目標成本控制責任書

1、絕密（編號:項目期目標成本控制責任書房地產有限公司編制依據(jù)及說明按照 房地產有限公司經營規(guī)劃和利潤計劃，為加強前期成本控制的力度，更好地貫徹落實項目的目標成本，成本管理部結合市場現(xiàn)狀及項目具體情況，編制了«項目目標成本控制責任書，編制主要依據(jù)如下：1 .項目發(fā)展部：土地出讓合同、報批報建費用明細；2 .設計管理部：實施方案設計圖紙及規(guī)劃指標 （ 年 月日版）、景觀方案設計圖紙（ 年 月 日版）、建造標準與材料部品標準；3 .工程管理部：鋼筋、碎、砌體等結構指標，招標工作計劃；4 .項目經理部：場地平整方案，臨時設施建造標準；5 .營銷管理部：景觀分區(qū)建議，營銷費用計劃；6 .財務管理

2、部：資本化利息計算依據(jù)、管理費用計算依據(jù)。本責任書已與相關部門討論并達成一致。執(zhí)行過程中，由成本管理部整體負責。各部門在控制責任成本的同時應主動向成本管理部反饋相關信息。成本管理部年 月 日«項目目標成本控制責任書作為指導項目各項工作 的重要依據(jù)，經公司討論，審核通過其中各項控制目標?，F(xiàn)予以發(fā)布，請 相關部門遵照執(zhí)行。簽發(fā)人：簽發(fā)日期： 年 月 日主送：公司管理層 抄送：集團成本部項目開發(fā)總目標：1 .項目概況1）總體規(guī)劃指標容積率：,綠化率：總建筑面積： m2,計入容積率的總建筑面積 m2 其中： 可售面積： m2, 不可售面積： m2 住宅總套數(shù)：總車位：個2 ） 期規(guī)劃指標容積

3、率：,綠化率：建筑面積： m2,計入容積率的建筑面積 m2其中： 可售面積： m2, 不可售面積： m2住宅套數(shù)：套車位：個入伙日期：年 月2 .經營目標年份銷售面積（萬 m2）結算面積（萬 m2）銷售金額（萬元）項目利潤（萬元）凈利潤（萬元）結算收入（萬元）注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。3 .銷售目標X X年X季度X X年X季度X X年X季度X X年X季度X X年X季度面積金額面積金額面積面積面積金額面積金額（萬 m2）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）（萬元）注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。4 .開發(fā)計劃序號工作內容時間開始完成1取得土地證2市場

4、定位3規(guī)劃設計4實施方案5施工圖設計6工程量清單招標7基礎施工8銷售展示區(qū)實施時間9主體結構10銷售開盤時間11竣工備案時間12入伙時間5 .成本目標項目目標成本確定為 元/m2,按成本科目具體構成如下:序號費用項目成本總額（萬元）可售單方成本 （元/m2）一土地獲得價款一開發(fā)前期準備費三主體建筑工程費四主體安裝工程費五社區(qū)管網(wǎng)工程費六園林環(huán)境工程費七配套設施費八開發(fā)間接費開發(fā)成本九期間費用總成本注：含住宅、商業(yè)、車庫等所有可售資源。各部門責任成本匯總如下:序號費用項目成本總額（力兀）銷售面積單方成本（元 / m2）合計一、項目發(fā)展部1作業(yè)成本2牽頭控制成本二、設計管理部3作業(yè)成本4牽頭控制成

5、本三、工程管理部5作業(yè)成本6牽頭控制成本四、項目經理部7作業(yè)成本8牽頭控制成本五、營銷管理部9作業(yè)成本10牽頭控制成本六、成本管理部11作業(yè)成本12牽頭控制成本七、其他調整13行政管理費用6 .成本分攤計劃成本跨期分攤表項目名稱費用總額 （萬元）跨期分攤（力兀）一期二期三期游泳池會所幼兒園學校球場設備用房車庫合總計營銷費用分期計劃表分期銷售收入（萬元）營銷費用比例（）營銷費用（萬元）一期二期三期合計整體營銷費用比例=營銷費用總和/銷售收入總和7 .資金計劃部門費用總額（萬元）資金計劃 （單位：力兀）x年x季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度項目發(fā)展部設計管理部工程管理部項目經理部營銷管

