企業(yè)的報(bào)稅的流程全

1、叮叮小文庫(kù)報(bào)稅一般分二種：一、手工申報(bào)。只要你拿好：納稅申報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它的納稅相關(guān)材料，到相關(guān)的稅務(wù)局征收大廳進(jìn)行納稅申報(bào)就可 以了，一般企業(yè)的相關(guān)人員都可以。二、電子申報(bào) 只要到相關(guān)財(cái)稅網(wǎng)下載相關(guān)的電子報(bào)稅軟件，同時(shí)，在相關(guān)的服務(wù)單位里（電子報(bào)稅服務(wù)商）開設(shè)電子報(bào) 稅帳號(hào)， 你在家就可以進(jìn)行網(wǎng)上電子報(bào)稅了。 相關(guān)的紙質(zhì)材料， 可以在以后的日子送到稅務(wù)局就可以了。 -補(bǔ)充一點(diǎn)，拿開過(guò)的開發(fā)票去稅局，是叫網(wǎng)上認(rèn)證，一般在月底前完成，申報(bào)是在月初開始的。 用戶常見業(yè)務(wù)操作流程發(fā)行-T更改納稅號(hào)和企業(yè)名稱更改信息-T獲得授權(quán)-T更換兩卡-T修改分機(jī)數(shù)量-T領(lǐng)購(gòu)專用發(fā)票-T退回專用發(fā)票-報(bào)稅-抵

2、扣聯(lián)認(rèn)證-存根聯(lián)補(bǔ)錄注意：1、發(fā)行應(yīng)帶物品：金稅卡和 IC 卡2、 更改納稅號(hào)和企業(yè)名稱應(yīng)帶物品：金稅卡和IC 卡3、更改信息應(yīng)帶物品： IC 卡4、獲得授權(quán)應(yīng)帶物品： IC 卡5、更換兩卡應(yīng)帶物品：金稅卡和IC卡6、修改分機(jī)數(shù)量應(yīng)帶物品：主機(jī)IC卡7、領(lǐng)購(gòu)專用發(fā)票應(yīng)帶物品：主機(jī)IC卡8、退回專用發(fā)票應(yīng)帶物品：主機(jī)IC卡9、 報(bào)稅應(yīng)帶物品：抄稅后的IC 卡和打印的各種銷項(xiàng)報(bào)表10、抵扣聯(lián)認(rèn)證應(yīng)帶物品：所取得的專用發(fā)票抵扣聯(lián)11、存根聯(lián)補(bǔ)錄應(yīng)帶物品：需要補(bǔ)錄的專用發(fā)票存根聯(lián)開票子系統(tǒng)基本操作流程注冊(cè)-登錄 - -系統(tǒng)初始化 - -結(jié)束初始化 -登記企業(yè)稅務(wù)信息 - -編碼設(shè)置-從 IC 卡讀入新

3、發(fā)票 - -發(fā)票填開與作廢 -抄稅處理 -報(bào)稅開票前的準(zhǔn)備工作初次安裝后的準(zhǔn)備工作注冊(cè)-登錄 - -系統(tǒng)初始化 - -結(jié)束初始化 -登記企業(yè)稅務(wù)信息 - -編碼設(shè)置注意：初始化操作只有在初次安裝使用時(shí)才必須進(jìn)行，一旦用戶已經(jīng)正常使用后就不需再做，否則會(huì)造成數(shù)據(jù)丟 失；登記企業(yè)稅務(wù)信息的操作一般也是在初次登錄時(shí)進(jìn)行，正常使用后如果本企業(yè)稅務(wù)信息不發(fā)生變更就 無(wú)需再登記。日常使用中的準(zhǔn)備工作：登錄 - -編碼維護(hù)發(fā)票填開操作一、購(gòu)買并讀入發(fā)要二、開具發(fā)票A、開具正數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng) -發(fā)票管理 - -發(fā)票開具管理 -發(fā)票填開 -發(fā)票號(hào)碼確認(rèn) -進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面-填寫購(gòu)貨方信息 - -填寫

4、商品信息 - -打印發(fā)票B、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng) -發(fā)票管理 -發(fā)票開具管理 -發(fā)票填開 -發(fā)票號(hào)碼確認(rèn) -進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面-填寫購(gòu)貨方信息 - -點(diǎn)擊“清單”按鈕 - 進(jìn)入銷貨清單填開界面 - -填寫各條商品信息 -點(diǎn)擊“退出”返回 發(fā)票界面 -打印發(fā)票 -在“ "已開發(fā)票查詢”中打印銷貨清單C開具帶折扣的專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票開具管理-T發(fā)票填開/銷貨清單填開-T選擇相應(yīng)商品行-設(shè)置折扣行數(shù)-設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”-打印發(fā)票D開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)-進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面 -點(diǎn) 擊“

