集團(tuán)資金管理培訓(xùn)—結(jié)算中心(40頁)

1、集團(tuán)資金管理培訓(xùn)結(jié)算中心實(shí)施總部 李濤2010年 3月 9日進(jìn)入項(xiàng)目前前期的能力，贏得了客前期的能力，贏得了客戶對的信任，隨著客戶戶對的信任，隨著客戶集團(tuán)資金業(yè)務(wù)的發(fā)展，集團(tuán)資金業(yè)務(wù)的發(fā)展，和對資金管理的更高要和對資金管理的更高要求，客戶尋求與我們進(jìn)求，客戶尋求與我們進(jìn)一步資金管理項(xiàng)目合作，一步資金管理項(xiàng)目合作，實(shí)施經(jīng)理仍然派你作為實(shí)施經(jīng)理仍然派你作為該客戶的項(xiàng)目實(shí)施，你該客戶的項(xiàng)目實(shí)施，你下一步應(yīng)下一步應(yīng)該該了解內(nèi)容客戶現(xiàn)狀項(xiàng)目背景合同內(nèi)容客戶現(xiàn)狀超越集團(tuán)公司 ，分別從建行、工行、農(nóng)戶開設(shè)銀行賬戶；超越北京分公司，從北京建行開設(shè)銀行賬戶，公司資金流量穩(wěn)定，和集團(tuán)公司在同一辦公地點(diǎn)；超越上海子

2、公司，在工行上海分行開設(shè)銀行賬戶，全資控股子公司，資金流量穩(wěn)定，財(cái)務(wù)制度健全；超越股份，上市公司，在北京建設(shè)、工行同時(shí)開設(shè)2個銀行賬戶，集團(tuán)控股50%，是超越股份的第一大股東，資金流量根據(jù)業(yè)務(wù)變化較大；超越科技，農(nóng)行深圳寶安區(qū)支行開設(shè)賬戶，全資控股子公司，公司法人治理結(jié)構(gòu)成熟、財(cái)務(wù)管理完善，業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快，是技術(shù)要求比較高的高科技公司；超越賓館 在建行北京海淀區(qū)支行開設(shè)一個銀行賬戶，資金業(yè)務(wù)量較?。豁?xiàng)目背景、合同經(jīng)過上述項(xiàng)目成功實(shí)施，集團(tuán)資金管理水平有了較大的提高，經(jīng)過一段時(shí)間的平穩(wěn)運(yùn)行，集團(tuán)資金管理體系的初步目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，但是，目前企業(yè)仍存在存貸雙高的現(xiàn)象，集團(tuán)資金無法有效配置，還存在以下

3、重點(diǎn)問題：銀行借款和貨款收入都是各子公司自行籌集、自行使用的，集團(tuán)總部無法對整個集團(tuán)的現(xiàn)金余額進(jìn)行集中管理、統(tǒng)一調(diào)劑。目前母公司并不要求下屬分子公司上報(bào)資金計(jì)劃，由于沒有約束，這樣就造成了下屬成員單位資金支出的隨意性，增加了資金風(fēng)險(xiǎn)。針對上述情況和前期實(shí)施基礎(chǔ)，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提出對能在不影響成員單位日常業(yè)務(wù)的前提下，盡量減少賬戶。同時(shí)，對能夠進(jìn)行資金集中的成員單位，準(zhǔn)備實(shí)施資金統(tǒng)一上收到集團(tuán)總部的做法。經(jīng)過多輪談判，在一期項(xiàng)目實(shí)施的基礎(chǔ)上，客戶要求增加nc資金管理軟件模塊，增加主要模塊有資金計(jì)劃、資金結(jié)算、資金調(diào)度。售前階段基本沒有對客戶的過度承諾。項(xiàng)目計(jì)劃項(xiàng)目計(jì)劃模板項(xiàng)目計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)資金實(shí)施工作量及報(bào)

4、價(jià).xls項(xiàng)目調(diào)研單位單位人員人員方法方法內(nèi)容內(nèi)容結(jié)果結(jié)果項(xiàng)目調(diào)研討論調(diào)研前準(zhǔn)備內(nèi)容，調(diào)研前準(zhǔn)備內(nèi)容，調(diào)研內(nèi)容，調(diào)研調(diào)研內(nèi)容，調(diào)研對象，調(diào)研方法對象，調(diào)研方法超越集團(tuán)的調(diào)研準(zhǔn)備制定調(diào)研計(jì)劃，分別現(xiàn)場調(diào)研集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金負(fù)責(zé)人、北京分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、超越股份財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、超越科技財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，其他分公司發(fā)調(diào)研文檔。在調(diào)研前準(zhǔn)備調(diào)研問卷，在標(biāo)準(zhǔn)調(diào)研問卷的基礎(chǔ)上進(jìn)行了適當(dāng)增減。形成一個總部調(diào)研問卷，一個成員成員單位調(diào)研問卷超越集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)調(diào)研提出的問題：1、請領(lǐng)導(dǎo)簡單介紹一下公司的總體狀況？ 回答：項(xiàng)目背景 2、通過本次項(xiàng)目我們要達(dá)到的目標(biāo)是什么？回答： 進(jìn)一步提高管控力度；在不影響成員單位日常業(yè)務(wù)的