6、理部成本管理部合計各部門作業(yè)目標項目發(fā)展部 設計管理部 工程管理部 項目經理部 營銷管理部 成本管理部畫部門責任書封面.Jo項目發(fā)展部一、主要作業(yè)目標：1、嚴格按照土地出讓合同約定控制付款節(jié)奏和金額。2、根據(jù)項目開發(fā)計劃按時完成項目報批報建工作，按計劃、盡早獲得規(guī)劃許可證、施 工許可證及預售許可證。3、按政府規(guī)定、協(xié)議約定繳納各種報建費用，并爭取最大限度的優(yōu)惠和減免。4、根據(jù)本部門年度費用預算計劃控制管理費用。、作業(yè)時間目標序號工作內容時間開始完成1取得土地證23三、成本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完 成如下成本目標：1 .作業(yè)成本：項目發(fā)展部為完成項目的

7、報批報建以及地價支付而消耗的成本，是項目發(fā) 展部獨自控制的責任成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、開發(fā)前期準備費1、報批報建費政府綜合報建費M2建筑面積人防易地建設費M2建筑面積白蟻防治費M2建筑面積圖紙審查費M2建筑面積消防審查費M2建筑面積1教育基金M2建筑面積新墻體材料保證金M2建筑面積散裝水泥保證金M2建筑面積衛(wèi)生防疫審查費M2建筑面積工程招投標管理費主體建安費招投標代理服務費主體建安費合同鑒證管理費主體建安費項目環(huán)境影響評測費項標底編制審查費主體建安費規(guī)劃執(zhí)照費概算成本勞保統(tǒng)籌費主體建安費城市生活垃圾服務費M2建筑面積污水處理費M2建筑面積其他報批報建費2、增容

8、費供電貼費M2建筑面積水增容費M2建筑面積煤氣增容費戶數(shù)二、作業(yè)時間成本從簽訂土地合同到獲得土地證，每天時間成本按 （資本化利息總額/總作 業(yè)時間）計算三、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時間，部門作業(yè)時間成本 =單位時間成本*部門作業(yè)時間。成本測算時采用計劃作業(yè)時間， 動態(tài)結算或結算時采用實際作業(yè)時間。2 .牽頭控制成本：項目發(fā)展部負責組織設計管理部、工程管理部、項目經理部、成本管 理部等部門以及營銷管理部等相關部門進行控制的產品實體成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、土地獲得價款1、政府地價

9、及市政配套費2、合作款項3、紅線外市政設施費4、拆遷補償費四、控制要點：1、充分利用公司知名度和信譽，在不違反公司原則的條件下力爭各項費用的減免。2、對大額款項爭取延遲支付以降低資金成本。3、報批報建工作應爭取與其他工作同步開展，避免成為唯一的關鍵線路。五、資金計劃：你部應根據(jù)成本目標，合理安排本部門的資金（付款）計劃，為公司的現(xiàn) 金流管理提供支持。費用名稱費用額度（萬元）資金計劃x年x季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度土地成本報批報建費管理費用總計區(qū)項目發(fā)展部資金計 劃明細.Ss重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理范圍，請努力控制在目 標成本范圍之內，并在

10、保證作業(yè)目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管 理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態(tài)信息，并有責任為各部門成 本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。 財務管理部著重對報批報建費、管理費用等非合同性成本和資金計劃等進行管理，請及 時反饋和溝通。返回目錄設計管理部一、主要作業(yè)目標：1、組織實施設計階段的方案優(yōu)化，使設計方案具有更大的經濟合理性。2、在目標成本范圍內實行景觀限額設計。3、依據(jù)項目開發(fā)計劃按時完成圖紙設計，保證出圖質量。4、按制度辦理設計變更，設計變更造價不得超過合同造價的2%為 萬元5、準確核算項目銷售面積。6、根據(jù)本部