5、負(fù)數(shù)”按鈕-填寫相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號(hào)碼和代碼-系統(tǒng)彈岀相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定-系統(tǒng) 自動(dòng)生成負(fù)數(shù)發(fā)票-打印發(fā)票三、作廢專用發(fā)票A、已開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-已開發(fā)票作廢-選擇欲作廢的發(fā)票號(hào)碼-點(diǎn)擊“作廢”按鈕-系統(tǒng)彈岀“作廢確認(rèn)”提示框 -確定-作廢成功B、未開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-未開發(fā)票作廢-系統(tǒng)彈岀“未開發(fā)票作廢號(hào)碼確認(rèn)”提示框-確定-作廢成功抄報(bào)稅操作一、用戶抄報(bào)稅流程抄稅寫IC卡-打印各種報(bào)表-報(bào)稅A、抄稅起始日正常抄稅處理；進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-抄報(bào)稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-插入IC卡，確認(rèn)-正常 抄寫IC卡成功B、重復(fù)抄

6、上月舊稅：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-抄報(bào)稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-插入IC卡，確認(rèn)-抄上 月舊稅成功C金稅卡狀態(tài)查詢進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-金稅卡管理-金稅卡狀態(tài)查詢-系統(tǒng)彈岀詳細(xì)的信息主分機(jī)結(jié)構(gòu)一、主分機(jī)購(gòu)票及讀入流程主開票機(jī)購(gòu)買發(fā)票-主開票機(jī)讀入新購(gòu)發(fā)票-主開票機(jī)向分機(jī)IC卡分配發(fā)票-分開系機(jī)讀入新領(lǐng)購(gòu)發(fā)票二、主分機(jī)抄報(bào)稅流程A、分開票機(jī)抄報(bào)稅流程：分開票機(jī)抄稅處理-分開票機(jī)發(fā)票資料查詢打印-分開票機(jī)報(bào)稅B、主開票機(jī)抄報(bào)稅流程：主開票機(jī)抄稅處理-主開票機(jī)發(fā)票資料查詢打印-主開票機(jī)報(bào)稅注意：對(duì)于主分機(jī)結(jié)構(gòu)的用戶，主開票機(jī)、分開票機(jī)分別獨(dú)立抄稅，隨后必須持本企業(yè)所有開票機(jī)抄稅后的IC卡進(jìn)

7、行報(bào)稅。系統(tǒng)注冊(cè)與登錄一、注冊(cè)內(nèi)容企業(yè)名稱、稅號(hào)、開票機(jī)號(hào)及稅控金稅卡模式、注冊(cè)版本方式選擇、產(chǎn)品序列號(hào)、特征碼等。二、注冊(cè)要求注冊(cè)方式必須選擇“已用金稅卡”三、注冊(cè)操作步驟：?jiǎn)?dòng)系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-輸入口令-系統(tǒng)注冊(cè)-輸入各項(xiàng)信息-單擊“下一步”，彈岀“錄入注冊(cè)碼” 對(duì)話框-完成四、系統(tǒng)登錄操作步驟：?jiǎn)?dòng)系統(tǒng)-進(jìn)入系統(tǒng)-選擇操作員-輸入口令-確定-進(jìn)入開票系統(tǒng)注意：企業(yè)第一次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)必須先設(shè)置企業(yè)稅務(wù)信息。系統(tǒng)設(shè)置一、系統(tǒng)初始化A、開始初始化進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-開始初始化-輸入提示信息-確認(rèn)-初始化成功 注意：1、執(zhí)行本功能將清空所有的用戶開票數(shù)據(jù)，但原有的編碼數(shù)據(jù)將保留。2、初次

