國際貿(mào)易融資風(fēng)險及其管理對策

1、    國際貿(mào)易融資風(fēng)險及其管理對策    【摘要】隨著綜合國力的提升，近些年我國對外經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)跨越式發(fā)展。國際貿(mào)易往來日漸頻繁，我國的外貿(mào)企業(yè)數(shù)量、外貿(mào)訂單量逐年提升，對全國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著強(qiáng)有力的支撐作用。然而，企業(yè)在發(fā)展過程中離不開資金的支持，國際貿(mào)易融資現(xiàn)象及融資過程中的風(fēng)險問題值得關(guān)注。本文分析了我國國際貿(mào)易融資風(fēng)險防范的必要性，指出了國際貿(mào)易融資在風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理理念和管理人才儲備方面的現(xiàn)實問題，并在此基礎(chǔ)上提出了降低國際貿(mào)易融資風(fēng)險概率減少風(fēng)險損失的有效對策?！娟P(guān)鍵詞】國際貿(mào)易;融資;風(fēng)險管理;對策幾十年的發(fā)展壯大讓我國在國際視野中凸顯大

2、國角色，“一帶一路”等戰(zhàn)略決策的實施助推了我國國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的實施，對外貿(mào)易的發(fā)展的過程中面臨著機(jī)遇同時伴隨著挑戰(zhàn)。貿(mào)易摩擦與風(fēng)險需要政府、金融機(jī)構(gòu)和貿(mào)易企業(yè)的足夠重視，盡可能化解和規(guī)避其帶來的損失才能使我國國際貿(mào)易健康有效發(fā)展。在實踐中，我國在國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理方面存在一些不足，出現(xiàn)了融資風(fēng)險管理體系不健全、創(chuàng)新型風(fēng)險管理理念缺乏、高素質(zhì)風(fēng)險管理人才不足等一系列現(xiàn)實問題。因此，改善國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理的困境，尋找規(guī)避有效風(fēng)險管理手段意義重大。一、防控國際貿(mào)易融資風(fēng)險的意義在我國國際貿(mào)易快速發(fā)展的大背景下，我國外貿(mào)行業(yè)成長較快，企業(yè)數(shù)量激增，規(guī)模不斷擴(kuò)大。企業(yè)在做大做強(qiáng)的過程中對于資金的需求

3、日漸提升，因此，企業(yè)融資成為外貿(mào)企業(yè)運(yùn)行的關(guān)鍵一環(huán)。外貿(mào)企業(yè)相較于傳統(tǒng)企業(yè)而言，融資過程中的風(fēng)險類型更加復(fù)雜多樣，除了包含企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)風(fēng)險，還伴隨著國外的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不確定性及政治風(fēng)險出現(xiàn)的可能。針對于財務(wù)風(fēng)險而言，融資過程中的財務(wù)風(fēng)險一旦爆發(fā)，企業(yè)在償債的壓力下可能會進(jìn)行高利貸款，這樣會增加企業(yè)的融資成本，對于企業(yè)保持資金鏈循環(huán)帶來巨大壓力。與此同時，外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)的開展涉及多個國家，那么，外界的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀和政局情況也會對企業(yè)的訂單和產(chǎn)品銷量產(chǎn)生影響，從而影響企業(yè)收益和利潤，也會制約企業(yè)的償債能力。因此，融資風(fēng)險管理在當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀中十分重要。通過加強(qiáng)國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理，可以使企業(yè)在財務(wù)等

4、多方面的管理更加規(guī)范，使企業(yè)在生產(chǎn)、銷售等多環(huán)節(jié)的風(fēng)險得到管控。這樣，作為國際貿(mào)易企業(yè)，其產(chǎn)品在國際競爭環(huán)境中能夠更具有核心優(yōu)勢和競爭力，進(jìn)而促進(jìn)國際貿(mào)易企業(yè)步入良性發(fā)展階段。二、國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理的現(xiàn)實問題（一）融資風(fēng)險管理體系不健全融資風(fēng)險管理體系包括從風(fēng)險識別到風(fēng)險管控多個環(huán)節(jié)。我國在國際貿(mào)易融資過程中的風(fēng)險管理體系出現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)。首先，企業(yè)自身對于風(fēng)險的識別不夠全面。多數(shù)貿(mào)易企業(yè)認(rèn)為融資風(fēng)險屬于財務(wù)部門管控。只要注意財務(wù)狀況，分析財務(wù)數(shù)據(jù)就可以降低風(fēng)險發(fā)生概率。然而事實上，融資風(fēng)險還要考慮到生產(chǎn)和銷售等各個環(huán)節(jié)。在生產(chǎn)和銷售過程中的成本控制，對于企業(yè)收益及其未來的還款能力起著重要作用。