11、門年度費用預算計劃控制管理費用。參考執(zhí)行文件設計階段成本管理工作指引、設計變更及現(xiàn)場簽證管理辦法二、工作時間目標序號工作內容時間開始完成1規(guī)劃設計2實施方案3施工圖設計4三、成本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理需要，還需完成 如下成本目標：1 .作業(yè)成本：設計管理部為完成項目的方案與施工圖設計而消耗的成本，是設計管理部 獨自控制的責任成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、開發(fā)前期準備費1、規(guī)劃設計費規(guī)劃設計費M2設計面積施工圖設計費M2設計面積環(huán)境設計費M2設計面積會所設計費M2設計面積，含規(guī)劃、施工 圖、周邊環(huán)境、裝修樣板間裝修設計M2設計面積模型制

12、作費、曬圖費設計面積售樓中心的設計費M2設計面積社區(qū)管網(wǎng)設計費M2設計面積，如屬政府壟斷 工程，歸入社區(qū)管網(wǎng)工程 費2、建筑研究用房二、作業(yè)時間成本從獲得土地證到主體施 工圖完成，每天時間成本 按（資本化利息總額/總作業(yè)時間）計算三、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用力兀其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時間，部門作業(yè)時間成本 =單位時間成本*部門作業(yè)時間。成本測算時采用計劃作業(yè)時間，動態(tài)結算或結算時采用實際作業(yè)時間。2 .牽頭控制成本：設計管理部負責組織工程管理部、項目經理部、成本管理部以及營銷 管理部等相關部門進行控制的產品實體成本，包括內容見下表。項

13、目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、主體建安工程設計變更二、主體建筑工程費1、公共部位精裝修大堂精裝修樓梯間精裝修屋向精裝修外立面精裝修電梯廳精裝修單元入口精裝修外墻外保溫欄桿2、室內裝修廚房裝修衛(wèi)生間裝修廳房裝修陽臺露臺地面三、園林環(huán)境工程費1、綠化建設費公共綠化M2綠化面積組團綠化M2綠化面積私家花園綠化M2綠化面積2、建筑小品建筑小品雕塑水景小品3、道路廣場建造費普通車行道M2建造面積硬質鋪裝車行道M2建造面積廣場及人行道M2建造面枳4、圍墻建造費5、室外照明6、室外零星設施四、配套設施費游泳池M2建造面積會所M2建筑面積幼兒園M2建筑面積學校M2建筑面積設備用房M2建筑面積球場M2建造面

14、積車站建造費M2建筑面積四、控制要點：1、加強前期總體方案的優(yōu)化工作，充分考慮同各專業(yè)的協(xié)調。2、考慮設計變更量較大的因素，景觀設計成本限額應控制在目標成本的一定范圍內。3、控制不計容積率面積的比例，合理配置配套設施。4、在保證工程質量、效果、品質的基礎上考慮裝修做法及選材的經濟性。5、施工圖設計單位的選擇建議采用招標方式，并將結構指標作為評價的重要指標。6、施工圖出圖時間和質量需滿足工程量清單招標要求；7、設計變更應在施工前盡早提出，減少拆除工程的費用。8、準確計算銷售面積并與政府部門核對。五、資金計劃：你部應根據(jù)成本目標，合理安排本部門的資金（付款）計劃，為公司的現(xiàn) 金流管理提供支持。費用

15、名稱費用額度（萬元）資金計劃（單位：力兀）X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度規(guī)劃設計費建筑研究用房管理費用總計 1設計管理部資金計 劃明細.xls重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理范圍，請努力控制在目 標成本范圍之內，并在保證作業(yè)目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管 理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態(tài)信息，并有責任為各部門成 本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。 財務管理部著重對管理費用等非合同性成本和資金計劃等進行管理，請及時反饋和溝 通。止匕外，你部門還應積極配合項目發(fā)展部完成

16、規(guī)劃和施工圖的報批工作，配合工程管 理部完成材料、設備的選樣（型）工作，配合項目經理部完成零星工程設計工作。返回目錄工程管理部一、主要作業(yè)目標：1、開展結構方案優(yōu)化，控制結構指標的經濟性，鋼筋含量控制在 kg/m2以內；碎含 量控制在 m3/m2以內。2、按金額統(tǒng)計，工程合同招標率不低于 90%總包工程量清單招標率不低于 65%,其中 費率招標范圍為 ,清單招標范圍為 。3、確保招標工作公開、公平、公正，獲得性價比最高的材料和施工單位。4、發(fā)展擴大合格供應商隊伍，確保招標的充分競爭。多標段同時發(fā)標時，總體中標率不高于50%5、組織相關部門進行材料選樣、定樣，控制在成本目標以內。6、根據(jù)本部門年