8、安裝本軟件時(shí)，必須使用本功能；而使用本軟件進(jìn)行了一定時(shí)間的業(yè)務(wù)處理之后，切勿輕易使用本 功能。只有當(dāng)原來(lái)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)有誤且無(wú)法通過(guò)備份數(shù)據(jù)恢復(fù)時(shí)才能使用本功能。3、系統(tǒng)進(jìn)入“初始設(shè)置”狀態(tài)后，只能進(jìn)行初始設(shè)置及系統(tǒng)維護(hù)工作，不能進(jìn)行開票等業(yè)務(wù)處理。當(dāng)初始化數(shù)據(jù)設(shè)置完畢，可以通過(guò)“結(jié)束初始化”菜單功能使系統(tǒng)進(jìn)入“正常處理”狀態(tài)。4、發(fā)票導(dǎo)入操作只能在開始初始化后、結(jié)束初始化前進(jìn)行。5、因本功能涉及到數(shù)據(jù)安全性問(wèn)題，建議只有系統(tǒng)主管操作。B、企業(yè)稅務(wù)信息：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-企業(yè)稅務(wù)信息-輸入提示信息-確認(rèn)C結(jié)束初始化：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-結(jié)束初始化-確認(rèn)-結(jié)束初始化成功注意

9、：1、本功能只在”初始設(shè)置"狀態(tài)下才能使用。2、功能不可逆轉(zhuǎn)，一旦使用，系統(tǒng)便進(jìn)入“正常處理”狀態(tài)，無(wú)法進(jìn)行某些初始設(shè)置工作。因此，應(yīng)在初 始數(shù)據(jù)錄入工作全部完成后且正確無(wú)誤后才使用本功能。3、 可以在執(zhí)行本功能前做一次數(shù)據(jù)備份。這樣，若需要重新初始化，則可以利用“系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份 /數(shù)據(jù)恢復(fù)"功能將其恢復(fù)使用，避免數(shù)據(jù)丟失。二、編碼設(shè)置A、客戶編碼：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-客戶編碼-數(shù)據(jù)錄入注意：1、點(diǎn)擊工具欄中“ + ",增加一條記錄?！癤"放棄操作，“V"確認(rèn)操作。2、選中一條記錄，點(diǎn)擊工具欄中“一"，刪除記錄。3、用戶

10、可以在要修改的框中通過(guò)雙擊進(jìn)行修改記錄，也可以按右健選擇“屬性"進(jìn)行修改。B、商品編碼：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-商品編碼-數(shù)據(jù)錄入C增值稅稅目編碼：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-稅目編碼-增值稅-數(shù)據(jù)錄入D發(fā)票類別編碼進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-發(fā)票類別編碼-數(shù)據(jù)錄入E、行政區(qū)編碼：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-行政區(qū)編碼-數(shù)據(jù)錄入三、數(shù)據(jù)導(dǎo)入A、編碼導(dǎo)入：進(jìn)入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導(dǎo)入-編碼導(dǎo)入-選擇導(dǎo)入方式-選定導(dǎo)入文件-開始導(dǎo)入 說(shuō)明：I、本功能只導(dǎo)入客戶編碼、商品編碼和發(fā)票類別碼，不導(dǎo)入稅目編碼和行政區(qū)編碼。2、若從文本文件導(dǎo)入編碼，則必須滿足本系統(tǒng)所要求的文件格式B、發(fā)票導(dǎo)入：

11、進(jìn)入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導(dǎo)入-發(fā)票導(dǎo)入-選擇導(dǎo)入方式-選定導(dǎo)入文件-開始導(dǎo)入C稅目更新：進(jìn)入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導(dǎo)入-稅目更新-填入更新信息-退岀保存發(fā)票管理一、發(fā)票領(lǐng)用管理A、從IC卡讀入新購(gòu)發(fā)票：持主機(jī)IC卡到稅局購(gòu)票-進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-從IC卡讀入新購(gòu)發(fā) 票說(shuō)明：1、 用戶第一次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票時(shí)，需到稅務(wù)機(jī)關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進(jìn)行“購(gòu)買發(fā)票授權(quán)”，然后再到發(fā)票發(fā)售子系 統(tǒng)購(gòu)買發(fā)票。2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票：a、未插入IC卡或插入的不是本機(jī)IC卡。b、IC卡中無(wú)領(lǐng)購(gòu)或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號(hào)已讀走c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票3、 讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給岀一個(gè)卷號(hào)。金稅

12、卡中最多可裝39卷發(fā)票。B、已購(gòu)發(fā)明退回IC卡：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-已購(gòu)發(fā)票退回IC卡-選擇發(fā)票卷-確認(rèn)說(shuō)明：1、以下情況退回發(fā)票將失?。篴、金稅卡中無(wú)剩余發(fā)票；b、在讀卡器中插入本機(jī)IC卡；c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；d、因過(guò)期沒(méi)有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能2、 分開票機(jī)IC卡上退回到主開票機(jī)；而主開票機(jī)IC卡上的退回到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)C發(fā)票庫(kù)存查詢：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-發(fā)票庫(kù)存查詢專用發(fā)票庫(kù)存查詢窗口結(jié)構(gòu)說(shuō)明：工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵發(fā)票類別頁(yè)面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫(kù)存信息狀態(tài)條：顯示當(dāng)前被激