5、另外，由于外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)對象的特殊性，在支付交易過程中涉及外匯，那么匯率的變化也影響企業(yè)的利潤空間。因此，對于風(fēng)險識別的過程需考慮財務(wù)風(fēng)險、匯率風(fēng)險甚至是政治風(fēng)險等諸多因素。其次，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制待完善。大部分貿(mào)易企業(yè)還是依托于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資貸款。商業(yè)銀行為保證自身業(yè)績利潤，在放貸過程中出現(xiàn)風(fēng)險監(jiān)控放松的現(xiàn)象。對于企業(yè)信用資質(zhì)的審查不夠嚴(yán)格，貸款額度控制松懈。在此情況下，外貿(mào)企業(yè)違約風(fēng)險較大，加之國際形勢的不利局面，近年國際貿(mào)易融資違約現(xiàn)象頻現(xiàn)。除此之外，政府在相關(guān)監(jiān)管不到位，風(fēng)險監(jiān)管法律制度不完善，企業(yè)對于違約的警示性有限，相關(guān)懲罰措施不明顯?？傊?，在企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府層多

6、個面出現(xiàn)了風(fēng)險管理體系的不完善的局面。（二）創(chuàng)新型風(fēng)險管理理念缺乏與其他行業(yè)的企業(yè)相同，國際貿(mào)易的企業(yè)的風(fēng)險管理理念對整個企業(yè)管理起主導(dǎo)作用。首先，外貿(mào)企業(yè)對于風(fēng)險防控的必要性重視不足。它們更加重視業(yè)績收入，而忽略風(fēng)險防控。因此，很多企業(yè)缺少風(fēng)險防控和管理部門。單純依賴財務(wù)部門進(jìn)行財務(wù)管理，運(yùn)用傳統(tǒng)的財務(wù)管理方法和辦公系統(tǒng)進(jìn)行資金運(yùn)轉(zhuǎn)的財務(wù)管理。這種管控方法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能達(dá)到對于融資風(fēng)險的有效控制。其次，外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險管理方法陳舊。部分企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險管理時，采取單一的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，通過購買保險將風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，而對于風(fēng)險識別和規(guī)避的方法幾乎沒有體現(xiàn)。因此，風(fēng)險管理方法過于單一，創(chuàng)新形式不夠。另外，金融

7、機(jī)構(gòu)對于風(fēng)險防控信息不對稱。企業(yè)在進(jìn)行融資申請貸款時，上報金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)與其自身的真實發(fā)展?fàn)顩r可能出現(xiàn)偏差。企業(yè)為獲得融資會隱瞞財務(wù)方面的不利現(xiàn)狀，而商業(yè)銀行在盡職調(diào)查不足或者缺乏互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)的情況下，會出現(xiàn)放松監(jiān)管，輕意放款的現(xiàn)象。因此，從企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)兩方面都存在理念和方法創(chuàng)新力度不夠，制約著國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理的有效進(jìn)行。（三）高素質(zhì)風(fēng)險管理人才不足國際貿(mào)易不斷發(fā)展，對于相關(guān)領(lǐng)域的人才需求不斷增加。但在實踐中，我國在國際貿(mào)易風(fēng)險管理方面的高素質(zhì)人才稀缺，這成為限制其發(fā)展的另一個制約因素。首先，國際貿(mào)易的融資風(fēng)險管理人才一方面要具備貿(mào)易的專業(yè)背景，同時又需要投融資等金融方面的知識。而在我國

8、高等教育的現(xiàn)實情況下，高校在專業(yè)設(shè)置和專業(yè)培養(yǎng)方面都存在著培養(yǎng)單一能力的現(xiàn)象。因此，目前對于復(fù)合型人才的缺失是現(xiàn)代社會發(fā)展中一個較為普遍的情況。其次，我國多數(shù)外貿(mào)企業(yè)以家族式為主，一方面家族企業(yè)的管理者在融資風(fēng)險管控的專業(yè)知識方面儲備不足，能力有限。另一方面，民營企業(yè)在吸引高素質(zhì)人才方面有著天然的弱勢。對于高學(xué)歷且具備管理能力的人才吸引力不足。企業(yè)在薪資待遇和福利保障方面有明顯缺陷。因此，外貿(mào)企業(yè)的融資風(fēng)險管理人才數(shù)量較少，層次較低。另外，外貿(mào)企業(yè)對于現(xiàn)有人才在融資風(fēng)險管理方面的培訓(xùn)力度不夠，在先進(jìn)理念的傳授和創(chuàng)新方法的灌輸方面沒有形成培養(yǎng)機(jī)制，原有財務(wù)等管理部門的管理人員對于行業(yè)的新變化和趨

