【學(xué)會(huì)計(jì)】出口退稅申報(bào)系統(tǒng)

1、本資料上傳于，不代表學(xué)會(huì)計(jì)網(wǎng)觀點(diǎn)。 () 是會(huì)計(jì)人員網(wǎng)上交流學(xué)習(xí)探討的專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站, 歡送訪問(wèn)學(xué)會(huì)計(jì)論壇 () 和參加學(xué)會(huì)計(jì)QQ群一起交流(群號(hào)見(jiàn)論壇首頁(yè))。出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V8.0版外貿(mào)企業(yè)適用一、申報(bào)系統(tǒng)概況出口退稅申報(bào)系統(tǒng)是?出口退稅計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)?的子系統(tǒng)系統(tǒng)。該系統(tǒng)旨在使申報(bào)退稅的出口企業(yè)通過(guò)對(duì)退稅進(jìn)貨憑證、退稅申報(bào)明細(xì)及各種單證等根本數(shù)據(jù)的錄入，迅速準(zhǔn)確地生成退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)化企業(yè)的工作量，提高工作效率；防止了由于手工申報(bào)所帶來(lái)的種種弊端，并通過(guò)退稅機(jī)關(guān)實(shí)際退稅信息的反應(yīng)對(duì)之實(shí)施管理，把退稅工作納入科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理軌道，提高出口退稅管理的嚴(yán)謹(jǐn)性、科學(xué)性、高效性，更好地履行稅務(wù)部

2、門(mén)出口退稅管理職責(zé)，更好地為納稅人效勞。一運(yùn)行環(huán)境1、硬件環(huán)境：計(jì)算機(jī)，Pentium以上CPU，64M以上內(nèi)存，硬盤(pán)可用空間保存1G以上，顯示器設(shè)置800X600或1024X768分辨率。打印機(jī)，可支持寬行打印紙或A3幅面的打印機(jī)。推薦使用寬行針式打印機(jī)，如：LQ1600K系列、STARAR3200、DPK8400E系列等。其他A3幅畫(huà)的噴墨或激光打印機(jī)也可。2、軟件環(huán)境：軟件支持Windows98及以上操作系統(tǒng)。如需要查看數(shù)據(jù)導(dǎo)出的EXCLE格式文件，還需安裝OFFICE 97/2000/XP。二8.0版設(shè)計(jì)思路及業(yè)務(wù)變化1、方便納稅人。主要表達(dá)在單票對(duì)應(yīng)，大大降低錄入工作量。在數(shù)據(jù)采集方

3、面，可手工錄入，也可提取數(shù)據(jù)。2、數(shù)據(jù)采集來(lái)源于增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)。外貿(mào)企業(yè)退稅申報(bào)數(shù)據(jù)由取自專(zhuān)用稅票改為取自增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)。根據(jù)“國(guó)稅函20031392號(hào)文件規(guī)定，但以下三種情況例外：增值稅專(zhuān)用發(fā)票是2003年8月1日以前開(kāi)具的；購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專(zhuān)用發(fā)票或普通發(fā)票尚未納入增值稅防偽稅控、稽核系統(tǒng)監(jiān)控范圍的；應(yīng)退消費(fèi)稅的。3、完善了申報(bào)數(shù)據(jù)核查內(nèi)容；4、字段說(shuō)明比以前更加詳細(xì)；5、新政策在軟件中表達(dá)及處理。近期出臺(tái)的新政策涉及到軟件的修改：國(guó)稅函2003995號(hào)-?國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于使用增值稅專(zhuān)用發(fā)票電子信息審核出口退稅有關(guān)事項(xiàng)的通知?；國(guó)稅函20031392號(hào)-?國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨

4、物專(zhuān)用稅票電子信息審核有關(guān)問(wèn)題的通知?；財(cái)稅2003222號(hào)-?財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整出口貨物退稅率的通知?；國(guó)稅發(fā)2003139號(hào)?國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退免稅假設(shè)干問(wèn)題的通知?。二、使用前準(zhǔn)備工作一安裝、啟動(dòng)1、系統(tǒng)安裝：執(zhí)行安裝文件外貿(mào)退稅申報(bào)v8_0_setup.exe，按提示操作即可。在系統(tǒng)安裝完成后，請(qǐng)重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。2、啟動(dòng)：點(diǎn)擊桌面圖標(biāo)“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版或執(zhí)行“開(kāi)始-“程序-“出口退稅電子化管理系統(tǒng)-“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)V8.0版，系統(tǒng)開(kāi)始運(yùn)行。安裝后首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須使用用戶(hù)名為sa ,密碼為空 進(jìn)入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)確認(rèn)當(dāng)前所屬期畫(huà)面，在當(dāng)前所屬

