論我國商業(yè)銀行風險管理

1、論我國商業(yè)銀行風險管理摘要：我國國有商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定是影響我國經濟建設穩(wěn)定發(fā)展， 社會安定團結的重要因素， 但國有商業(yè)銀行的金融風險隨改革逐漸暴寡。 因此制定有力的管理機制， 完善監(jiān)管體系， 構建科學的風險管理系統(tǒng)等舉措， 應成為國有商業(yè)銀行當前發(fā)展的重點。關健詞：國有商業(yè)銀行銀行風險風險管理一、我國國有商業(yè)銀行面臨的風險分析1. 利率風險。利率風險是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。市場利率發(fā)生波動以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成該種風險。 在現實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發(fā)生變化， 利率風險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。 利率風險主要有基準風險、 重

2、定價風險、 收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。 過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。2. 信用風險。商業(yè)銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。 商業(yè)銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和風險兩大類。其中 . 道德風險來源于信息不對稱 . 即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。風險則是由于借款的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。3. 流動性風險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現金流風險前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成 . 后者是指現金流不能滿足

3、債務支付的需要迫使機構提前清算， 從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經營管理中， 但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經營、 自負盈虧型的轉變，流動性危機出現的可能性加大。4. 匯率風險。匯率風險是指市場上一個或多個匯率因素發(fā)生變化，導致商業(yè)銀行資產損失的風險， 包括外匯買賣風險、 交易結算風險等。 國際金融市場匯率的頻繁變動直接影響了我國商業(yè)銀行外匯資產及負債市場價值的穩(wěn)定性使擁有大量外匯資產和經營外匯業(yè)務的國有商業(yè)銀行面臨越來越高的匯率風險。5. 操作風險。操作風險是指商業(yè)銀行在業(yè)務營運過程中由于內部管理和操作不當產生的經營風險， 分為非善意和善意

4、操作風險。 非善意操作風險是由于工作人員責任心不強、 注意力分散或怕麻煩、 圖方便而違規(guī)操作造成的風險。 善意操作風險是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴格按照操作規(guī)程操作而釀成的風險 . 由于工作人員的出發(fā)點是善意的 . 因此這類風險具有隱蔽性。 當前我國正在實施積極的貨幣政策以保持經濟持續(xù)增長在此過程中有可能出現商業(yè)銀行出于善意而降低風險管理標準、 放松風險監(jiān)控的現象這就要求商業(yè)銀行必須通過強化制度建設以規(guī)避操作風險。二、我國國有商業(yè)銀行風險管理現狀銀行風險管理權力責任制度模糊缺少必要激勵約束。我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、 激勵約束制度以及責任追究制度。 權力責任制度的缺

5、陷是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分而激勵約束制度的缺陷則表現在激勵不足、 約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇挺而走險。銀行風險衡量方面存在缺陷風險量化體系有待完善。 商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務運作過程。 受內外部因素的制約我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠 : 在信用評級方法上目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評級的組織和程序方面存在分工不明確等問題。 尤其是在進行風險量化時 . 計量分析不足，缺乏量化手段現有量化指標不能體現出行業(yè)和規(guī)模之間的差別 ; 指標的調整速度和行業(yè)風險

6、的變化不協調使計算結果失真。社會經濟環(huán)境有待加強 . 外部作用加劇商業(yè)銀行風險。 目前我國的信用評級機構的信用評級業(yè)務尚處于起步階段大多數信用評級機構的影響力不大， 社會各界對信用評級的重要性認識不夠。 由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后， 已有信用數據庫小、覆蓋面窄無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。三、我國國有商業(yè)銀行增強風險管理的可行性對策1 培養(yǎng)和建立自身的風險管理意識營造健康積極的風險管理氛圍。加強風險管理 . 應首先注意國有商業(yè)銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業(yè)銀行內部形成積極應對防患于未然的風險與內控管理文化 . 上行下效落實到崗位落實到人上級應鼓勵基層工作人員及時揭示

7、和報告風險。2. 調整商業(yè)銀行的組織結構。按照現代制度的要求積極推進我國商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。同時按照業(yè)務需要調整分支機構的設置，建立經濟、高效的分支機構絡 . 解決內部控制結構重疊，控制效力低下控制成本高等問題。建議在總行一級設一個風險控制委員會由全行的首席風險控制官擔任這個委員會的主席。與此同時各業(yè)務部門和每一個分行都設有風險控制官， 但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一級業(yè)務部門的負責人負責。3. 運用科學信息決策系統(tǒng)，建立風險測評模型。建立風險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)有利于將商業(yè)銀行的信貸、 會計、風險管理、 市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、 整理并分析供內部人員作信貸審批、 風險審查之用以此給銀行整個業(yè)務管理過程提供及時、 完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風險價值法、風險調整的資本收益法、 信貸矩陣法、 建立科學而實用的風險評測模型， 以提高我國國有商業(yè)銀行的風險管理和風險決策水平。4. 完善外部監(jiān)管機制。 我國銀行資本充足率偏低存在已久作為過渡階段，必須解決長期積累下來的不良資產， 盡力降低新生不良資產的比重從而使商業(yè)銀行的資本充足率達到巴塞爾協議標準。其次，要完善對我國國有商業(yè)銀行內控制度的監(jiān)管。5. 風險管理團隊的專業(yè)