社保局社會保險經(jīng)辦風險管理自查報告

1、社保局社會保險經(jīng)辦風險管理自查報告 依據(jù)xxx印發(fā)xxxx社會保險經(jīng)辦風險管理專項行動工作方案xxxxxxx文件要求，為了強化社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，防范和化解運行風險，規(guī)范社會保險管理服務(wù)工作，保證社會保險基金安全，現(xiàn)將自查狀況匯報如下： 一、組織機構(gòu)風險控制 按照盟社保局對社會保險經(jīng)辦風險管理檢查評估工作要求，保證我局經(jīng)辦風險管理檢查評估工作扎實開展，我局建立了由局長任組長，分管局長任副組長的經(jīng)辦風險管理檢查評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組高度重視社會保險經(jīng)辦風險管理工作，定期、不定期與相關(guān)股室人員召開專門會議研究，保證經(jīng)辦風險控制管理工作高效有序開展。我局稽核審計股，負責全局風險管理工

2、作?？茖W制定崗位設(shè)置，經(jīng)辦與審核、業(yè)務(wù)與稽核、會計與出納等不兼容崗位互相分開，保證控制管理工作的質(zhì)量和效果。 二、業(yè)務(wù)運行風險控制 (一)基金財務(wù)運行狀況 1、我單位基金財務(wù)股有5名財務(wù)人員2名出納、3名會計，符合應(yīng)配備專職人員標準人數(shù)、符合基礎(chǔ)工作規(guī)范要求。 2、各項基金業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程都有財務(wù)會計、出納操作規(guī)程，按照會計制度記賬、核算，有明細的主管、記賬、復(fù)核、出納等崗位責任制，崗位之間沒有兼任現(xiàn)象。 3、經(jīng)查看基金收支戶開戶和各險種賬目后發(fā)現(xiàn)，我單位基金財務(wù)股，基金收支都按規(guī)定執(zhí)行了“收支兩條線和財政專戶管理制度，各項基金都按規(guī)定存入銀行，按險種分別建賬、分別核算的。 4、經(jīng)查看財務(wù)檔案后發(fā)

3、現(xiàn)，我單位財務(wù)原始憑證、記賬憑證都合法有效，更正會計記錄都有依據(jù)，對收支業(yè)務(wù)執(zhí)行了分級授權(quán)，都有審核、復(fù)核和審批手續(xù)。 5、我單位財務(wù)股每月結(jié)賬時嚴格保持著與銀行、財政、國庫對賬工作，每月都在編制銀行存款余額對賬表進行核對從而保證了銀行存款余額與會計出納帳表一致、賬賬一致、帳表一致、賬實一致。 6、銀行票據(jù)購買和保管以及領(lǐng)用填開都由出納負責會計監(jiān)督按規(guī)定登記辦理的。 7、我單位財務(wù)一直在嚴格執(zhí)行著空白憑證的保管與使用分開、資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理分開，會計處理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理分開。 8、經(jīng)檢查狀況看，我局銀行預(yù)留財務(wù)專用章、人名章、票據(jù)、電子秘鑰都由專人分別保管的，印章使用狀況符合

4、規(guī)定的用途、范圍，審批手續(xù)完備。 9、我局社?；鸪青l(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳納收入外，其他險種都由地方稅務(wù)局統(tǒng)一征收，已停用財政登記領(lǐng)用的手寫式專用收據(jù)。 二城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險運行狀況 1、完善業(yè)務(wù)規(guī)程。依據(jù)現(xiàn)行社會保險有關(guān)法規(guī)和政策，結(jié)合實際，明確了參保登記、繳費申報及繳費基數(shù)核定、賬戶管理辦法和工作制度，保證具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內(nèi)在的制約關(guān)系。 2、對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定，尤其是針對涉及補繳養(yǎng)老保險費人員的審核審批作了更為嚴格具體的要求。 3、在職參保人員流動就業(yè)時，能按規(guī)定及時為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險關(guān)系

5、手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動時，轉(zhuǎn)移的個人帳戶檔案符合要求；跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時，能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個人帳戶基金。同時做好業(yè)務(wù)檔案管理工作，對業(yè)務(wù)檔案資料按規(guī)定歸檔保管。 三城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險運行狀況 1、各蘇木鎮(zhèn)設(shè)有分管社保的領(lǐng)導(dǎo)，保證所具體承辦業(yè)務(wù)，各嘎查村負責人輔助配合，各嘎查村經(jīng)辦人嚴格按照制度執(zhí)行，對參保登記、待遇領(lǐng)取進行嚴格的審查手續(xù)，參保人員待遇領(lǐng)取人員的領(lǐng)取資格進行嚴格審核，由各嘎查村經(jīng)辦人員進行初審，旗社保局進行復(fù)審，有效防止了參保人員和待遇領(lǐng)取人員違規(guī)參保和冒領(lǐng)、騙取現(xiàn)象的發(fā)生。 2、個人繳費檔次、征繳計劃制定、參保繳費人員社會保險費補繳手續(xù)與材料、對參保人員繳納的保費，由各嘎查