5、期處輸入當(dāng)前申報(bào)年月， 按確定，進(jìn)行系統(tǒng)，首次進(jìn)入系統(tǒng)必須先進(jìn)行系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置。3、使用退稅申報(bào)系統(tǒng)：系統(tǒng)顯示登陸界面后，輸入系統(tǒng)默認(rèn)的管理員用戶(hù)名“sa，密碼為空，在“當(dāng)前所屬期中輸入本次申報(bào)期后，點(diǎn)擊“確認(rèn)，即可進(jìn)入系統(tǒng)主菜單。特別注意：“當(dāng)前所屬期自動(dòng)生成數(shù)據(jù)采集時(shí)的“申報(bào)年月，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報(bào)年月，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，按本次申報(bào)資料中報(bào)關(guān)單日期最遲的日期，先確定“當(dāng)前所屬期。如：本次申報(bào)的20份報(bào)關(guān)單中，最大日期為2005年2月19日，那么可將“當(dāng)前所屬期錄為200502或200503均可。二系統(tǒng)配置與維護(hù)注意：只在首次使用時(shí)需要做且必須做。除下述步驟外，無(wú)需做

6、其他操作，否那么可能引起運(yùn)行出錯(cuò)。建議：進(jìn)入系統(tǒng)后或具體操作前，詳細(xì)閱讀幫助文件。1、系統(tǒng)初始化。在系統(tǒng)初裝或正式使用之前，需進(jìn)行系統(tǒng)的初始化工作。未做初始化的系統(tǒng)向內(nèi)部運(yùn)行時(shí)，將會(huì)出錯(cuò)。執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)初始化進(jìn)入編輯畫(huà)面，輸入字母"YES" ，按回車(chē)確認(rèn)，系統(tǒng)將執(zhí)行此功能，清理數(shù)據(jù)庫(kù)并重建索引。其它的輸入將不執(zhí)行此功能。注意：系統(tǒng)初始化將刪除所有退稅記錄并無(wú)法恢復(fù)，企業(yè)在申報(bào)年度內(nèi)無(wú)需做初始化，如果需要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行重排和整理，可隨時(shí)執(zhí)行數(shù)據(jù)優(yōu)化。2、修改系統(tǒng)配置 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改：執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改進(jìn)入編輯畫(huà)面，點(diǎn)擊“修改對(duì)系統(tǒng)配置字段作如

7、下操作以下未列字段可不操作：企業(yè)代碼：即本企業(yè)的10位海關(guān)代碼，如33039100000；納稅人識(shí)別號(hào)：即本企業(yè)的稅務(wù)登記號(hào)15位號(hào)碼；企業(yè)名稱(chēng)：本企業(yè)的工商登記全稱(chēng)；計(jì)稅計(jì)算方法：輸入數(shù)字“2，單票對(duì)應(yīng)法；開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)：如“中國(guó)銀行溫州市分行營(yíng)業(yè)部銀行帳號(hào)：與上述開(kāi)戶(hù)行對(duì)應(yīng)的退稅專(zhuān)用帳號(hào)；換匯本錢(qián)檢查：選“T；進(jìn)貨足額檢查：選“2，同時(shí)檢查增值稅、消費(fèi)稅；是否預(yù)申報(bào)：選“T。此處選擇對(duì)數(shù)據(jù)加工處理有影響。是否分部核算：選“T，分部門(mén)核算； 是否分部申報(bào)：選“F，不分部申報(bào)；是否財(cái)務(wù)掛鉤：選“T；退稅機(jī)關(guān)代碼：輸入退稅機(jī)關(guān)所在地行政編碼，溫州市局為“330300；退稅機(jī)關(guān)名稱(chēng)：輸入退稅機(jī)關(guān)名稱(chēng)

8、，溫州市局為“溫州市國(guó)稅局進(jìn)出口稅收管理處。以上輸入完畢后，確認(rèn)正確的，點(diǎn)擊“保存并在提示信息中點(diǎn)擊“是，完成系統(tǒng)配置設(shè)置，按提示進(jìn)行系統(tǒng)重入。發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，繼續(xù)修改。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改：換匯本錢(qián)上下限：上限8.63，下限4.5；非六類(lèi)企業(yè)申報(bào)時(shí)限為90天，核銷(xiāo)單時(shí)限為180天，屬于六類(lèi)企業(yè)的申報(bào)時(shí)限和核銷(xiāo)單時(shí)限均為90天。超過(guò)系統(tǒng)設(shè)置的限制，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示，但不影響退稅申報(bào)，企業(yè)應(yīng)對(duì)有異常的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)后再申報(bào)。系統(tǒng)口令設(shè)置與修改：考慮系統(tǒng)的平安性，建議作如下操作：a、執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)口令設(shè)置與修改，點(diǎn)擊“增加或“修改；用戶(hù)名：輸入數(shù)字或字母均可；口令：點(diǎn)擊“修改口令輸入數(shù)字或字母均可

