人力資源預算管理制度

1、人力資源預算管理制度制度名稱人力資源預算管理制度受控狀態(tài)編號第1章總則第1條目的為合理安排人力資源管理活動資金，規(guī)范人力資源管理活動的費用使用，在遵循公司戰(zhàn)略目標和人力資源 戰(zhàn)略規(guī)劃目標的前提下，綜合部除應編制年度人力資源管理預算外，還應逐月編制費用預計表，以便充分 發(fā)揮資金的運用效果。第2條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部人力資源預算的編制、執(zhí)行與調(diào)整。第2章 人力資源預算編制第3條預算編制的原則遵循可行性、客觀性、科學性和經(jīng)濟性的原則。第4條預算編制的時間人力資源部于每年12月25日前編制下年度全年人力資源費用預算，每月5日前預計當月的費用情況，報各級領(lǐng)導審批后，存檔并送財務部備案、匯編。第5

2、條預算編制的依據(jù)1. 公司確定的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃及人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃。2. 過去年度人力資源管理活動的實際費用情況，及本年度預計的內(nèi)外部變化因素。第6條預算編制的職責1. 綜合部職責，綜合部是人力資源管理預算的主要執(zhí)行部門，其他各職能部門具體負責本部門的人力資源 規(guī)劃工作并提供相關(guān)數(shù)據(jù)，公司預算委員會負責審查、核準等。（1）根據(jù)公司人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃及公司年度經(jīng)營計劃，編制年度人力資源管理預算，報預算委員會審批。（2）負責公司人力資源管理預算所需數(shù)據(jù)的收集和確認。（3 ）按時進行各項費用的月度預算，編制費用預算表。（4）及時預測變化的情況，對預算提出修改意見。2. 各職能部門職責，需向綜合部提供真實詳

3、細的歷史和預測數(shù)據(jù)，配合綜合部完成本部門需求的申報工作第7條預算編制的內(nèi)容人力資源預算編制內(nèi)容，具體見下表:預算項目詳細說明人力資源薪酬福利費用基本工資、績效工資、加班工資、核心員工工資、臨時工工資以及保險、 公積金、津貼、補助等。招聘培訓費用包括公司實施的各種內(nèi)外部招聘費用，采取各種培訓方式涉及到的培訓費 用。員工勞動保護費用包括員工日常生產(chǎn)作業(yè)中用到的各種服裝、道具等保護設備、設施。員工日常活動費用各種性質(zhì)的員工文娛活動、公益活動及各種調(diào)研活動費用。法律涉及費用勞動糾紛、賠償、補償金、訴訟費等。第8條人力資源預算審批人力資源部做好年度預算后，編制年度預算書，在5個工作日內(nèi)呈報預算委員會進行

4、核準、審批第3章預算的實施與控制第9條人力資源預算實施與控制1. 人力資源預算實施。（1）人力資源部在收到預算委員會批復的年度預算后，按照預算計劃實施。（2）人力資源部應建立全面預算管理簿，按時填寫預算執(zhí)行表，按預算項目詳細記錄預算額、實際發(fā)生 額、差異額、累計計算額、累計實際發(fā)生額、累計差異額。2. 人力資源預算控制。（1）預算控制方法原則上依據(jù)金額進行管理，同時輔助使用項目管理、數(shù)量管理的方法。主要包括金額 管理、項目管理和數(shù)量管理。（2）在預算管理過程中，對預算內(nèi)的項目由人力資源部經(jīng)歷、總經(jīng)理進行控制，預算委員會、財務部進 行監(jiān)督，預算外支岀由主管財務的副總經(jīng)理和總經(jīng)理直接控制。（3）下