13、活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。說(shuō)明：1、當(dāng)系統(tǒng)處于”正常處理”狀態(tài)時(shí)，所查詢的發(fā)票庫(kù)存為金稅卡中發(fā)票庫(kù)存狀況當(dāng)系統(tǒng)處于“備份查詢”狀 態(tài)時(shí)，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫(kù)存狀況。2、 上面介紹的“從IC卡上讀入新購(gòu)發(fā)票”、“已購(gòu)發(fā)票退回IC卡”和“發(fā)票庫(kù)存查詢”三項(xiàng)菜單是單開 票機(jī)、主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的主機(jī)、分均具有的菜單。A、向分機(jī)分配發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-向分機(jī)分配發(fā)票-選擇發(fā)票卷-選擇下一步，系統(tǒng)彈岀“向分 機(jī)分配發(fā)票”窗口 -填入分配信息-分配說(shuō)明：1、只有帶有分開票機(jī)的主開票機(jī)才具有本菜單功能。2、 在本項(xiàng)操作過(guò)程中，請(qǐng)注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回

14、本IC o3、分開票機(jī)IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。B、收回分機(jī)退回發(fā)票：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票領(lǐng)用管理-T收回分機(jī)退回發(fā)票-T插入分機(jī)IC卡-T提示成功。說(shuō)明：1、只有帶有分開發(fā)票機(jī)的主開票機(jī)才具有本功能。2、 在本項(xiàng)操作過(guò)程中，請(qǐng)注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回本機(jī)IC卡。3、分機(jī)已退到IC卡上的退票應(yīng)在本會(huì)計(jì)月內(nèi)退到主機(jī)，如果未在本會(huì)計(jì)區(qū)間退回到主機(jī)，就會(huì)影響主機(jī) 本會(huì)計(jì)月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計(jì)。4、所收回的發(fā)票作為獨(dú)立的一卷，可由本機(jī)使用也可以再分配。5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。C主機(jī)接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票領(lǐng)用

15、管-T接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-T彈岀瀏覽窗口 - T選擇文件-T確認(rèn)接收 說(shuō)明：1、只有帶有分開票機(jī)的主開票機(jī)才具有本菜單功能2、 只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表時(shí)才需先做此操作，若無(wú)此需求時(shí)則不需進(jìn)行 此操作。D分機(jī)傳岀發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-分機(jī)傳岀發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-選擇保存目錄-確認(rèn) 說(shuō)明；1、只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的分開票機(jī)才具有本菜單功能。2、如果主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表時(shí)才打印。3、如果IC卡上有購(gòu)票信息則系統(tǒng)提示：“ IC卡有領(lǐng)購(gòu)發(fā)票信息，請(qǐng)先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作”。二、發(fā)票開具管理A、發(fā)票填開：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具

16、管理-發(fā)票填開-發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)-進(jìn)入“專用發(fā)票填開”窗口 -填 寫購(gòu)方信息-填寫商品信息-填寫銷方信息-打印發(fā)票注意：1、填寫購(gòu)方信息時(shí)，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。2、在填寫商品信息時(shí)，只能從商品編碼庫(kù)中選取。3、發(fā)票填開有三種，正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票和銷貨清單。可以從工具條中選取。4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無(wú)法更改，所以，填寫數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)盡 量避免錯(cuò)誤，如果岀錯(cuò)，只能作廢重開。5、在填開發(fā)票時(shí)，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。6、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫，則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。7、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。8復(fù)

17、制發(fā)票時(shí)，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時(shí)發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。9、當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商 品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。10、每一個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品統(tǒng)一加折扣。11、 如果是對(duì)多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標(biāo)識(shí)統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。12、 對(duì)于開具稅率為17% 13% 6%和4%的專用發(fā)票，打印出來(lái)的發(fā)票單價(jià)為不含稅單價(jià)。而對(duì)于開具稅 率為5%的海洋石油版發(fā)票，打印岀來(lái)發(fā)票單價(jià)為含稅單價(jià)。說(shuō)明：1、銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。2、正數(shù)發(fā)票可