9、，如“1234，按系統(tǒng)提示退出。操作人姓名：錄入操作人漢字名稱(chēng)；操作人級(jí)別：如果該軟件為多人同時(shí)操作，為防止出錯(cuò)，日常操作時(shí)建議設(shè)置為1或20：系統(tǒng)管理員1： 主管負(fù)責(zé)人2：一般操作人，如果輸入 “0，其他字段不必錄入；點(diǎn)擊“保存后按提示退出。b、請(qǐng)操作者每次使用自己的口令進(jìn)入系統(tǒng)。3、設(shè)置企業(yè)自用商品代碼，由于外貿(mào)企業(yè)出口商品種類(lèi)繁多且難以確定，在設(shè)置自用商品代碼時(shí)可選擇當(dāng)前篩選條件下所有紀(jì)錄，設(shè)置完畢后，標(biāo)志欄目會(huì)出現(xiàn)字符“1。四數(shù)據(jù)恢復(fù)為保證企業(yè)前后申報(bào)數(shù)據(jù)一致，在下載安裝完外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)8.0版，進(jìn)入新的申報(bào)系統(tǒng)，系統(tǒng)配置與維護(hù)完成后，進(jìn)行以下操作：1、 執(zhí)行“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入；

10、2、 出現(xiàn)“舊系統(tǒng)數(shù)據(jù)倒入窗口，點(diǎn)擊“選擇舊系統(tǒng)路徑按鈕，選擇路徑，默認(rèn)路徑為“C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8。版；3、 點(diǎn)擊“修改導(dǎo)入文件序列按鈕，選擇“導(dǎo)入前清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)選項(xiàng)；4、 點(diǎn)擊“導(dǎo)入按鈕，完成。 三、退稅申報(bào)流程一根底數(shù)據(jù)采集申報(bào)中最主要的工作，不僅量大而且易出錯(cuò)，務(wù)必詳細(xì)閱讀1、進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)采集：執(zhí)行“根底數(shù)據(jù)采集進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊“增加進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關(guān)聯(lián)號(hào)：必錄內(nèi)容，一個(gè)年度內(nèi)不能重復(fù)，一次申報(bào)可以有多個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)。建議：a、企業(yè)按“4位年+2位月+4位順序號(hào)有規(guī)那么編排關(guān)聯(lián)號(hào)，必須保證每一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)下的進(jìn)貨和

11、出口數(shù)量相等，并且換匯本錢(qián)正常外貿(mào)企業(yè)在4.58.63范圍內(nèi)；b、對(duì)于一筆出口業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)多筆進(jìn)貨的，應(yīng)使用一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)；c、對(duì)于多條進(jìn)貨對(duì)應(yīng)多條出口或者一筆進(jìn)貨對(duì)應(yīng)多條出口的，應(yīng)根據(jù)出口筆數(shù)編排連續(xù)的關(guān)聯(lián)號(hào)。稅種：增值稅選“V；消費(fèi)稅選“C； 部門(mén)代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門(mén)代碼維護(hù)完成后，點(diǎn)擊 選擇。注意：進(jìn)貨和出口的部門(mén)碼必須一一對(duì)應(yīng)，我市外貿(mào)企業(yè)部門(mén)代碼統(tǒng)一確定為“00；部門(mén)名稱(chēng)：系統(tǒng)自動(dòng)生成；申報(bào)年月：本次申報(bào)的退稅所屬期，如“200502，以本次申報(bào)報(bào)關(guān)單中日期最遲的月份為申報(bào)月份，如：本次申報(bào)有3份報(bào)關(guān)單，出關(guān)日期分別為“2005-01-15、“2005-01-03、“2005

12、-02-19，那么本次的申報(bào)年月為“200502。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開(kāi)申報(bào)。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時(shí)顯示的“當(dāng)前所屬期自動(dòng)生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報(bào)年月，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對(duì)“當(dāng)前所屬期進(jìn)行更改。申報(bào)批次：本月第幾次申報(bào)，必須錄入兩位數(shù)字，如第一次輸入“01。審核系統(tǒng)允許外貿(mào)企業(yè)一個(gè)月申報(bào)屢次，批次最大可至“99。序號(hào)：四位數(shù)字碼，特別注意，序號(hào)一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)內(nèi)不能重復(fù)。如果一個(gè)月內(nèi)有屢次申報(bào)，可以按順序連續(xù)編排，如，某月第一次申報(bào)時(shí)，序號(hào)為“00010050，本月第二次申報(bào)時(shí)從“0051或間隔幾位如：“0060開(kāi)始順序編排。也可以第一次申報(bào)時(shí)自“1000“錄入，第二