17、度費用預算計劃控制管理費用。參考執(zhí)行文件設計階段成本管理工作指引、工程招標管理辦法等、工作時間目標序號工作內容時間開始完成1工程量清單招標23三、成本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完 成如下成本目標：1.作業(yè)成本：工程管理部為完成部門工作而耗費的成本， 是工程管理部獨自控制的責任 成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、工程管理費工程質量監(jiān)督費安全監(jiān)督費工程保險費外聘專家進行圖紙優(yōu)化二、作業(yè)時間成本一一一一一三、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時間，部門作業(yè)時間成

18、本 =單位時間成本*部門作業(yè)時間。成本測算時采用計劃作業(yè)時間，動態(tài)結算或結算時采用實際作業(yè)時間。2.牽頭控制成本：工程管理部負責組織設計管理部、項目經理部、成本管理部以及營銷 管理部等相關部門進行控制的產品實體成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、結構經濟指標1、鋼筋含量KG/M22、硅含量M3/M2二、材料采購成本外墻涂料M2展開面積內墻涂料M2展開面積外墻保溫M2保溫面積外墻面磚M2展開面積空調百頁M2展開面積屋面瓦M2屋卸卸積雨水管M長度信報箱戶戶數(shù)小院燈盞數(shù)量公共部位地面M2地卸面積小院門槿數(shù)量公共部位樓梯欄桿M長度陽臺欄桿M戶數(shù)私家花園欄桿M底層戶數(shù)單元門槿單元數(shù)

19、入戶門槿戶數(shù)戶內門槿房間數(shù)窗、陽臺門M2門窗面積四、控制要點：1、發(fā)展擴大供應商隊伍，并進行評估和分級，確保每次招標都能得到充分的競爭。2、定期分析統(tǒng)計工程合同招標率、工程清單招標率、定標方式比率和中標率。3、組織設計單位、相關部門或外請專家進行各項工程的方案優(yōu)化，重點關注基礎類型、結構形式和結構布置，確保各項經濟指標控制在集團平均以下。4、積極進行新材料和新工藝的發(fā)掘和應用。五、資金計劃：你部應根據(jù)成本目標，合理安排本部門的資金（付款）計劃，為公司的現(xiàn) 金流管理提供支持。費用名稱費用額度（萬元）資金計劃（單位：力兀）x年x季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度管理費用總計國工程管理部資

20、金計劃明細.Ss重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理范圍，請努力控制在目 標成本范圍之內，并在保證作業(yè)目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管 理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態(tài)信息，并有責任為各部門成 本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。 財務管理部著重對工程管理費、管理費用等非合同性成本和資金計劃等進行管理，請及 時反饋和溝通。此外，你部門還應積極配合設計部及項目經理部開展設計及施工方案優(yōu)化工作。返回目錄,項目經理部、主要作業(yè)目標:1、按制度辦理現(xiàn)場簽證，現(xiàn)場簽證造價不得超過合同造價的1%為 萬元。

21、2、根據(jù)工程實際情況展開施工方案優(yōu)化，力求成本節(jié)約。3、提高工程質量，入伙后一年內因工程質量造成的維修、 賠償費用不得超過一元/ m24、根據(jù)本部門年度費用預算計劃控制管理費用。參考執(zhí)行文件設計階段成本管理工作指引、設計變更、現(xiàn)場簽證管理辦法、工作時間目標:序號工作內容時間開始完成1基礎施工2主體結構3竣工備案時間45三、成本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完 成如下成本目標：1.作業(yè)成本：項目經理部為完成工程施工、確保工程質量和工期而消耗的成本，是項目 經理部獨自控制的責任成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、開發(fā)前期準備費1、勘察丈量費