18、以多次紅沖，但所開全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。3、 開具負(fù)數(shù)發(fā)要時(shí)，如果對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用的發(fā)票允許行數(shù)時(shí)，相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金 額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細(xì)。4、每一張發(fā)票只允許帶一張銷貨清單。5、如果開帶銷貨清單的發(fā)票，則只能有銷貨清單，發(fā)票上不能開具其它商品。6、可對(duì)清單中多行商品進(jìn)行折扣。7、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫。則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。8負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。9、復(fù)制發(fā)票時(shí)，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時(shí)發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。B、已開發(fā)票查詢：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票開具管理-T已開發(fā)票查詢-T選擇月份-T

19、選擇發(fā)票號(hào)碼-T查看明細(xì)，查看 內(nèi)容說(shuō)明：1、 若要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以用 Ctrl十鼠標(biāo)左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift +鼠標(biāo)左鍵選擇 連續(xù)的發(fā)票，再進(jìn)行打印即可。2、查詢過(guò)程的各個(gè)操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。3、打印銷貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在“選擇發(fā)票號(hào)碼查詢”窗口中進(jìn)行。C已開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票開具管理-T已開發(fā)票作廢-T選擇發(fā)票號(hào)碼-T點(diǎn)擊作廢說(shuō)明：1、已報(bào)稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無(wú)法取消其作廢標(biāo)志，因此要慎重使用本功能。3、對(duì)已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，通常情況下要遵守“誰(shuí)開具，誰(shuí)作廢”

20、的原則。只有以管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)后 可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。D未開發(fā)票作廢：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票開具管理-T未開發(fā)票作廢-T在彈岀的“號(hào)碼確認(rèn)”框中點(diǎn)擊確認(rèn)E、發(fā)票修復(fù)：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T發(fā)票開具管理-T發(fā)票修復(fù)-T在“修復(fù)報(bào)告”框中單擊關(guān)閉。進(jìn)入“進(jìn)入修復(fù)發(fā)票編輯”-修改完畢，退岀存盤三、票據(jù)打印格式設(shè)計(jì)A、發(fā)票打印格式：進(jìn)入系統(tǒng)-T發(fā)票管理-T票據(jù)打印格式設(shè)計(jì)-T發(fā)票打印格式-T選中列表中的發(fā)票打印格式模板， 單擊“設(shè) 計(jì)”-選擇發(fā)票格式。說(shuō)明：管理員具有設(shè)計(jì)和更新的權(quán)限，普通開票員不具備此權(quán)限。若對(duì)發(fā)票或清單的格式或模板進(jìn)行更改，須以管理員的身份登陸。B、銷貨清單打印

21、格式：進(jìn)入系統(tǒng)-發(fā)票管理-票據(jù)打印格式設(shè)計(jì)-發(fā)票清單打印格式選中列表中的一種格式模板，單擊“設(shè)計(jì)-設(shè)計(jì)發(fā)票打印格式”報(bào)稅處理一、抄報(bào)稅管理A、抄稅處理：說(shuō)明：1、 必須在抄稅期首次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)執(zhí)行本菜單的功能。即抄稅寫IC卡，否則發(fā)票填開功能被禁用。2、 企業(yè)執(zhí)行抄稅后必須在鎖死期內(nèi)將本期的稅額上報(bào)，逾期不報(bào)則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)鎖死，直到報(bào)稅成功后才能 解鎖。3、 如果報(bào)稅不成功可以再次執(zhí)行抄稅，但要保證重抄上月稅的IC卡上無(wú)稅額，否則提示”重復(fù)抄稅”。4、在執(zhí)行本功能時(shí)，若IC卡中有領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票。則將自動(dòng)讀入金稅卡B、報(bào)稅資料傳岀：進(jìn)入系統(tǒng)-T報(bào)稅處理-T抄報(bào)稅管理-T報(bào)稅資料傳出-T輸入系統(tǒng)維護(hù)口令-

22、T確認(rèn)-T輸入傳出條件-T確認(rèn)C發(fā)票資料查詢打?。哼M(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-抄報(bào)稅管理-發(fā)票資料查詢打印-選擇查詢條件-打印報(bào)表二、金稅卡管理A、金稅卡狀態(tài)查詢：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-金稅卡管理-金稅卡狀態(tài)查詢B、金稅卡口令設(shè)置：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-金稅卡管理-金稅卡口令設(shè)置-輸入信息-確認(rèn)D金稅卡時(shí)鐘設(shè)置：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-金稅卡管理-金稅卡時(shí)鐘設(shè)置-輸入信息-確認(rèn)說(shuō)明：1、無(wú)論是主開票機(jī)還是分開票機(jī)，必須持 IC卡到稅務(wù)部門獲得金稅卡時(shí)鐘修改授權(quán)后，才能使用本菜單 功能。而且所取得的功能只能使用一次。若需要再次修改時(shí)鐘須再次申請(qǐng)授權(quán)。2、 獲得修改授權(quán)后，只有在重新進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)金稅卡才能讀到IC卡