13、次申報(bào)自“2000錄入。如：第2次申報(bào)3條記錄，分別錄入序號(hào)如下“2001，2002，2003；發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼：如果企業(yè)申報(bào)前已經(jīng)將所有的專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證信息讀入申報(bào)系統(tǒng)執(zhí)行“根底數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認(rèn)證發(fā)票信息讀入，那么可以點(diǎn)擊 選擇相應(yīng)的發(fā)票號(hào)碼，其他相關(guān)的如發(fā)票代碼、供貨方納稅號(hào)、開(kāi)票日期以及發(fā)票涉及的金額稅額都會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生，操作人員只需復(fù)核該局部數(shù)據(jù)后即可。如果企業(yè)沒(méi)有導(dǎo)入專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證信息，那么跳過(guò)這兩個(gè)工程，直接在進(jìn)貨憑證號(hào)欄目錄入10位發(fā)代碼+8位號(hào)碼；進(jìn)貨憑證號(hào)：10位發(fā)代碼+8位號(hào)碼；a、2003年8月1日前購(gòu)貨或稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票、2005年出口的，錄18位，同時(shí)在專(zhuān)用票號(hào)

14、中錄入13位繳款書(shū)號(hào)碼，并在備注欄注明“FSK，此條將參與專(zhuān)用稅票 信息審核。特別注意：a、企業(yè)申報(bào)時(shí)，無(wú)論發(fā)票開(kāi)具時(shí)間在2003-8-1之前或之后，只要錄入了專(zhuān)用稅票號(hào)碼，審核系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)對(duì)審稅票信息，所以企業(yè)申報(bào)時(shí)必須注意；b、審核系統(tǒng)中稅票與發(fā)票審核無(wú)對(duì)應(yīng)關(guān)系，如發(fā)票對(duì)應(yīng)稅票號(hào)有誤，系統(tǒng)不提示疑點(diǎn)，所以企業(yè)申報(bào)應(yīng)注意；c、特殊情況：當(dāng)專(zhuān)用繳款書(shū)有多條記錄時(shí)，必須按專(zhuān)用稅票的條數(shù)及對(duì)應(yīng)的商品碼進(jìn)行拆分申報(bào)數(shù)量及相應(yīng)的金額分拆；d、外貿(mào)企業(yè)以前開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票分割單的，凡分割單未注明增票代碼的，應(yīng)清理；e、退消費(fèi)稅的，進(jìn)貨憑證號(hào)錄消費(fèi)稅專(zhuān)用稅票號(hào)碼，該號(hào)碼錄入，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)錄到專(zhuān)用稅票號(hào)碼欄

15、。2003-08-01前開(kāi)具的消費(fèi)稅票，參與專(zhuān)用稅票信息的審核，不需在備注欄錄入“FSK。征消費(fèi)稅從量定額的，計(jì)稅金額可以不輸入。專(zhuān)用稅票號(hào)：長(zhǎng)度13位，其中4位是專(zhuān)用稅票右上角括號(hào)內(nèi)的4位第1位+后3位字軌號(hào)，加上7位流水號(hào)，再加2位條數(shù)碼。如專(zhuān)用稅票號(hào)020031上有1條數(shù)據(jù)，錄錄入為01，如果該專(zhuān)用稅票上有2條數(shù)據(jù)，就分別錄入為01，02。2、出口明細(xì)數(shù)據(jù)采集：執(zhí)行“根底數(shù)據(jù)采集出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊“增加進(jìn)入編輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：出口發(fā)票號(hào)：即企業(yè)出口商品的出口發(fā)票號(hào)碼；報(bào)關(guān)單號(hào)：12位碼，由報(bào)關(guān)單右上角“海關(guān)編號(hào)后9位碼“0商品項(xiàng)號(hào)組成。注意：a、當(dāng)報(bào)

16、關(guān)單上只有一條記錄時(shí)，錄入“9位碼0商品項(xiàng)號(hào)01；b、當(dāng)報(bào)關(guān)單上有多條記錄時(shí)，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001，第二條加“002，以此類(lèi)推；c、假設(shè)關(guān)單上有4條記錄，第三條不申報(bào)退稅，錄入時(shí)那么不錄入“003項(xiàng)，第4條記錄仍應(yīng)錄“004，其他不變。出口日期：輸入報(bào)關(guān)單中的出口日期。注意：該工程是計(jì)算90天、180天期限的原始依據(jù)，企業(yè)申報(bào)時(shí)不允許出現(xiàn)過(guò)失。美元離岸價(jià)：錄入實(shí)際離岸價(jià)，計(jì)算換匯本錢(qián)的依據(jù)。核銷(xiāo)單號(hào)：9位碼，見(jiàn)核銷(xiāo)單右上角或報(bào)關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號(hào)，如“123456789，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否那么審核出錯(cuò)。代理證明號(hào)：假設(shè)是委托其他外貿(mào)

