商業(yè)銀行經(jīng)營管理_14商業(yè)銀行監(jiān)督管理

1、第十四章第十四章商業(yè)銀行監(jiān)督管理商業(yè)銀行監(jiān)督管理主要內(nèi)容主要內(nèi)容o第一節(jié) 商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管o第二節(jié) 商業(yè)銀行的外部監(jiān)管導(dǎo)入案例 在墨西哥召開的第14屆國際銀行監(jiān)督管理大會上，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了新版的有效銀行監(jiān)管核心原則（以下簡稱核心原則）。核心原則是巴塞爾委員會于1997年頒布的銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)。隨著銀行監(jiān)管理念與實(shí)踐的不斷發(fā)展，巴塞爾委員會于2004年12月開始啟動核心原則及評估方法的修改工作。經(jīng)過一年多的努力，于2006年10月正式頒布了新版核心原則和評價(jià)方法。核心原則是國際上銀行監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)，涉及機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、人員準(zhǔn)入、資本充足率監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管理、并表監(jiān)管和跨境監(jiān)管等領(lǐng)域。第

2、一節(jié)商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管一、商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的目標(biāo)和原則（一）內(nèi)部監(jiān)管定義 商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管又稱為內(nèi)部控制，是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（二）商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的目標(biāo)o 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 o 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)o 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整（三）商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的原則o 有效性原則o 審慎性原則o 全面性原則o 獨(dú)立性原則二、商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的構(gòu)成要素（一）內(nèi)部監(jiān)管環(huán)境（二）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（三）內(nèi)部監(jiān)管實(shí)施（四

3、）信息交流與反饋（五）監(jiān)督評價(jià)與糾正三、商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的作用o維護(hù)金融秩序o保護(hù)存款人、投資者等社會公眾利益o促進(jìn)商業(yè)銀行公平競爭o保證貨幣政策順利實(shí)施第二節(jié)商業(yè)銀行外部監(jiān)管一、商業(yè)銀行外部監(jiān)管及其動因（一）外部監(jiān)管的定義 商業(yè)銀行外部監(jiān)管是指一國的金融監(jiān)管當(dāng)局為了實(shí)現(xiàn)一國金融體系的穩(wěn)定，維護(hù)金融秩序，通過設(shè)立法律法規(guī)的形式，將商業(yè)銀行的經(jīng)營管理納入其監(jiān)督管理的范圍內(nèi)，控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，督促商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。（二）商業(yè)銀行外部監(jiān)管的動因1. 金融監(jiān)管本身的需要2. 對內(nèi)部監(jiān)管的重要補(bǔ)充3. 增強(qiáng)商業(yè)銀行的自律性二、商業(yè)銀行外部監(jiān)管的原則 目前各國所尊崇的商業(yè)銀行外部監(jiān)管原則都是在巴塞爾委員會1997年頒布的有效銀行監(jiān)管的核心原則的基礎(chǔ)上建立起來的，以下是該原則提出的二十五條監(jiān)管原則。三、商業(yè)銀行外部監(jiān)管的內(nèi)容1