信用社兩個加強兩個遏制檢查報告

1、信用社兩個加強兩個遏制檢查報告 您需要后才可以 | 近日，貴州銀監(jiān)局召開部署“兩個加強，兩個遏制”專項檢查工作發(fā)動會議，會議由國有銀行監(jiān)管處處長郭雷主持，蔣敏副局長出席會議并作重要講話。那么銀監(jiān)會兩個加強兩個遏制自查報告如何寫呢?現(xiàn)在跟隨一起去看看吧!歡送閱讀! “兩個加強、兩個遏制”是銀監(jiān)會于xx年12月布置的“加強內部管控、加強外部監(jiān)督，遏制違規(guī)經營、遏制違法犯罪”專項檢查。 此次回頭看，銀監(jiān)會要求采取銀行業(yè)金融機構自查與監(jiān)管部門檢查相結合的方式。銀行業(yè)金融機構于xx年10月底前完成機構自查，各銀監(jiān)局于xx年11月底前完成監(jiān)管檢查。 “這次回頭看是對去年兩個加強、兩個遏制專項檢查的再回訪，

2、是在全國范圍內的統(tǒng)一行動?！蹦车胤姐y監(jiān)人士表示。 該次回頭看中，銀行自查覆蓋xx年6月末有余額的各類重點業(yè)務，包括存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財、代銷等;“上查下”中機構數(shù)量原那么上不低于30%，業(yè)務量原那么上不低于本級自查金額的30%。 機構自查的檢查范圍，包括此前“兩個加強、兩個遏制”專項檢查(包括自查、監(jiān)管檢查、xx年自主開展的回頭看工作)和上級黨委巡視等發(fā)現(xiàn)問題的整改和問責落實情況，各機構在公司治理、內部控制、風險管理、案件防控以及效勞實體經濟等情況，存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財?shù)雀黝愔攸c業(yè)務中是否存在新發(fā)生的違法違規(guī)行為。 其中，針對目前有股份行、城商行股權被轉讓、質押等情況，特別提及

3、檢查股東資質是否符合監(jiān)管規(guī)定，股權轉讓、質押等管理工作是否到位等。此外，對公司治理檢查還包括是否建立完善的信息科技系統(tǒng)，充分利用科技管控、網絡技術、大數(shù)據(jù)等手段有效防范金融風險和金融案件。 在監(jiān)管檢查局部，要求各銀監(jiān)局對局部檢查工程采取“雙隨機”抽查方式進行檢查。轄內法人機構抽查類型應全覆蓋，抽查比例不低于30%。轄內非法人機構中，各政策性銀行、國有大型銀行、股份制商業(yè)銀行和郵儲銀行抽查比例不低于30%;其他機構抽查比例不低于20%。 除檢查機構自查局部情況外，監(jiān)管檢查局部提及，特別注重加大對跨市場、跨機構、跨業(yè)務領域的檢查力度，加大對機構內控有效性的再檢查力度。 銀監(jiān)會要求，對重點業(yè)務環(huán)節(jié)的

4、合規(guī)經營和風控全面覆蓋xx年6月末各類主要業(yè)務余額，加大對關鍵環(huán)節(jié)和重要崗位的檢查力度，重點排查違規(guī)經營和違法犯罪高發(fā)的存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等六大業(yè)務領域。 xx年末以來，票據(jù)風險事件頻發(fā)，多家大行、股份行乃至農商行卷入其中。在對票據(jù)的檢查中，銀監(jiān)會要求對開票、承兌、貼現(xiàn)、轉貼等各環(huán)節(jié)均進行重點檢查。 檢查措施包括，開票、承兌、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)中貿易背景真實性審查、授信調查和統(tǒng)一授信管理是否到位，票據(jù)承兌保證金和貼現(xiàn)資金管理是否到位，票據(jù)轉貼現(xiàn)和買入返售、賣出回購業(yè)務環(huán)節(jié)中，是否存在為他行“做通道”、“消規(guī)?！钡刃袨椋欠衽c同業(yè)交易對手準入之外的機構開展票據(jù)回購業(yè)務，是否無背書開展票據(jù)