23、中的授權(quán)信息，可以進(jìn)行修改時(shí)鐘操作, 但如果此時(shí)不進(jìn)行修改操作，則退出系統(tǒng)后，授權(quán)信息便自動(dòng)消失，只有重新授權(quán)才能再作時(shí)鐘修改。3、系統(tǒng)對(duì)金稅卡日期的修改范圍有一定的限制，即只允許在當(dāng)前帳務(wù)月份和下一月這兩個(gè)月之內(nèi)選擇日期。4、一般只有當(dāng)金稅卡時(shí)鐘與當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)時(shí)間差異較大情況下才使用本功能。5、對(duì)金稅卡時(shí)鐘的修改不影響計(jì)算機(jī)自身的時(shí)鐘。6、若金稅卡處于鎖死期，則不能進(jìn)行時(shí)鐘修改操作。三、發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)A、金稅卡月度資料統(tǒng)計(jì)：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)-金稅卡月度資料統(tǒng)計(jì)-選擇/輸入信息-確認(rèn)B、金稅卡年度資料統(tǒng)計(jì)：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)-金稅卡年度資料統(tǒng)統(tǒng)計(jì)-選擇/輸入信息-確認(rèn)C

24、發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表：進(jìn)入系統(tǒng)-報(bào)稅處理-發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)-發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表系統(tǒng)維護(hù)一、數(shù)據(jù)整理A、數(shù)據(jù)文件整理進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)整理-數(shù)據(jù)文件整理B, 系統(tǒng)文件檢查：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)整理-系統(tǒng)文件檢查二、數(shù)據(jù)備份A、備份目錄管理：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-備份目錄管理-備份目錄設(shè)置-退岀存盤B、自動(dòng)備份設(shè)置：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-自動(dòng)備份設(shè)置-設(shè)置備份條件-確認(rèn)生效C數(shù)據(jù)備份進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-數(shù)據(jù)備份-選擇備份目錄-雙擊選擇的備份目錄或點(diǎn)擊工具欄的“選擇”進(jìn)行數(shù)據(jù)備份D數(shù)據(jù)恢復(fù)：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-數(shù)據(jù)恢復(fù)-選擇備份目錄-雙擊選擇的 備份目錄或點(diǎn)擊工具

25、欄的“選擇”進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)E、軟盤備份進(jìn)入系統(tǒng)系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-軟盤備份-輸入相關(guān)信息-輸入口令，點(diǎn)擊“備份”F、軟盤恢復(fù)：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-軟盤恢復(fù)-輸入信息，確定-輸入口令， 確定G查詢備份數(shù)據(jù)進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-查詢備份數(shù)據(jù)-選擇查詢備份目錄-雙 擊選擇的備份目錄或點(diǎn)擊工具欄的 ”選擇"進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢H恢復(fù)業(yè)務(wù)操作進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-數(shù)據(jù)備份-恢復(fù)業(yè)務(wù)操作-重新進(jìn)入系統(tǒng)三、操作員管理A、操作員管理：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-操作員管理-操作員管理-設(shè)置操作員-退岀存盤B、菜單信息管理：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-操作員管-菜單信息管理-通過(guò)雙擊編輯數(shù)據(jù)-退岀存盤C運(yùn)行日志

26、查詢：進(jìn)入系統(tǒng)-系統(tǒng)維護(hù)-操作員管理-運(yùn)行日志查詢-點(diǎn)擊“金稅卡操作”可每月月末和月初是會(huì)計(jì)最為忙碌、最為重要的時(shí)間，一個(gè)月的工作結(jié)果都要在這幾天進(jìn)行歸集、編制報(bào)表 和納稅申報(bào)。越是忙亂的時(shí)候，越容易岀現(xiàn)差錯(cuò)，因此會(huì)計(jì)應(yīng)將每月的工作進(jìn)行歸類，區(qū)分輕重緩急，不 要盲目的工作?，F(xiàn)以增值稅一般納稅人為例，列舉每月會(huì)計(jì)應(yīng)該注意的工作重點(diǎn)：一、增值稅稅額計(jì)算（一）積極核對(duì)銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項(xiàng)發(fā)票，確定當(dāng)月銷項(xiàng)稅額。銷售是企業(yè)日常工作的重點(diǎn)，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的核心。銷售發(fā)票是財(cái)務(wù)記賬，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù)，因此 企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡快給對(duì)方開具發(fā)票，確定當(dāng)月銷售情況。一個(gè)業(yè)務(wù)從合同簽定，到公司發(fā)貨、對(duì)方