6、村經(jīng)辦人員統(tǒng)一收齊出具收據(jù)，填報城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險申報表，社保局經(jīng)辦人審核核定后，各嘎查村經(jīng)辦人前往地稅進行交表和交款，地稅出具各個參保人員的正式發(fā)票。 3、參保人員個人賬戶建立、計算利息、個人繳費與政府對個人繳費補貼記入個人賬戶。 四城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險運行狀況 1、參加職工醫(yī)療保險的機關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)單位職工或靈活就業(yè)人員異地就醫(yī)發(fā)生的費用按照“藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標準錄入電腦系統(tǒng)核算后，分管領(lǐng)導(dǎo)審核后由基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金予以支付。醫(yī)療費用初審核算、復(fù)審核簽字、出納支付、財務(wù)股復(fù)審執(zhí)行分開操作，互相監(jiān)督制約，操作流程符合業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度。201*年9月份開展跨省異地就醫(yī)即時結(jié)算

7、業(yè)務(wù)以來部分患者已經(jīng)在異地直接結(jié)算成功。 2、參保人員在盟內(nèi)發(fā)生的醫(yī)療費用的，持有社會保證卡在就醫(yī)醫(yī)院直接結(jié)算。 3、我局業(yè)務(wù)人員按月做好報銷費用支付臺賬，業(yè)務(wù)留存的資料按年度建立業(yè)務(wù)檔案歸檔保管。 (五)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險運行狀況 1、按照醫(yī)療保險政策相關(guān)規(guī)定，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，強化定點醫(yī)療機構(gòu)管理，嚴格待遇報銷支付，執(zhí)行崗位控制。同時，認真學習整理上級部門關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)范管理方面的文件或操作步驟，強化業(yè)務(wù)知識學習和交流，嚴格操作規(guī)范，執(zhí)行程序控制，各項業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。 2、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳費業(yè)務(wù)，目前使用錫林郭勒盟城鄉(xiāng)居民醫(yī)保市級統(tǒng)籌系統(tǒng)征繳，使用建設(shè)銀行pos機

8、刷卡收費，不收取現(xiàn)金，系統(tǒng)機打正藍旗城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費專用收據(jù)一式三份交款人、財務(wù)、業(yè)務(wù)各一份，并要求建設(shè)銀行每日按時提供單位客戶專用回單的pos機收費總額進行對賬，從而保證基金安全到賬，準確無誤。 3、醫(yī)保信息系統(tǒng)是整個醫(yī)療保險工作的基礎(chǔ)，計算機網(wǎng)絡(luò)能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關(guān)鍵。為了保證醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運行這一目標，我們強化網(wǎng)絡(luò)制度化建設(shè)，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)管理和操作人員的權(quán)限進行了具體規(guī)范，保證專人負責具體業(yè)務(wù)，貫徹包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保證措施。 六工傷生育保險運行狀況 1、工傷保險業(yè)務(wù)嚴格執(zhí)行工傷保險條例、內(nèi)蒙古自治區(qū)工傷保險條例實施辦法、內(nèi)蒙古自治區(qū)建

9、筑施工企業(yè)參加工傷保險條例實施辦法及【錫人社辦字201*263號】文件要求，依法依規(guī)經(jīng)辦初審、復(fù)審、審批流程；生育保險業(yè)務(wù)按照【錫署辦發(fā)201*86號】文件政策執(zhí)行。 2、工傷生育保險均已實現(xiàn)盟級統(tǒng)籌，每月依據(jù)核定初審待遇向盟局申請撥款，并依據(jù)支出狀況定期向盟局報送支出明細表及統(tǒng)計月報表和季報表，建立征繳臺賬、待遇支出臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密原則。 七申報登記及個人賬戶管理運行狀況 1、用人單位申請辦理社會養(yǎng)老保險登記時,依據(jù)內(nèi)勞社辦字201*71號文件嚴格執(zhí)行，明確各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作流程。嚴格按流程辦理各項業(yè)務(wù)。 2、定期與參保單位和個人核對個人賬戶信息；按規(guī)定計算利息，并發(fā)個

10、人賬戶對賬單。依據(jù)參加基本養(yǎng)老保險人員的繳費核定狀況和基金管理部門傳達的到賬信息，為參保人員建立基本養(yǎng)老保險個人賬戶數(shù)據(jù)庫，并進行日常管理、維護。 3、參保人員在職死亡的，嚴格按照內(nèi)人社發(fā)201*346號和內(nèi)人社辦發(fā)201*283號文件規(guī)定執(zhí)行。在職死亡退保和支取喪葬費的審核審批程序需經(jīng)辦人、審核人、審批人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)等人員的簽字后有效。 4、及時建立業(yè)務(wù)檔案，嚴格執(zhí)行經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資料的留存，歸檔和保管，極大保護了參保人員的切身利益。 八待遇支付狀況 1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員每月依據(jù)上月待遇支付記錄及新增退休人員待遇、一次性待遇、遺屬生活困難補助費和待遇調(diào)整等相關(guān)信息，生成基本養(yǎng)老金社