17、企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明右上角12位碼即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項(xiàng)號(hào)；項(xiàng)號(hào)錄入規(guī)那么同報(bào)關(guān)單項(xiàng)號(hào)；假設(shè)自營(yíng)出口的，此項(xiàng)為空，不得錄入任何內(nèi)容；遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明號(hào)；非遠(yuǎn)期收匯的，此項(xiàng)為空，不得錄入任何內(nèi)容；3、其他數(shù)據(jù)工程采集標(biāo)準(zhǔn)商品代碼：可參見(jiàn)報(bào)關(guān)單中間左邊“商品編號(hào)，區(qū)分以下情況錄入：商品編碼：錄入10位商品編碼；同一商品名稱(chēng)相同，對(duì)應(yīng)不同的征稅稅率，如征13的在10位商品編碼后加1，征17那么加2。提示：什么情況下錄入11位碼，如何加1或2，最根本的方法是：在錄入10位商品編碼后，光標(biāo)不能移動(dòng)，屏

18、幕右上角出現(xiàn)“非根本商品時(shí)，點(diǎn)擊商品代碼后的 進(jìn)入代碼查詢(xún)，區(qū)分情況點(diǎn)擊相應(yīng)的代碼；商品名稱(chēng)、單位：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不須錄入；出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量，如關(guān)單數(shù)量為1000件，實(shí)際申報(bào)退稅950件，那么錄入950件。特殊：出口數(shù)量小于1時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)1。具體每一筆是按0申報(bào)還是按1申報(bào)，企業(yè)遇到問(wèn)題需咨詢(xún)退稅機(jī)關(guān)；分批批次：一般情況下該工程無(wú)需錄入；發(fā)票開(kāi)票日期：增值稅專(zhuān)用發(fā)票上的填發(fā)日期；初審時(shí)一定注意2003年8月1日前后時(shí)間界限；進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量一

19、致；進(jìn)貨憑證的計(jì)量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對(duì)應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專(zhuān)用稅票時(shí)按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量，加工費(fèi)或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進(jìn)料加工的進(jìn)口料件，那么錄入加工費(fèi)的專(zhuān)用稅票時(shí)按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量，輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量為空。購(gòu)進(jìn)其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量，增值局部的“進(jìn)貨數(shù)量為空。特別說(shuō)明：上述金額錄0時(shí)，不要在備注欄加“WT； 計(jì)稅金額及法定征稅稅率：計(jì)稅金額即專(zhuān)用稅票上的“計(jì)稅金額；法定征稅稅率

20、工程錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價(jià)定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額；稅額、退稅率、可退稅額均由系統(tǒng)自動(dòng)生成，按回車(chē)進(jìn)入下個(gè)字段；申報(bào)標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)；調(diào)整標(biāo)志：DZ: 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ:表示數(shù)據(jù)沖減，上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動(dòng)生成。 以上完畢后，點(diǎn)擊“保存，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。注意：退消費(fèi)稅的，需分別做增值稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集和消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集，而出口明細(xì)數(shù)據(jù)采集只做一次處理。4企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，備案單證數(shù)據(jù)的錄入進(jìn)入后，直接點(diǎn)生成備案，不需要手工錄入，填上日期，辦稅員，點(diǎn)確定。OK了。

21、其他內(nèi)容都可以不要填的，必要的話(huà)可以填上備案單證出處為財(cái)務(wù)部，同時(shí)設(shè)置標(biāo)志為R。二數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨及退稅明細(xì)查詢(xún)及可申報(bào)資格檢查，匯總進(jìn)貨憑證，進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，將可申報(bào)數(shù)據(jù)生本錢(qián)次申報(bào)數(shù)據(jù)。1、 申報(bào)資格檢查進(jìn)貨明細(xì)以及出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)及審核，設(shè)置可申報(bào)標(biāo)志、暫不申報(bào)標(biāo)志等，包括進(jìn)貨明細(xì)和出口明細(xì)兩個(gè)工程根本。下述兩個(gè)明細(xì)數(shù)據(jù)的檢查分別執(zhí)行“根底數(shù)據(jù)采集進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入和“根底數(shù)據(jù)采集出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入。進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢(xún)：在查詢(xún)界面，按 鍵，進(jìn)入 “審核/設(shè)置認(rèn)可標(biāo)志對(duì)話(huà)框，在此界面對(duì)退稅進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，假設(shè)符合申報(bào)條件，那么自動(dòng)設(shè)置可申報(bào)標(biāo)志 “R，對(duì)不符合申報(bào)條件的數(shù)據(jù)那