27、驗(yàn)收確認(rèn)、發(fā)票填開是有一段時(shí)間的，這段時(shí)間又因?yàn)榭蛻舻拇?小、業(yè)務(wù)往來(lái)的頻率、各公司驗(yàn)收程序的不同存在差異。有時(shí)銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時(shí)間，只能 根據(jù)客戶的需要進(jìn)行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。做為企業(yè)的財(cái)務(wù)人員，特別是負(fù)責(zé)稅務(wù)工作的人員，必須對(duì)企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確，熟悉主要 客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時(shí)，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的 工作，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在每月 20號(hào)左右就開始核實(shí)當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會(huì)停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對(duì)方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系，不要拖到月底 再同對(duì)方交涉。（二）

28、認(rèn)真核對(duì)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，保證發(fā)票及時(shí)認(rèn)證，確定當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額。通常商品要比發(fā)票提前到達(dá)企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時(shí)還應(yīng)確認(rèn)發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時(shí)間未收到發(fā) 票時(shí)應(yīng)與對(duì)方聯(lián)系，索要發(fā)票。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證審核通過(guò)之后，方能進(jìn)行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認(rèn)證一般是通過(guò)網(wǎng)上遠(yuǎn) 程認(rèn)證系統(tǒng)自行認(rèn)證，未在單位自行認(rèn)證的應(yīng)去稅務(wù)機(jī)關(guān)或中介機(jī)構(gòu)代理認(rèn)證。因此企業(yè)會(huì)計(jì)應(yīng)在規(guī)定時(shí) 間及時(shí)辦理認(rèn)證，確定當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額。一個(gè)企業(yè)每月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票較多時(shí)，通常不會(huì)在一個(gè)月全部認(rèn)證，而是有選擇的認(rèn)證部分發(fā)票。發(fā)票認(rèn)證時(shí)主 要考慮三個(gè)因素：第一，當(dāng)月繳納稅金金額。在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定稅負(fù)范圍上下計(jì)算當(dāng)月稅金；第二，考慮會(huì) 計(jì)存貨和成

29、本處理。有些商品當(dāng)月購(gòu)入當(dāng)月銷售，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認(rèn)證， 否則將導(dǎo)致賬面庫(kù)存為負(fù)數(shù);生產(chǎn)企業(yè)成本計(jì)算需要原材料，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進(jìn)行認(rèn)證處理，將會(huì)降低產(chǎn)品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。按照稅法要求，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)（不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細(xì)介紹參見前面”進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣時(shí)限的規(guī)定”）進(jìn)行認(rèn)證。因?yàn)槎鄶?shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票 現(xiàn)象，導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)發(fā)票盈余，遲遲無(wú)法認(rèn)證。因此企業(yè)在認(rèn)證發(fā)票時(shí)應(yīng)認(rèn)真查看當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票情況，先將快 要到期發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證。（三）控制銷項(xiàng)開票稅額，調(diào)控進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額，做好稅款計(jì)算與繳納。增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常

30、計(jì)算是用當(dāng)月銷項(xiàng)稅額減去當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額 和上月留存的未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。增值稅計(jì)算較為簡(jiǎn)單，但是控制起來(lái)非常復(fù)雜，企業(yè)要同時(shí)考慮到當(dāng)月銷 項(xiàng)開票情況和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票到達(dá)、認(rèn)證情況，還要考慮稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)的稅負(fù)要求。稅務(wù)機(jī)關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負(fù)，即全年應(yīng)該繳納的增 值稅金額（計(jì)算方法可參見前面介紹）。防止企業(yè)通過(guò)非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值 稅金額控制在稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)線附近，有時(shí)還會(huì)略微低于稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)。各地稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)不一，執(zhí)行力度也存在差異， 企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r認(rèn)真執(zhí)行。稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)是指全年企業(yè)完成的稅務(wù)要求，企業(yè)個(gè)別月份繳納稅金金額低于或高于稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)