22、測繪文物古跡勘探初勘詳勘施工放線竣工測量費2、三通一平費臨時道路臨時用電臨時用水場地平整3、臨時設施費臨時圍墻臨時辦公室臨時場地占用費臨時圍板二、工程管理費工程監(jiān)理費施工合同外獎金三、作業(yè)時間成本從工程定標到具備開盤 條件開盤之日，每天時間 成本按（資本化利息總額 /總作業(yè)時間）計算四、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時間，部門作業(yè)時間成本 =單位時間成本*部門作業(yè)時間。成本測算時采用計劃作業(yè)時間，動態(tài)結算或結算時采用實際作業(yè)時間。2.牽頭控制成本：項目經理部負責組織設計管理部、工程管理部、成本管理部以及營銷 管理部

23、等相關部門進行控制的產品實體成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、主體建安工程現(xiàn)場簽證二、社區(qū)管網(wǎng)工程費1、室外給排水系統(tǒng)費室外給水系統(tǒng)M2建筑面積雨污水系統(tǒng)M2建筑面積2、室外采暖系統(tǒng)費管道系統(tǒng)M2建筑面積熱交換站M2建筑面積鍋爐房M2建筑面積3、室外燃氣系統(tǒng)費管道系統(tǒng)M2建筑面積調壓站M2建筑面積4、室外電氣及高低壓設備費高低壓配電設備及安裝M2建筑面積室外強電管道及電纜敷設M2建筑面積室外弱電管道埋設M2建筑面積5、室外智能化系統(tǒng)費停車管理系統(tǒng)M2建筑面積小區(qū)閉路監(jiān)控系統(tǒng)M2建筑面積周界紅外防越M2建筑面積小區(qū)門禁系統(tǒng)M2建筑面積電子巡更系統(tǒng)M2建筑面積電子公告屏M2

24、建筑面積四、控制要點：1、對現(xiàn)場的施工條件作詳細調查，保證地質勘查科學準確，優(yōu)化施工方案與施工做法。2、合理安排好主體建安工程、社區(qū)管網(wǎng)、景觀工程的施工順序，保證合理連接，有充 分的時間進行清單招標。3、臨時實施應考率永久化或長期重復利用，避免短期內重復性建設造成成本浪費。五、資金計劃：你部應根據(jù)成本目標，合理安排本部門的資金（付款）計劃，為公司的現(xiàn) 金流管理提供支持。費用名稱費用額度（萬元）資金計劃（單位：力兀）X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度勘察丈量費三通一平費臨時設施費主體建筑工程費主體安裝工程費社區(qū)管網(wǎng)工程費園林環(huán)境工程費配套設施費工程管理費管理費用總計 1國項目經理

25、部資金計劃明細.Ss重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理范圍，請努力控制在目 標成本范圍之內，并在保證作業(yè)目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管 理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態(tài)信息，并有責任為各部門成 本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。 財務管理部著重對管理費用等非合同性成本和資金計劃等進行管理，請及時反饋和溝 通。止匕外，你部門還應積極配合工程管理部進行工程招標和供應商評估工作，配合成本 管理部完成項目結算工作。營銷管理部一、主要作業(yè)目標：1、根據(jù)營銷計劃按項目、年度分別編制營銷費用計劃，項目

26、整體營銷費用最高不得超 過銷售收入的3%本期營銷費用額度 萬元，最高不得超過本期銷售收入的_%02、定期進行營銷費用分析，使營銷費用的支出與項目銷售節(jié)奏相匹配，開盤前營銷費用使用的不得超過本期營銷費用額度_%03、營銷設施的設計、建造、裝修及部品采購必須實行招標或詢價議價的方式。4、樣板房裝修工程按照不低于70麻準價收回。樣板房設計費及物品按照不低于 50琳 準價收回。5、提高銷售回款率加速資金周轉，合同簽約一個月內回款率不低于90%6、根據(jù)本部門年度費用預算計劃控制管理費用。參考執(zhí)行文件營銷費用管理規(guī)范、工作時間目標序號工作內容時間開始完成1市場定位2銷售展示區(qū)實施時間3銷售開盤時間4三、成