22、么標(biāo)志為E，企業(yè)須對(duì)標(biāo)志為E的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整并重新檢查；出口申報(bào)明細(xì)查詢(xún)：對(duì)申報(bào)的退稅申報(bào)明細(xì)做數(shù)據(jù)檢查在查詢(xún)界面，按 鍵，進(jìn)入 “審核/設(shè)置認(rèn)可標(biāo)志對(duì)話(huà)框，在此界面對(duì)退稅申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，假設(shè)符合申報(bào)條件，那么自動(dòng)設(shè)置可申報(bào)標(biāo)志 “R，對(duì)不符合申報(bào)條件的數(shù)據(jù)那么標(biāo)志為E，企業(yè)須對(duì)標(biāo)志為E的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整并重新檢查；2、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對(duì)通過(guò)“根本申報(bào)資格檢查的退稅申報(bào)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)檢查該申報(bào)數(shù)量與進(jìn)貨數(shù)量之間的關(guān)系；3、換匯本錢(qián)檢查：檢查企業(yè)的換匯本錢(qián)是否在稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的范圍內(nèi)4.5-8.63之間，如果軟件給出異常情況，企業(yè)可手工計(jì)算同一報(bào)關(guān)單內(nèi)的總體換匯本錢(qián)，手工計(jì)算結(jié)果在合理范圍內(nèi)的可

23、跳過(guò)異常提示直接申報(bào)退稅；4、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查：如果認(rèn)證發(fā)票信息庫(kù)為空發(fā)票認(rèn)證信息沒(méi)有導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng)，那么不需要一致性檢查；三數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)1、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)：執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，通過(guò)根本申報(bào)資格檢查置可申報(bào)標(biāo)志 “R或 “P的退稅申報(bào)數(shù)據(jù)及退稅進(jìn)貨憑證生成相應(yīng)的預(yù)申報(bào)明細(xì)，退稅申報(bào)數(shù)據(jù)由待申報(bào)狀態(tài)轉(zhuǎn)為本次申報(bào)，生成“企業(yè)退稅預(yù)申報(bào)軟盤(pán)，默認(rèn)路徑為“C:A目錄。執(zhí)行此功能，系統(tǒng)對(duì)“本次申報(bào)數(shù)據(jù)不做任何處理。稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)上報(bào)的預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審后，將審核中的疑點(diǎn)信息生成數(shù)據(jù)庫(kù)文件反應(yīng)給企業(yè)。已經(jīng)開(kāi)通網(wǎng)上預(yù)審核的企業(yè)可直接將生產(chǎn)的數(shù)據(jù)上傳到稅務(wù)機(jī)關(guān)的預(yù)審核效勞器進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)審，同樣

24、可以得到數(shù)據(jù)庫(kù)文件的反應(yīng)信息；建議：企業(yè)可不將預(yù)申報(bào)反應(yīng)信息讀入申報(bào)系統(tǒng)，直接采用Visual Foxpro軟件可以到FTP效勞器下載 翻開(kāi)疑點(diǎn)反應(yīng)文件查看疑點(diǎn)信息，這樣可以防止因?yàn)閾Q匯本錢(qián)異常導(dǎo)致的數(shù)據(jù)暫不予申報(bào)的情況的出現(xiàn)。2、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)：執(zhí)行“預(yù)審反應(yīng)處理確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)將從采集區(qū)轉(zhuǎn)移到申報(bào)區(qū)；3、正式申報(bào)查詢(xún)并打印退稅申報(bào)表：執(zhí)行“退稅正式申報(bào)查詢(xún)本次退稅申報(bào)數(shù)據(jù)中，將光標(biāo)移至退稅進(jìn)貨本次申報(bào)明細(xì)和退稅申報(bào)本次申報(bào)明細(xì)中，對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)作申報(bào)前最后一次檢查特別要保證“序號(hào)不要重復(fù)，如果序號(hào)重復(fù)，那么點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能之重新生成申報(bào)序號(hào)，在“起始序號(hào)中錄入與本月的申報(bào)序號(hào)不重復(fù)的第一

25、個(gè)4位開(kāi)始號(hào)碼，確認(rèn)后系統(tǒng)自動(dòng)重新生成。確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤前方可打印表格。打印明細(xì)申報(bào)表：分別執(zhí)行“進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)和“出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)菜單項(xiàng)，執(zhí)行“擴(kuò)展功能，預(yù)覽無(wú)誤后點(diǎn)擊打印到EXCEL即可；生成并打印匯總表：匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成填入申報(bào)批次后才會(huì)自己生成，特別注意稅額是否正確，匯總表上的總進(jìn)貨稅額應(yīng)與進(jìn)貨明細(xì)表上的總征稅稅額一致，總進(jìn)貨金額也是如此，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤：申報(bào)年月申報(bào)批次總進(jìn)項(xiàng)金額申報(bào)退稅額，執(zhí)行“打印報(bào)表，預(yù)覽無(wú)誤后點(diǎn)擊打印到EXCEL即可；打印其他申報(bào)報(bào)表，用A4打。注意：上述操作后，假設(shè)發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤或已申報(bào)數(shù)據(jù)中無(wú)數(shù)據(jù)，