31、都是 正常的。但是個(gè)別企業(yè)負(fù)責(zé)人在處理時(shí)往往比較”認(rèn)真”，通過(guò)多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)線上，這樣處理是沒(méi)必要的。二、計(jì)提地稅稅金按照稅法要求，企業(yè)在計(jì)算繳納增值稅的同時(shí)，還應(yīng)計(jì)提繳納部分地稅稅金，主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅和 教育費(fèi)附加，多數(shù)地區(qū)已開始計(jì)提地方教育費(fèi)附加。企業(yè)應(yīng)在月末計(jì)提，月初申報(bào)繳納，取得完稅憑證沖 銷計(jì)提金額。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在每月20號(hào)左右就開始核實(shí)當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，通常企業(yè)在每月結(jié)束前 3天就會(huì)停止填開發(fā)票這些計(jì)提的稅金屬于企業(yè)費(fèi)用，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤(rùn)時(shí)，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)。三、其他稅種計(jì)算及繳納正常月份，企業(yè)只需考慮計(jì)算增值稅

32、及計(jì)提的地稅稅金，但個(gè)別月份如季度、年末結(jié)束應(yīng)計(jì)算繳納所得稅;根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)要求按季度或半年繳納印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等。（一）所得稅所得稅一般是按季預(yù)繳，年終匯算清繳（詳細(xì)介紹可看前面內(nèi)容）。會(huì)計(jì)在季度結(jié)束月份進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí) 應(yīng)全面考慮該季度各月份的經(jīng)營(yíng)情況，在做賬之前估算該季度應(yīng)繳納所得稅金額，不足之處及時(shí)調(diào)整。所得稅征收和計(jì)算方法較多，會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費(fèi)用單據(jù)的比例。所 得稅也應(yīng)在季度結(jié)束月份計(jì)提，次月納稅申報(bào)取得完稅憑證后沖減計(jì)提金額。（二）按季度或半年繳納的稅種處理有些稅種通常不是按月份計(jì)算的，如印花稅中的購(gòu)銷合同通常是按季度繳納；房產(chǎn)稅、土地使用稅

33、一般是 按半年繳納，具體繳納月份由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)規(guī)定。會(huì)計(jì)在進(jìn)入企業(yè)后應(yīng)首先確定企業(yè)日常主要申報(bào)稅種和 具體申報(bào)時(shí)間，在申報(bào)月份按時(shí)申報(bào)，足額繳納稅金。（三）特殊稅種單獨(dú)處理有些稅種如車輛購(gòu)置稅、車船稅、契稅、土地增值稅，平時(shí)一般不會(huì)遇到，因此也不要特別在意，只要在 實(shí)際發(fā)生時(shí)，確定繳納和申報(bào)方法認(rèn)真處理即可。四、做賬資料準(zhǔn)備（一）現(xiàn)金、銀行存款明細(xì)核對(duì)貨幣資金是企業(yè)最容易岀現(xiàn)問(wèn)題的資產(chǎn)，因此企業(yè)每月都應(yīng)認(rèn)真核對(duì)每筆款項(xiàng)的進(jìn)岀記錄。月底打?qū)玢y行 對(duì)賬單同企業(yè)銀行明細(xì)賬認(rèn)真核對(duì)往來(lái)，對(duì)存在出入的地方及時(shí)處理，確保銀行賬務(wù)明確。在工作實(shí)務(wù)中，多數(shù)企業(yè)的銀行賬務(wù)都存在岀入，不能與實(shí)際業(yè)務(wù)相吻合，有時(shí)因?yàn)樘幚聿划?dāng)導(dǎo)致月底銀 行賬面余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，所以每月結(jié)賬前的銀行核對(duì)是很必要的，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。歸集當(dāng)月所有費(fèi)用單據(jù)和費(fèi)用項(xiàng)目，確定賬面有足夠現(xiàn)金能夠支付，防止賬面現(xiàn)金余額岀現(xiàn)負(fù)數(shù)。（二）業(yè)務(wù)往來(lái)核對(duì)將本月入賬進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)發(fā)票仔細(xì)核對(duì)，確定每張發(fā)票的結(jié)算方式，是現(xiàn)金結(jié)算的索要收據(jù)證明，是銀行結(jié) 算的應(yīng)取得對(duì)應(yīng)的銀行結(jié)算憑據(jù)，是往來(lái)掛賬的按號(hào)入座認(rèn)真入賬。（三）存貨成本核算每月做賬前最好將上月底賬面庫(kù)存商品的名稱、單價(jià)、金額詳細(xì)列岀，結(jié)合當(dāng)月銷售發(fā)票和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票