5、買賣。此外，還包括是否與“票據(jù)中介”、“資金掮客”等開展票據(jù)交易;是否存在公章、印鑒、同業(yè)賬戶等出租、出借行為。 在信貸業(yè)務檢查方面，除重點檢查授信條件是否弱化、大額授信風險、批量為同一商圈多個商戶或小微企業(yè)貸款外，銀監(jiān)會強調了對“首付貸”的檢查，要求檢查是否存在個人住房貸款首付資金p2p平臺、小貸公司、房企或房地產中介等渠道，是否存在融資給第三方用于發(fā)放首付款、尾款等，是否存在個人消費貸款、個人經營性貸款、信用卡透支等資金用于支付購房首付款等。此外，要求銀行排查債務鏈、擔保圈、互聯(lián)網金融、民間融資等帶來的外部風險傳染。 同業(yè)業(yè)務檢查方面，主要檢查同業(yè)業(yè)務專營制等情況，并按照實質重于形式原那么

6、對同業(yè)業(yè)務進行會計核算和資本撥備計提。 “同業(yè)檢查主要為對應xx年的、標準同業(yè)業(yè)務的127號文和140號文，實際上同業(yè)業(yè)務經過這兩年的整頓已經相對標準。這次檢查的重點應該是之前發(fā)生風險事件的票據(jù)，以及理財?！蹦彻煞菪腥耸勘硎?。 在銀行理財監(jiān)管新規(guī)正在征求意見的當下，對理財業(yè)務的檢查上目前仍為傳統(tǒng)領域。銀監(jiān)會要求重點檢查理財業(yè)務事業(yè)部改革，以及通過發(fā)行理財產品歸還貸款;以自營業(yè)務承接理財風險資產;理財產品相互交易、調節(jié)收益;接受其他金融機構回購或承諾，利用理財資金為他行代持資產;簽訂“陰陽合同”或抽屜協(xié)議等為非保本理財提供保本承諾等情況。 在對代銷的檢查中，銀監(jiān)會也要求檢查是否為代銷產品提供直接

7、或間接、顯性或隱性擔保，包括承諾本金或收益保障。 此外，存款業(yè)務重點檢查是否存在“存款失蹤”、非法吸收公眾存款、挪用客戶資金、存款虛存、存款不入賬和異常異地大額存款等。 除銀行類業(yè)務外，銀監(jiān)會對金融資產管理公司、信托公司、財務公司、金融租賃公司、貨幣經紀公司的特色業(yè)務以及其他金融機構業(yè)務提出重點檢查內容。 其中，在信托公司固有業(yè)務方面，檢查長期股權投資是否限定為金融類公司的股權投資，是否有未經批準以固有財產進行實業(yè)投資情況;在信托業(yè)務方面，對日常監(jiān)管中較為關注的房地產、銀信合作、政信合作、有價證券投資等信托業(yè)務，如涉及在異地展業(yè)的，按相關具體業(yè)務合規(guī)性要求進行檢查;此外，重點檢查信托公司通道業(yè)

8、務進行的融資活動引發(fā)的各類風險以及是否存在監(jiān)管套利、風險隱匿和風險轉移等行為。 銀監(jiān)會11月下發(fā)通知，從12月起用五個月時間，部署關于全面開展銀行業(yè)金融機構加強內部管控遏制違規(guī)經營和違法犯罪專項檢查工作的通知， 監(jiān)管部門此舉是為了催促銀行業(yè)金融機構加強內部管控，遏制違規(guī)經營和違法犯罪。今年12月至明年3月末，是機構自查時間。明年3-4月份，監(jiān)管部門將對金融機構進行檢查。 這份核查文件目前根本已經下到達銀行機構，對商業(yè)銀行的違規(guī)經營和違法犯罪進行全面排查和整頓。 這是一場“網式”的整頓，通知下發(fā)后，由各銀行等金融機構自查開啟。 檢查的內容包括已出現(xiàn)違規(guī)經營和違法犯罪問題的問責與整改情況和潛在違規(guī)

9、經營和違法犯罪問題兩方面。業(yè)務上主要集中在違規(guī)經營和違法犯罪高發(fā)的信貸業(yè)務、存款業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、理財業(yè)務、財務管理等領域，是否存在新發(fā)生的違法違規(guī)行為?！?銀監(jiān)會還要求各金融機構邊查邊改，針對各業(yè)務領域的重點環(huán)節(jié)提出整改措施，概括為四大舉措。 一是健全制度體系，做到全覆蓋、不留死角;二是強化責任追究，明確各個環(huán)節(jié)、各個方面的責任，確保各項規(guī)章制度落到實處;三是突出管理重點，特別要加強對基層一把手、關鍵崗位和人員的管理，必要時實行輪崗;四是加強監(jiān)督檢查，使制度落實情況的監(jiān)督檢查常態(tài)化。 機構自查和監(jiān)管部門的檢查，重點都是違規(guī)經營和違法犯罪高發(fā)的信貸業(yè)務、存款業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、同業(yè)業(yè)務、理