26、點(diǎn)擊“撤銷(xiāo)本次申報(bào)，重新進(jìn)行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報(bào)。生成軟盤(pán)：執(zhí)行“退稅正式申報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤(pán)，選擇路徑后點(diǎn)“確定。生成申報(bào)軟盤(pán)共6個(gè)文件：分別為sb_sdsk.dbf、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.dbf。企業(yè)執(zhí)行“退稅正式申報(bào)軟盤(pán)功能后，申報(bào)數(shù)據(jù)由本次申報(bào)轉(zhuǎn)為已申報(bào)狀態(tài)，轉(zhuǎn)入申報(bào)系統(tǒng)歷史數(shù)據(jù)庫(kù)。建議：每一次申報(bào)按“申報(bào)年月批次在硬盤(pán)建立一個(gè)文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤(pán)損壞，防止批次及序號(hào)重復(fù)，并為年度出口退稅清算提供方便。以上是完成一次申報(bào)最根本的操作，針對(duì)某項(xiàng)操作可能有多種方法，在未熟悉使用前，

27、請(qǐng)按上述方法及步驟操作。 四、單證申報(bào)流程一申報(bào)流程具體錄入規(guī)那么與申報(bào)數(shù)據(jù)根本相同1、執(zhí)行“根底數(shù)據(jù)采集單證申報(bào)錄入子菜單中的各分項(xiàng)內(nèi)容，錄入相關(guān)數(shù)據(jù)；2、完成數(shù)據(jù)錄入后， 將需要進(jìn)行申報(bào)的數(shù)據(jù)“設(shè)置標(biāo)志；3、執(zhí)行“退稅正式申報(bào)生成單證申報(bào)軟盤(pán)菜單項(xiàng)，生成單證申報(bào)軟盤(pán)。二注意要點(diǎn)1、證明的編號(hào)、項(xiàng)號(hào)問(wèn)題。一個(gè)編號(hào)出具一份證明。如果有多條5條記錄要在一份證明中出具，可使用一個(gè)編號(hào)，并按條數(shù)加注項(xiàng)號(hào)。以?代理出口貨物證明?為例：所附的報(bào)關(guān)單上有幾行就填幾行，報(bào)關(guān)單號(hào)應(yīng)帶項(xiàng)號(hào)，不允許同一商品合并填寫(xiě)。在錄入數(shù)據(jù)時(shí)，“序號(hào)是按?代理出口貨物證明?進(jìn)行編號(hào)的。如當(dāng)前所屬期第一張證明的序號(hào)為0001，第

28、二張證明的序號(hào)為0002，依此類(lèi)推。“編號(hào)由企業(yè)自由編排?！拔衅髽I(yè)代碼可以錄委托企業(yè)的海關(guān)代碼，不得隨意編號(hào)?！绊?xiàng)號(hào)指?代理出口貨物證明?的行號(hào)，第一行為01，第二行為02，依此類(lèi)推。2、進(jìn)料、來(lái)料、補(bǔ)報(bào)關(guān)單等證明都可按上述規(guī)那么分多項(xiàng)申報(bào)。3、退運(yùn)已補(bǔ)稅證明，一條記錄打印一張證明；4、補(bǔ)核銷(xiāo)單一張打一條，對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單多條，將報(bào)關(guān)單金額加總；5、撤銷(xiāo)單證已申報(bào)數(shù)據(jù)-審核反應(yīng)處理-撤銷(xiāo)單證已申報(bào)數(shù)據(jù)，那么數(shù)據(jù)退回到根底數(shù)據(jù)采集環(huán)節(jié)。五、反應(yīng)信息處理一預(yù)審核反應(yīng)信息處理  目前的計(jì)算機(jī)審核程序?qū)C(jī)審錯(cuò)誤主要分為3個(gè)級(jí)別，即：“ 、“W、“E。其性質(zhì)分別是“ ：不影響根本審核標(biāo)志

