醫(yī)院財務崗位說明書

1、醫(yī)院財務崗位說明書財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產 過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現(xiàn)的經 濟關系，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。小編特 地為大家整理了醫(yī)院財務崗位說明書，僅供參考！一、負責醫(yī)院財務管理、核算和監(jiān)督管理工作，認真貫 徹國家有關政策、法令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經 紀律，加強財務監(jiān)督。二、負責建立健全醫(yī)院各項財務管理制度、經濟管理制 度以及內部控制制度，并督促具體貫徹執(zhí)行。三、負責醫(yī)院年度財務預算的制定，預算執(zhí)行的分析及 年終決算工作。合理調整資金，精打細算，提高資金使用效 果。四、負責醫(yī)院的日常會計核算工作， 審查各項財務收支， 糾正和

2、制止一切違紀違法行為，對重大問題及時向領導及有 關部門報告。五、負責醫(yī)院的成本核算工作， 逐步實行全額成本核算， 完善成本管理制度和上崗津貼管理辦法，促使各部門提高成 本意識，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力，為領導決策當好參謀和助手。六、負責醫(yī)院各項收費標準的制定、申報、監(jiān)督和檢查七、負責全院的收費、結算及各種收費票據(jù)的管理以及醫(yī)院會計檔案的管理工作八、依據(jù)相關部門提供的職工工資和獎金的發(fā)放標準， 負責工資、獎金的發(fā)放及公積金的管理。九、負責全院財會人員隊伍建設及業(yè)務技術考核，加強 財會人員的思想政治工作和業(yè)務培訓，不斷提高財會人員業(yè) 務能力和技術水平。十、負責門診病人的掛號、收費工作，負責辦理住院

3、病 人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人 與收費相關的問題等。十一、完成院長交辦的其他臨時性工作任務。一、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和醫(yī)院 的各項制度和經費開支標準對醫(yī)院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進 行審核。二、編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證等，按照 醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目 準確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及 時，賬證、賬實相符。三、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分 類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。四、及時、正確地編制會計報表。每月根據(jù)總賬和有關 明細分類賬的賬戶余額及其他

4、有關資料，按國家統(tǒng)一的報表 格式和要求編制會計報表，并對重大事項進行說明。五、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進 意見，及時向領導反映情況。六、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核 其真實性，并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執(zhí)行結算 紀律，及時清理債權債務。七、管好會計檔案。按會計檔案管理辦法做好會計 資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。八、定期或不定期與資產管理部門核對各類資產。對各 類資產的采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進 行核算。九、認真貫徹執(zhí)行國務院頒發(fā)的“會計員職權條例”和 有關規(guī)定。一、在財務部門負責人的領導下，辦理現(xiàn)金收付和銀行 結算業(yè)務

5、。嚴格按照國家規(guī)定，根據(jù)會計人員編制、審核的 收付款憑證辦理銀行存款及現(xiàn)金的收付業(yè)務，并隨時記帳， 每日終向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報，做到日清月 結。二、及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制出納日報表。根 據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記 賬。三、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行 存款余頷。四、做好各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根 的回收保管工作。五、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。六、經常復核或定期抽查住院、門診的收據(jù)存根。七、做好財務印章和空白支票的管理。保證庫存現(xiàn)金不 超過銀行規(guī)定的庫存限額。一、擬訂成本支出管理辦法。根據(jù)國家的有關規(guī)

6、定，結合本單位的特點和需要擬訂成本管理辦法。二、擬定成本核算程序。根據(jù)醫(yī)院成本支出的特點和成 本管理的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中 心、成本分攤的程序和方法。三、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準 成本、內部結算價格等制度，為正確計算醫(yī)院成本提供可靠 的依據(jù)。四、按成本核算的內容、 程序、方法，進行費用的歸集、 分配和考核。定期分析成本費用計劃執(zhí)行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業(yè)的先進水平，提出降低成 本費用的辦法和加強管理的建議。五、開展科室經濟核算。根據(jù)本單位的實際情況，在成 本核算的基礎上，擬定科室經濟核算的范圍及方法，并將成 本核算結果作為對科室

7、進行考核、評價和獎懲的因素之一。一、在財務科科長領導下，主要負責財產物資管理及其 數(shù)量、金額核算工作。二、核算內容要合理、合法、財產物資核算科目的設置 要符合會計制度，不得隨意設置。三、正確使用核算科目。各科目的核算內容及科目之間 的相互對應關系要正確，不得任意改變。四、正確填制出入庫憑證，其數(shù)量、金額內容要與原始 憑證的內容完全相符。五、財務處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿, 做到日清月結，數(shù)字準確無誤。六、一切物資的進出、消耗、轉移都應及時準確，并有 完備的驗收手續(xù)，計價方法應符合記帳要求。七、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。八、每月同財務科核對財產物資帳，并及時報送財

8、產物 資出入庫及消耗報表。一、在財務科科長領導下，主要負責藥品數(shù)量、金額的 核算工作。二、按照會計制度規(guī)定，正確設置和使用會計科目。三、各種統(tǒng)計報表報送要及時，內容要正確、完整。四、嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。五、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務科核對金額， 做到帳帳、帳物相符。六、正確、及時提供藥價、藥品數(shù)量。保證門診、住院、 劃價、收款工作正常進行。七、在核算中發(fā)現(xiàn)問題，要及時處理，對重大問題要及 時向領導報告。一、收費員在工作中要態(tài)度和藹，服務熱情，嚴格執(zhí)行 國家規(guī)定的醫(yī)療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療 費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據(jù)要與對方或處置 單上的姓

9、名、金額、項目相符。每日終了，及時打印出門診 收入日報表，住院收入日報表，及住院結算單。二、收付現(xiàn)金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡 量避免和杜絕現(xiàn)金收付中的差錯事故。1、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料，方便病人， 節(jié)省時間，減少排隊。2、收費員發(fā)現(xiàn)長、短款時，應及時向有關領導反映， 及時查明原因，長款退還病人或交財務部門作賬務處理，短 款在認真查明原因后由短款者填寫“短款報告單”報財務科 長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。3、收據(jù)領用要嚴格按照請領手續(xù)辦理。個人領用收據(jù) 后要妥善保管，不準丟失，不準借用或挪用他人收據(jù)，不準 任意作廢、涂改收據(jù)。4、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行， 不得借支、不得挪用和坐支。住院、門診收費處審核人員