呆滯物資預(yù)防管理辦法預(yù)防和減少企業(yè)呆滯物料的產(chǎn)生

1、神馳機(jī)電股份有限公司三階文件呆滯物資預(yù)防管理辦法1.0 目的為加強(qiáng)股份公司內(nèi)部資產(chǎn)安全的管理，有效預(yù)防和減少呆滯物料產(chǎn)生，提高庫存周轉(zhuǎn)率和資金使用效率，改善庫存結(jié)構(gòu)，促進(jìn)股份公司資產(chǎn)良性運(yùn)營，特制定本管理辦法，以進(jìn)行相應(yīng)的指導(dǎo)和規(guī)范。2.0 范圍本管理規(guī)范適用于股份公司各子公司所有呆滯物資預(yù)防之行為。3.1呆滯物資是指超過庫存期限且無法滿足生產(chǎn)、銷售、管理需要的各類物資，包括原材料、在制品、產(chǎn)成品等。3.2庫存期限，就是指某物資儲(chǔ)存過程中，離盤存時(shí)最近的一次物資出入的日期。因歷史原因無法查清最后進(jìn)出日期的物資，以最后一次盤點(diǎn)的時(shí)間為最后進(jìn)出時(shí)間。原材料、在制品（半成品）庫存期限為3個(gè)月；產(chǎn)成品

2、為3個(gè)月，有保質(zhì)期的物資以保質(zhì)期為準(zhǔn)。4.1計(jì)劃物控部門：負(fù)責(zé)每月統(tǒng)計(jì)因訂單變更(含訂單取消、數(shù)量減少、推遲計(jì)劃)、設(shè)計(jì)變更、采購因素等造成的呆料庫存，主導(dǎo)召集相關(guān)人員后期分析處理呆滯物資。4.2采購部：負(fù)責(zé)嚴(yán)格按訂單需求采購，與供應(yīng)商談好備料計(jì)劃，分析、處理呆滯物資。4.3銷售部門（含進(jìn)出口公司）、研發(fā)部門及相關(guān)部門：盡量減少和規(guī)避呆滯物的產(chǎn)生，及協(xié)助分析呆滯物資，提出合理消耗呆料的建議和處理呆滯物資。4.4 財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)與各部門聯(lián)動(dòng)，提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)金額，支持相關(guān)部門的分析消盡改善。4.5 相關(guān)部門：協(xié)助分析呆料，提出合理消耗呆料的建議和處理呆滯物資。5.0 內(nèi)容5.1 銷售部門（含進(jìn)出口

3、公司，下同）預(yù)防呆滯5.1.1銷售人員在接單時(shí)，需與客戶充分溝通，減少客戶取消或變更或推遲訂單的情況發(fā)生，同時(shí)做好與計(jì)劃物控部門的信息互通共享。5.1.2銷售部門接收外部訂單需求后，轉(zhuǎn)化為公司內(nèi)部訂單需求信息。對(duì)于大額訂單，各公司銷售訂單不允許直接下達(dá)，須按照發(fā)貨時(shí)間批次，銷售訂單進(jìn)行分批下單，以保證減少來自外部顧客的突然暫停、取消或其他風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的公司損失。5.1.3 按訂單生產(chǎn)的產(chǎn)品，銷售部門與顧客簽訂協(xié)議時(shí)需收取保證金、定金等方式，以減少和規(guī)避客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯，造成損失。如客戶提出變更要求時(shí)，銷售部門應(yīng)盡量與客戶協(xié)商采取積極措施減少損失。5.1.4 銷售訂單取消或變更及市場(chǎng)需求

4、預(yù)期變化時(shí)，銷售部門應(yīng)在變更發(fā)生一個(gè)工作日內(nèi)書面或OA正式通知計(jì)劃物控部門，并給予相關(guān)指引，以防止更多呆滯物料的產(chǎn)生，對(duì)造成呆滯物料情況發(fā)生的，需接收計(jì)劃物控部門統(tǒng)一安排，參與評(píng)審并給出處理意見。5.1.5 計(jì)劃物控部門收到客戶訂單取消或變更后，需立即關(guān)閉該生產(chǎn)訂單計(jì)劃。并要求采購統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商庫存及暫停送貨、物資部門統(tǒng)計(jì)已入庫成品和材料，生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)線在制品、計(jì)劃物控部門將庫存匯總可能產(chǎn)生的金額損失發(fā)銷售部門處理。5.2 研發(fā)部門預(yù)防呆滯5.2.1各研發(fā)部門內(nèi)部需建立標(biāo)準(zhǔn)化的物料平臺(tái)，盡量使用研發(fā)通用件，減少物料狀態(tài)形成物料使用規(guī)范。5.2.2 研發(fā)部門和技術(shù)部門為防止技術(shù)資料錯(cuò)誤，應(yīng)建立BOM