9、勢不能有效把握?？傊?，外貿(mào)企業(yè)在融資風(fēng)險管理方面的人才儲備力度不足，提升空間巨大。三、優(yōu)化國際貿(mào)易風(fēng)險管理的對策方案伴隨對外經(jīng)濟(jì)飛越發(fā)展的，我國外貿(mào)企業(yè)也迅速成長。然而，近年來國際經(jīng)濟(jì)形勢錯綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)下行壓力明顯，我國外貿(mào)企業(yè)在擴(kuò)大融資規(guī)模過程中，融資風(fēng)險突出，風(fēng)險管理勢在必行。針對該種情況，為促進(jìn)外貿(mào)企業(yè)有效進(jìn)行融資風(fēng)險管理，本文提出了以下建議。（一）提升管理力度，健全風(fēng)險防控體系為了在競爭激烈的國際環(huán)境中尋找機(jī)會，我國需要在多層次建立提升風(fēng)控力度，健全國際貿(mào)易融資的風(fēng)險防控體系。首先，企業(yè)需加強(qiáng)風(fēng)險意識。加強(qiáng)對于風(fēng)險的普及，認(rèn)清各類融資風(fēng)險并加以確認(rèn)和識別。為了解各類融資風(fēng)險對企業(yè)的損傷

10、程度，企業(yè)有必要成立相關(guān)風(fēng)險控制部門。其次，外貿(mào)企業(yè)自身需要根據(jù)國際經(jīng)濟(jì)形式，進(jìn)行多部門協(xié)同合作，積極進(jìn)行信息收集，對于融資資金額度、還款期限要結(jié)合現(xiàn)實的財務(wù)狀況信息建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，全面評估自身的償債能力和違約風(fēng)險概率。同時，金融機(jī)構(gòu)在構(gòu)建風(fēng)險防范體系的過程中，需要權(quán)衡商業(yè)銀行的利潤與風(fēng)險的利弊關(guān)系，強(qiáng)化對企業(yè)信用貸款進(jìn)行審核，在流程設(shè)置和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定方面要有明確的規(guī)章和制度?？傊?，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部要形成一套完整的信用貸款方案，從而提升監(jiān)管力度，健全風(fēng)險防控體系。（二）支持方法創(chuàng)新，強(qiáng)化風(fēng)險管理意識創(chuàng)新的風(fēng)險管理方法對于國際貿(mào)易企業(yè)的風(fēng)險控制有很大的促進(jìn)作用。企業(yè)可以利用更多元化和創(chuàng)新的風(fēng)險

11、管控工具，比如在資本市場通過期貨和期權(quán)等投資工具進(jìn)行風(fēng)險對沖。從而，豐富企業(yè)風(fēng)險規(guī)避的渠道和方法。另外，外貿(mào)企業(yè)需要與時俱進(jìn)，在“互聯(lián)網(wǎng)+”的社會背景下，充分利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)平臺，在企業(yè)支付系統(tǒng)或者企業(yè)辦公等管理系統(tǒng)中，及時收集數(shù)據(jù)，利用軟件建模等方法，進(jìn)行風(fēng)險級別評估。（三）強(qiáng)化人才培養(yǎng)，優(yōu)化風(fēng)險管理團(tuán)隊支持企業(yè)風(fēng)險管理，人才儲備是關(guān)鍵因素。在強(qiáng)化人才培養(yǎng)的過程中，首先，各地高校要根據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)人才需求的實際情況，調(diào)整人才培養(yǎng)方案。對于國貿(mào)企業(yè)融資風(fēng)險管理方面的人才培養(yǎng)可以從外貿(mào)專業(yè)和金融專業(yè)兩方面入手。在國貿(mào)專業(yè)增加金融風(fēng)險管理的選修課程或者在金融專業(yè)增加國際貿(mào)易的課程。這樣，在原有的專業(yè)設(shè)置和辦學(xué)基礎(chǔ)上能夠有效的培養(yǎng)專業(yè)人才。其次，外貿(mào)企業(yè)需要優(yōu)化福利制度，對于有經(jīng)驗的高素質(zhì)管理人才采取“一人一案”的政策，通過特殊優(yōu)待吸引人才，在企業(yè)管理人才的數(shù)量和質(zhì)量方面能夠有所提高。另外，對于內(nèi)部員工的專業(yè)培養(yǎng)也是一個“投入少見效快”的人才提質(zhì)的方法。一方面對內(nèi)部員工，尤其是管理團(tuán)隊進(jìn)行融資風(fēng)險的知識普及、風(fēng)險管理方法的經(jīng)驗傳授。另一方面，可以對具有發(fā)展?jié)摿Φ膯T工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，企業(yè)出資派其外出學(xué)習(xí)，到一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)學(xué)習(xí)融資風(fēng)險管理的經(jīng)驗。綜上所述，國際貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險管理意義重大，不僅對企業(yè)自身的發(fā)展起到支撐作用，同時，對整個國家的外貿(mào)領(lǐng)域有著重要影響。根據(jù)近年來