10、財業(yè)務、財務管理等六大領域。 信貸業(yè)務方面，檢查的違規(guī)情況貫穿整個信貸過程。比方，是否存在貸款被騙、貸款投向不合規(guī)、貸款審批不合規(guī)、貸款被挪用、人為掩飾不良資產、違規(guī)轉讓貸款、違規(guī)處置不良金融資產等。 隨著存款保險制度的即將推出，銀行在存款領域的競爭也顯得越來越劇烈。存款方面重點排查是否存在高息攬儲、通過第三方中介吸存、以貸轉存、理財產品倒存、利用同業(yè)業(yè)務沖規(guī)模等違規(guī)行為。 表外業(yè)務主要側重在票據(jù)業(yè)務。比方，辦理無真實貿易背景的銀行承兌匯票，關聯(lián)企業(yè)之間的貿易合同審查不嚴格，保證金為貸款或貼現(xiàn)資金，利用套開、滾開等方式長期套取銀行貸款或掩蓋票據(jù)風險等。 理財業(yè)務和同業(yè)主要是排查，違規(guī)利用理財產

11、品騰挪信貸規(guī)模、未經授權私售產品和誤導消費者行為、通過理財資金投向限制性領域等。同業(yè)業(yè)務主要是排查會計核算不真實、不合規(guī)，該計提的資本未計提或未足額計提，同業(yè)業(yè)務未成立專營機構進行專營等。 排查的其他的財務管理方面的違規(guī)，還包括：違規(guī)發(fā)放獎金補貼及福利、違規(guī)購建高檔樓堂館所、私設“小金庫”等其他違法違規(guī)行為。 業(yè)內人士認為，全面的排查或許與金融反腐深入有關。 此前，也有媒體報道稱，今年超150位國企高管落馬，金融系統(tǒng)犯罪屬重災區(qū)之一。比方金融機構董事長、行長級別的就有內蒙古農信社原主任武文元、內蒙古銀行董事長楊成林、郵儲銀行原行長陶禮明、成都銀行原董事長毛志剛、許昌銀行董事長高志民、龍江銀行監(jiān)

12、事長楊進先等在今年先后落馬。 文件要求金融機構今年12月15日之前就要將本行的自查方案上報，且在xx年3月末之前，將自查報告和整改的方案報送當?shù)劂y監(jiān)系統(tǒng)。而銀監(jiān)會最終以核查或者抽查的方式收官這場監(jiān)管與整頓風暴。目前，各大銀行等金融機構自查已經開啟。 根據(jù)銀監(jiān)會要求，自查的方式除了開展本級的自查，還要由上級機構組織內審、合規(guī)和業(yè)務管理等部門開展對下屬分支機構的檢查?！爸攸c檢查對案件、風險事件、損失事件和內外部檢查所暴露問題的責任追究與整改是否到位，是否還有未發(fā)現(xiàn)的案件和違規(guī)隱患，已有的管理措施是否還存在薄弱環(huán)節(jié)，工作中是否還存在哪些隱患和漏洞”。 此次自查的機構范圍幾乎包括全部的銀行業(yè)金融機構，以及歸口銀監(jiān)會的金融機構。知情人士還表示，“對于已經出現(xiàn)的違法行為的檢查，被追究的不僅是近期的，且要追溯到xx年以來的情況。監(jiān)管部門要求逐筆梳理xx年以來的違規(guī)經營和違法犯罪情況，檢查對相關責任人問責是否到位。” 根據(jù)通知，除了對案件的檢查，銀監(jiān)會還要求銀行堵住“內控的隱患和漏洞”。具體檢查內部控制制度是否完善，是否做到全覆蓋、不留死角。內控組織體系是否健全，是否有利于董事會、監(jiān)事會、獨立董事充分發(fā)揮作用，是否能夠確保前、中、后臺有效制約等。 自查以后，明年3-4