5、表等技術(shù)資料的復(fù)核機(jī)制，并建立量產(chǎn)前的樣機(jī)裝機(jī)驗(yàn)證，防止BOM表等技術(shù)資料出錯(cuò)和多次更改造成的物料呆滯。5.2.3 新品開發(fā)各階段應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，確保不成熟或有問題的產(chǎn)品進(jìn)入量產(chǎn)環(huán)節(jié)。新產(chǎn)品應(yīng)嚴(yán)格按照研發(fā)流程相關(guān)規(guī)定審核通過后，才允許下單量產(chǎn)。5.3.1 采購部嚴(yán)格按物料需求下達(dá)采購訂單。對(duì)于大額訂單需按照發(fā)貨時(shí)間批次進(jìn)行分批采購。采購訂單審批時(shí)必須和銷售訂單原則上保持一致,且審批時(shí)采購訂單與銷售訂單一同交部門領(lǐng)導(dǎo)審核、需要備貨時(shí)必須由總經(jīng)理審批后方能通知供應(yīng)商進(jìn)行備貨。5.3.2專用件必須按實(shí)際訂單進(jìn)行采購。對(duì)于容易出現(xiàn)品質(zhì)問題的專用件物料，可以適當(dāng)放量采購，但需總經(jīng)理審批后進(jìn)行。5.3.3涉及

6、到物料易損耗品，須采購放量采購，由采購整理后提出需求，制作出易損耗備品明細(xì)清單，完成后，物控部門和采購、研發(fā)、生產(chǎn)部門結(jié)合物料特性，評(píng)估合理的物料備品比例明細(xì)，報(bào)總經(jīng)理審核后形成文件，并要求采購在下單時(shí)嚴(yán)格按照備品比例下單。5.3.4在月底時(shí)，不允許采購人員更改采購訂單交貨期，防止跨月采購訂單物料提前進(jìn)廠，以免增加庫存成本。5.4 計(jì)劃物控部門預(yù)防呆滯5.4.1 嚴(yán)格按照采購訂單的數(shù)量進(jìn)行入庫收貨，不允許超過采購訂單入庫收貨。嚴(yán)格按照銷售訂單數(shù)量下達(dá)生產(chǎn)計(jì)劃，生產(chǎn)計(jì)劃必須與銷售合同計(jì)劃數(shù)量一致。5.4.3嚴(yán)格按照交貨計(jì)劃需求來更新生產(chǎn)計(jì)劃，要求生產(chǎn)數(shù)量嚴(yán)格按需求執(zhí)行，原則上不允許多生產(chǎn)，排產(chǎn)時(shí)間原則上不能提前，只允許提前1-2天排產(chǎn)。5.4.4須嚴(yán)格控制在制品物料數(shù)量，減少在制物料金額，特別是在月底要減少備料，與生產(chǎn)部互動(dòng)，及時(shí)清退在制物料。5.4.5計(jì)劃物控部門需做好定期盤點(diǎn)，嚴(yán)格倉儲(chǔ)管理，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，嚴(yán)格執(zhí)行倉儲(chǔ)先進(jìn)先出原則，避免物料超過保質(zhì)期形成呆滯。5.4.6 計(jì)劃物控部門原則上應(yīng)嚴(yán)格按照生產(chǎn)計(jì)劃發(fā)放物料，如超領(lǐng)需品質(zhì)部門確認(rèn)后發(fā)放。參照呆滯物資管理辦法執(zhí)行。6.0 接口文件7.0 記錄7.1 低值易耗品備品明細(xì)清單C/SC-FM-QG-0001-01 8.0 附件附加說明：生效日期：本文件從批準(zhǔn)之日起開始執(zhí)行編制： 余振華 審核： 徐海