27、本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完 成如下成本目標：作業(yè)成本：營銷管理部為確保項目的銷售按照經營計劃的要求完成而消耗的成本，是營 銷管理部獨自控制的責任成本，包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、營銷設施建造費廣告設施及發(fā)布費現(xiàn)場包裝費接待廳裝修裝飾費樣板間費用銷售模型費二、營銷費用1、廣告費用（媒體）廣告公司設計費用戶外廣告牌電視媒體拍攝發(fā)布現(xiàn)場包裝2、銷售道具外賣場租用營銷活動費促銷活動費萬客會費用3、銷售代理費及傭金中介策劃及咨詢費總產權登記費4、分戶產權轉移登記費5、房屋交易費宣傳資料及禮品費銷售人工費看樓交通費三、物業(yè)完善費四、作業(yè)時

28、間成本從具備開盤條件之日到銷售回款金額達到收回成 本，每天時間成本按 （資本 化利息總額/總作業(yè)時間） 計算。五、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間為從簽訂土地合同到竣工入伙的時間，部門作業(yè)時間成本 =單位時間成本*部門作業(yè)時間。成本測算時采用計劃作業(yè)時間， 動態(tài)結算或結算時采用實際作業(yè)時間。四、控制要點：1、營銷費用計劃應考慮全面、編制詳細，分期 （月、階段）按計劃使用，與銷售進度保 持協(xié)調。2、營銷中心、樣板間、廣告牌、圍板等營銷設施根據(jù)需要設置，對營銷有促進作用，不得盲目、重復建造。3、居家示范物品和現(xiàn)場銷售設施最大限度回收組合利用。4、發(fā)

29、售前，應組織設計、工程和成本人員擬訂詳細的銷售承諾事項清單，防止因銷售承諾增加公司投入。五、資金計劃：你部應根據(jù)成本目標，合理安排本部門的資金（付款）計劃，為公司的現(xiàn) 金流管理提供支持。費用名稱費用額度（萬元）資金計劃（單位：力兀）x年x季度X年X季度X年X季度X年X季度X年X季度營銷設施建造費營銷費用物業(yè)管理完善費管理費用總計 1國營情管理部資金計劃明細.Ss重要提示：以上作業(yè)成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理范圍，請努力控制在目 標成本范圍之內，并在保證作業(yè)目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管 理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標并反饋動態(tài)信息，并有責任為各部門

30、成 本管理工作提供支持，請你部門及時向成本管理部通報成本決策信息和動態(tài)成本信息。 財務管理部著重對除營銷設施建造費用以外營銷費用、物業(yè)完善費、管理費用非合同性 成本和資金計劃等進行管理，請及時反饋和溝通。返回目錄成本管理部一、主要作業(yè)目標：1、提供準確合理的項目目標成本測算。2、按月進行動態(tài)成本評估，準確分析成本動態(tài)信息并向公司管理層和相關部門通報。3、根據(jù)公司經營目標、項目目標成本組織實施全方位、全過程項目成本管理，對項目 成本總體控制負責，結算成本不得超過目標成本± 坐（即目標成本變動率&± _%）4、工程合同結算準確率不低于99%5、根據(jù)本部門年度費用預算計劃

31、控制管理費用。參考執(zhí)行文件目標成本實施細則、設計階段成本管理工作指引等、工作時間目標序號工作內容時間開始完成12345三、成本目標：你部除完成上述主要作業(yè)目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完成如下成本目標：1.全面負責項目的目標成本：序號費用項目成本總額（萬元）銷售面積單萬成本（元/ m2）一土地獲得價款一開發(fā)前期準備費三主體建筑工程費四主體安裝工程費五社區(qū)管網(wǎng)工程費六園林環(huán)境費七配套設施費八開發(fā)間接費開發(fā)成本九期間費用1總成本項目目標成本表.式s2 .作業(yè)成本：成本管理部為完成成本管理而消耗的成本， 是成本部獨自控制的責任成本,包括內容見下表。項目作業(yè)量單位單價總費用備注總計一、造價咨詢費用二、作業(yè)時間成本從主體施工圖完成到定標之日，每天時間成本按（資本化利息總額 /總作業(yè)時間）計算三、管理費用工資及福利人數(shù)行政及財產費用人數(shù)其他人數(shù)注：作業(yè)時間成本計算中，總作業(yè)時間