11、會化發(fā)放支付表和當月基金養(yǎng)老金支付計劃，報基金財務(wù)股審核，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后將發(fā)放數(shù)據(jù)告知銀行等社會化發(fā)放機構(gòu)。 2、行政事業(yè)單位離退休、職工和城鄉(xiāng)居民待遇發(fā)放嚴格按照填報人、業(yè)務(wù)負責人、財務(wù)發(fā)放人員進行，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后進行發(fā)放，待遇發(fā)放匯總表一式三份主管領(lǐng)導(dǎo)一份、財務(wù)一份、業(yè)務(wù)一份。 3、申報辦理一次性待遇的人員由業(yè)務(wù)部門審核后，并計算待遇，經(jīng)股室負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)確認后生效。 4、辦理領(lǐng)取遺屬費生活困難補助費的人員，有關(guān)證實、資料進行審核后，符合供養(yǎng)條件的，經(jīng)股室負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽后確認生效。 九稽核審計運行狀況 1、合理設(shè)置崗位，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制，我單位稽核股配備3名業(yè)務(wù)人員1

12、名股長、2名業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)經(jīng)辦建立崗位制約機制，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員嚴格執(zhí)行授權(quán)管理。 2、強化內(nèi)部稽核，保證各項規(guī)范和流程得到貫徹落實。社會保險基數(shù)依據(jù)錫社險字201*50號執(zhí)行，以文件形式通知各單位報送201*社會保險電子版和紙質(zhì)表格和電子版。嚴格按照文件要求社會保險繳費基數(shù)在上年度在崗職工平均工資60%至300%的范圍內(nèi)核定。依法依規(guī)按照各項社會保險業(yè)務(wù)國家標準和行業(yè)標準，核定業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。依據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照文件匯編，稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改善看法，向被稽核部門反饋稽核狀況，促進社會保險管理水平的不斷提升。 3、完成完成了對全旗行政、事業(yè)、企業(yè)、個體工商戶繳費基數(shù)

13、核定工作。對經(jīng)過各單位經(jīng)辦人確認的征集單和各單位進行備份。自8月起，每月核定狀況以郵件形式上報給盟稽核股。以保證監(jiān)督體制。各項業(yè)務(wù)建立臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密的原則。 三、信息系統(tǒng)風險控制 各股室配備計算機技術(shù)人員負責自治區(qū)社會保險信息系統(tǒng)的管理和維護工作，保證信息系統(tǒng)安全運行。按照自治區(qū)社會保險信息系統(tǒng)建設(shè)的標準，規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫，按照信息系統(tǒng)操作流程執(zhí)行各項操作。規(guī)范業(yè)務(wù)操作人員、系統(tǒng)維護人員的職責和權(quán)限，制定網(wǎng)絡(luò)和計算機病毒防護措施，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)進行完全隔離，有關(guān)資料及時備份，建立數(shù)據(jù)遠程備份機制，對涉密信息在網(wǎng)上傳輸進行加密處理。 四、存在問題 內(nèi)部控制要求科

14、學合理設(shè)置崗位、不相容崗位分開；要求部分崗位專職、不得兼任和包辦風險控制崗位的工作；要求崗位與崗位之間要形成必要的互相制約關(guān)系，這是社會保險發(fā)展的必定要求。也就是說，社保經(jīng)辦機構(gòu)需要足夠的人員編制，能夠合理地設(shè)置崗位，配置人員，才干滿足內(nèi)部控制基本的條件。而目前我局工作人員短缺又是客觀存在的現(xiàn)實。 五、整改措施 一統(tǒng)一思想熟悉，樹立風險防范理念。要進一步統(tǒng)一思想，讓干部職工充分熟悉強化內(nèi)控機制建設(shè)對防范風險、強化源頭治理、推動懲防體系建設(shè)的重要意義，樹立“防風險、抓管理、促規(guī)范、上水平的工作理念，強調(diào)認真履行職責，把對權(quán)力運行的監(jiān)督制約融入業(yè)務(wù)管理工作中，把監(jiān)督貫穿于社會保險管理工作的過程中，把法紀教育作為預(yù)防教育的基礎(chǔ)內(nèi)容，保持用科學的理論來武裝人，用文化的力量培育人。 二強化組織領(lǐng)導(dǎo)，為內(nèi)控機制建設(shè)提供組織保證。要抓住強化內(nèi)控機制建設(shè)、防范經(jīng)辦風險點的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在全局建立起“保持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，齊抓共管，稽核審計組織協(xié)調(diào)，股室各負其責的工作運行機制，把風險防范工作提上重要議程。把好查找風險點和制訂防范措施的審核關(guān)，保證風險點找得準，制訂的措施能切實解決問題。把內(nèi)控機制建設(shè)貫穿于社會保險工作的全過程，科學制定工作方案