斷貨現(xiàn)象，特別是水泥價格翻一番，還提不到貨，為了保證工期順利進行，配合材料部門調整采購結算方式，由原來的先提貨后付款改為先付款后提貨。公司與供貨商結算材料款一般較遲，現(xiàn)在送貨清單是在結算時才轉到財務，一是造成財務不能及時向用料施工單位結算材料款，二是由于時間較長給財務與施工單位核對增加難度，已發(fā)現(xiàn)過送貨清單的領用人簽字與用貨單位的簽字不符

28、的問題。如：杭州友聯(lián)建材有限公司供應的“樓梯磚，*年*月*日供給浙江大經有限公司和*年*月*日供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚于*年*月*日前來辦理結算，時間跨度近一年，在與施工單位核對時發(fā)現(xiàn)浙江大經材料員簽名非本人手跡，當時該款項未辦理結算支付，要求核對無誤后再付貨款。 在材料采購調撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購-供貨-結算三個環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，材料供應均由廠家與施工單位交接，我方是否參加驗收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗收簽字，這就無法掌握材料實際到場的品質與數(shù)量。如*月份與施工單位核對鋼材時發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單，施工單位提供的“收貨聯(lián)與廠家提供的“結

29、算聯(lián)在鋼材等級上出現(xiàn)差異，經核實，是廠家供貨時未注明等級，發(fā)現(xiàn)后也未及時補救，只在“結算聯(lián)上進行了修改。提醒我們如何管理好材料“采購-供貨-結算三個環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。 *、會計內部報表執(zhí)行對*月份會計報表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題，如：#￥公司的“費用明細表明細目錄未按新規(guī)定執(zhí)行，使用的仍然是老格式，發(fā)現(xiàn)后要求重新調整編制；寧波公司未按新表編制，因為信息傳遞上的出了問題，已通知從*月份報表按新表式編制。對這件事的反思，一項新工作的推行，一是要責任人大力宣揚并監(jiān)督執(zhí)行，二是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行，只有這樣一項新工作才干有效地推行。 對會計報表推出執(zhí)行*個月后進行反檢，從會計報表格式設置上

30、看，報表格式設置還是 3 比較科學，能比較清楚地反映會計的有關信息。但房地產行業(yè)的特別性，銷售收入與結算利潤有一個時間上的差異，這樣“損益明細及異動狀況表就無法全面反映出損益狀況，需要增添一個表補充；另外需要增添反映“財務費用的報表。這樣對一個公司的財務狀況能較全面地反映。已制定好“會計報表內經營狀況表和“會計報表內融資及融資成本狀況表。并布置集團公司和嘉和公司在編制*月份報表時試行。本打算在*月份報表中全面推廣，因這項工作的前期工作量較大，由于*月份開展稅務自查工作把此事?lián)鷶R了，要求*月份落實執(zhí)行。 *、銷售管理春節(jié)前后按揭放款緩慢，針對這個問題，姚笑君副總裁親自督陣，由財務部與銷售部門進行

31、了核對查明原因，并督促銀行放款。并明確了職責，按揭資料由銷售部門負責，整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同時，將名冊報財務部，財務負責催放工作，在規(guī)定放款期限內未放款的由財務與銀行交涉并查明原因。 *月份公司強化了財務部銷售管理力量，強化了對銷售臺帳的審核，加快了財務銷售明細的編制，及時與銷售部的銷售月報表進行核對，并對銷售計劃完成狀況、銷售政策執(zhí)行、未收款原因進行分析，提出有關措施。如：從*月份開始銀行有關個人住房貸款的門檻提升，要求客戶提供的資料增加和貸款額度的控制，建議在簽約及辦理按揭前與客戶說明狀況，或了解清楚客戶的相關信息，避免按揭辦理后反復工作；對銀行提出的黑名單客戶抓緊督促辦理相關手續(xù)，并對這批客戶多加關注。*、稅務政策及納稅申報 運用稅務政策，向稅務機關申報集團公司向下屬子公司計提管理費的申請，經杭州市地方稅務局檢查審核于*年*月*日下文批復同意杭州建設集團有限公司對杭州山水人家xx有限公司、杭州坤和建設有限公司等*戶企業(yè)按不超過當年銷售收入*%的比例提取*年度總機構管理費。*年會計決算中集團公司向山水人家xx公司提取了*.*萬元。對*年養(yǎng)老保險進行清算，整個集團養(yǎng)老保險分四個公司交費，今年社區(qū)公司也單獨開戶交費。在集團參保人員較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