29、。表示可能有錯(cuò)誤，審核后需對(duì)這局部疑點(diǎn)進(jìn)行核實(shí)?！癢：警告標(biāo)志。表示存在著錯(cuò)誤程度較輕的問(wèn)題，對(duì)這局部疑點(diǎn)只能認(rèn)真核實(shí)后才能辦理退稅?！癊：錯(cuò)誤標(biāo)志。表示存在著錯(cuò)誤，對(duì)這局部疑 點(diǎn)只有經(jīng)過(guò)認(rèn)真核實(shí)，并進(jìn)行調(diào)整前方可辦理退稅。出口企業(yè)根據(jù)不同性質(zhì)的錯(cuò)誤，分析產(chǎn)生的原因，并采取相應(yīng)的方法予以調(diào)整。數(shù)據(jù)無(wú)信息：包括海關(guān)數(shù)據(jù)中無(wú)此報(bào)關(guān)單號(hào)、外管局核銷(xiāo)數(shù)據(jù)中無(wú)此核銷(xiāo)單號(hào)、發(fā)票在總局發(fā)票信息中不存在等情況，出口企業(yè)須對(duì)錄入的單證號(hào)碼進(jìn)行復(fù)核；海關(guān)數(shù)據(jù)曾被挑過(guò)：即海關(guān)數(shù)據(jù)曾被××部門(mén)××年××月××××號(hào)挑過(guò)

30、，出口企業(yè)須核實(shí)錄入的報(bào)關(guān)單號(hào)碼正確與否；申報(bào)商品碼前8位與海關(guān)數(shù)據(jù)中的hg code不等：即申報(bào)商品碼××××××××與海關(guān)數(shù)據(jù)中的××××××××不等；申報(bào)出口數(shù)量超過(guò)海關(guān)數(shù)據(jù)：即出口企業(yè)申報(bào)出口數(shù)量超過(guò)海關(guān)報(bào)關(guān)單信息中的數(shù)量，出口企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)關(guān)聯(lián)號(hào)是否重復(fù)以及錄入的數(shù)量是否有誤，尤其注意要區(qū)分第一、第二計(jì)量單位，；換匯本錢(qián)異常：即換匯本錢(qián)高于合理上限或者低于合理下限目前我市確定為4.5-8.63之間，出口企業(yè)可以重新計(jì)算關(guān)聯(lián)號(hào)內(nèi)

31、的所有商品而非單種商品的換匯本錢(qián)，如果整個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)計(jì)算在合理范圍內(nèi)，那么企業(yè)可跳過(guò)該疑點(diǎn)提示。二已申報(bào)數(shù)據(jù)處理在“生成退稅申報(bào)軟盤(pán) 即正式申報(bào)軟盤(pán)后，本次申報(bào)數(shù)據(jù)將轉(zhuǎn)入“已申報(bào)數(shù)據(jù)，如果此時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)還需要修改，那么須把此局部數(shù)據(jù)返回采集區(qū)，進(jìn)行如下處理：1、 執(zhí)行“審核反應(yīng)處理已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)菜單項(xiàng)；所以在進(jìn)行數(shù)據(jù)撤返以前必須設(shè)置一定的條件單個(gè)條件或者組合條件對(duì)該局部數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選，以防將其他批次的申報(bào)數(shù)據(jù)同時(shí)撤返到采集區(qū)；3、完成數(shù)據(jù)篩選以后，在查詢(xún)界面按 鍵，進(jìn)入 “設(shè)置已認(rèn)可/取消已申報(bào)標(biāo)志對(duì)話(huà)框，在此界面將退稅申報(bào)已申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為待申報(bào)，使本次申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)回至數(shù)據(jù)采集區(qū)。4、選擇“所有關(guān)

32、聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)工程，點(diǎn)擊“確定鍵即可。六、其他注意問(wèn)題1、企業(yè)申報(bào)時(shí)，無(wú)論發(fā)票開(kāi)具時(shí)間在2003年8月1日之前或之后，只要錄入了專(zhuān)用稅票號(hào)碼，審核系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)對(duì)審稅票信息，所以企業(yè)申報(bào)時(shí)，千萬(wàn)注意；2、審核系統(tǒng)中稅票與發(fā)票審核無(wú)對(duì)應(yīng)關(guān)系，如發(fā)票對(duì)應(yīng)稅票號(hào)有誤，系統(tǒng)不提示疑點(diǎn)，所以企業(yè)申報(bào)應(yīng)注意；3、特殊情況：當(dāng)專(zhuān)用繳款書(shū)有多條記錄時(shí)，必須按專(zhuān)用稅票的條數(shù)及對(duì)應(yīng)的商品碼進(jìn)行拆分申報(bào)；4、外貿(mào)企業(yè)以前開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票分割單的，凡分割單未注明增票代碼的，應(yīng)清理；5、退消費(fèi)稅的，進(jìn)貨憑證號(hào)錄消費(fèi)稅專(zhuān)用稅票號(hào)碼，該號(hào)碼錄入，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)錄到專(zhuān)用稅票號(hào)碼欄。前開(kāi)具的消費(fèi)稅票，參與專(zhuān)用稅票信息的審核，不需在備注欄錄入“FSK。征消費(fèi)稅從量定額的，計(jì)稅金額可以不輸入。6、為防止每次打印報(bào)表