5、達的預算目標是與業(yè)績考核掛鉤的硬性指標，一般情況下不得突破。年終根據(jù)預算的執(zhí)行情況對 負責人進行獎懲。（4）費用預算如遇特殊情況確需突破時，必須提岀申請，說明原因，經(jīng)主管財務的副總經(jīng)理審批納入預 算外支岀。如支岀金額超過預備費，必須由預算委員會審批核準。（5）預算剩余可以跨月轉(zhuǎn)入使用，但不能跨年度使用。（6）預算執(zhí)行中由于市場變化或其他特殊原因（如已制定的預算缺乏科學性或欠準確、國家政策變化等 ）阻礙預算發(fā)揮作用時，應及時進行修正。第10條預算修正權(quán)限與程序預算的修正權(quán)屬于預算委員會和公司董事會。當遇到特殊情況需要修正預算時，人力資源部必須提岀預算 修正分析報告，詳細說明修正原因以及對今后發(fā)展

6、趨勢的預測。報告提交預算委員會審核并報董事會批準 ，然后執(zhí)行。第11條預算的執(zhí)行反饋與差異分析1. 預算執(zhí)行情況反饋。在預算執(zhí)行過程中，人力資源部要及時檢查、追蹤預算的執(zhí)行情況，并形成分析報2. 預算差異分析報告應包含的內(nèi)容包括：預算額、本期實際發(fā)生額、本期差異額、累計計算額、累計實際 發(fā)生額、累計差異額，對差異額進行的分析，產(chǎn)生不利差異的原因、責任歸屬、改進措施以及形成有利差 異的原因和今后鞏固、推廣的建議。第4章預算實施的評估第12條 預算考核評估原則1.目標原則：以預算目標為基準，按預算完成情況評價預算執(zhí)行者的業(yè)績。2.激勵原則：預算目標是對預算執(zhí)行者的業(yè)績進行評價的主要依據(jù)，對于既能實

7、現(xiàn)業(yè)績目標、實際費用又不 超岀預算目標者，公司應給予一定的獎勵。3. 時效原則：預算考核評估是動態(tài)的，每期預算執(zhí)行完畢應立即進行考核評估。4. 例外原則：對阻礙預算執(zhí)行的重大因素，如市場變化等，考核時作特殊處理。5. 分級原則：預算考核評估要根據(jù)部門結(jié)構(gòu)層次或預算目標的分解層次進行。第13條預算實施考核評估報告預算實施考核評估后，人力資源部應結(jié)合全年度預算編制實施情況及時匯編人力資源預算編制實施情況分 析報告，以便及時總結(jié)預算編制、實施過程中的經(jīng)驗和教訓，并報各級領(lǐng)導審核審批后存檔。第5章附則第14條 本制度自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。第15條本制度的編寫、修改及解釋權(quán)歸人力資源部所有。執(zhí)行部門監(jiān)督

8、部門編修部門編制日期審核日期批準日期其中專業(yè)理論知識內(nèi)容包括：保安理論知識、消防業(yè)務知識J、職業(yè)道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內(nèi)容包括：崗位操作指引、勤務技能、消防技能、軍事技能。二培訓的及要求培訓目的安全生產(chǎn)目標責任書為了進一步落實安全生產(chǎn)責任制，做到“責、權(quán)、利”相結(jié)合，根據(jù)我公司2015年度安全生產(chǎn)目標的內(nèi)容，現(xiàn)與財務部 簽訂如下安全生產(chǎn)目標:目標值:1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數(shù)為零。2、現(xiàn)金安全保管，不發(fā)生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產(chǎn)費用，保障安全生產(chǎn)投入資金的到位。4、安全培訓合格率為 100%二、本單位安全工作上必須做到以下內(nèi)容:1、對本單

9、位的安全生產(chǎn)負直接領(lǐng)導責任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發(fā)布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內(nèi)全面實施，并自覺接受公司安全部門的監(jiān)督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產(chǎn)，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質(zhì)量”發(fā)生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產(chǎn)碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產(chǎn)情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產(chǎn)任務時，必須安排安全工作內(nèi)容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現(xiàn)象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發(fā)現(xiàn)的各類違章現(xiàn)象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮;9、發(fā)生事故，應立即報告主管領(lǐng)導，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責任者的處理意見，并填寫事故登記表，嚴禁隱瞞不報或降低對責任者的處罰標準。