5、基礎(chǔ)上，盡量對集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)的資金進(jìn)行集中，達(dá)到內(nèi)部配置的目標(biāo)加強(qiáng)資金計(jì)劃管理，有效控制成員單位資金支出；建立集團(tuán)資金管理體系；3、本次集團(tuán)內(nèi)展開項(xiàng)目的范圍是那些？回答：集團(tuán)所有公司4、領(lǐng)導(dǎo)對我們還有什么希望？回答：略超越集團(tuán)資金負(fù)責(zé)人調(diào)研提出的問題：目前情況同上次項(xiàng)目內(nèi)容資金管理模式規(guī)劃核心需求：資金集中上收一般集團(tuán)企業(yè)資金業(yè)務(wù)企業(yè)建設(shè)銀行工商銀行成員單位集團(tuán)內(nèi)企業(yè)各自在銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)：資金收支、銀行存款、銀行貸款、商業(yè)票據(jù)、銀行余額查詢、銀行明細(xì)查詢資金集中管理后的資金業(yè)務(wù)企業(yè)建設(shè)銀行工商銀行成員單位成員單位資金集中到總部討論一般企業(yè)的資金都是通過在銀行開立賬戶辦理資金業(yè)務(wù)，怎樣將集團(tuán)企業(yè)資金

6、集中到總部？知識點(diǎn)知識點(diǎn)統(tǒng)收統(tǒng)支統(tǒng)收統(tǒng)支形態(tài)描述：成員單位不單獨(dú)在外部商業(yè)銀行開立賬戶，一切資金收入和支出都集中在集團(tuán)資金管理部門，資金的使用權(quán)、決策權(quán)和融資權(quán)均高度集中在集團(tuán)總部。集團(tuán)公司統(tǒng)一賬戶成員單位內(nèi)部賬戶成員單位內(nèi)部賬戶內(nèi)部結(jié)算外部單位帳戶收款付款外部單位帳戶價(jià)值點(diǎn)：集團(tuán)集中管理資金運(yùn)營，直接控制資金流出規(guī)模，提高資金周轉(zhuǎn)效率，減少資金沉淀。典型案例：天津電力、華北醫(yī)藥、云南建工、中建三局、天津大港、中航財(cái)務(wù)公司知識點(diǎn)知識點(diǎn)-收支兩條線收支兩條線形態(tài)描述：成員單位在商業(yè)銀行分別開立收入賬戶和支出賬戶，收入款項(xiàng)全部進(jìn)入收入賬戶，集團(tuán)將成員單位收入賬戶的資金上收到集團(tuán)總賬戶；根據(jù)成員單位

7、的支付需求，將資金從集團(tuán)總賬戶下?lián)艿匠蓡T單位支出賬戶，成員單位自行對外支付。上收外部單位帳戶收款付款下?lián)艹蓡T單位收入賬戶成員單位支出賬戶集團(tuán)總賬戶外部單位帳戶價(jià)值點(diǎn)：通過賬戶分離，嚴(yán)格控制成員單位的資金流入流出情況；利用資金的上收下?lián)茉诩瘓F(tuán)總賬戶建立現(xiàn)金池，有效挖掘集團(tuán)沉淀資金，加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部融資。典型案例：中國移動、中水電、南方航空、西安高科、江蘇國信、廣西農(nóng)墾、 新一佳、武漢經(jīng)發(fā)投、山東海龍、中投證券成員單位賬戶管理模式討論、超越北京分公司，從北京建行開設(shè)銀行賬戶，公司資金流量穩(wěn)定，和集團(tuán)公司在同一辦公地點(diǎn)；超越上海子公司，在工行上海分行開設(shè)銀行賬戶，全資控股子公司，資金流量穩(wěn)定，財(cái)務(wù)制度健

8、全；超越股份，在北京建設(shè)、工行同時(shí)開設(shè)2個銀行賬戶，集團(tuán)控股50%，是超越股份的第一大股東，資金流量根據(jù)業(yè)務(wù)變化較大；超越科技，農(nóng)行深圳寶安區(qū)支行開設(shè)賬戶，全資控制子公司。公司法人治理結(jié)構(gòu)成熟、財(cái)務(wù)管理完善，業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快，是技術(shù)要求比較高的高科技公司；超越賓館 在建行北京海淀區(qū)支行開設(shè)一個銀行賬戶，資金業(yè)務(wù)量較??；成員單位賬戶管理模式討論、超越北京分公司收支2條線；超越上海子公司-收支2條線；超越股份監(jiān)控模式；超越科技收支2條線；超越賓館 監(jiān)控或不納入資金體系；賬戶體系規(guī)劃超越集團(tuán)賬戶類型討論成員單位賬戶管理、超越北京分公司收支2條線開設(shè)收款戶和支款戶；超越上海子公司-收支2條線開設(shè)收款戶

9、和支款戶；超越股份監(jiān)控模式-不改變現(xiàn)有銀行賬戶；超越科技收支2條線開設(shè)收款戶和支款戶；超越賓館 監(jiān)控或不納入資金體系-不改變現(xiàn)有銀行賬戶； 總部為資金集中企業(yè)在集團(tuán)內(nèi)部開設(shè)分別開設(shè)內(nèi)部賬戶知識點(diǎn)內(nèi)部賬戶(2) 甲公司內(nèi)部賬戶外來收入甲分公司支出賬戶乙分公司支出賬戶戶乙分公司收入賬戶乙公司內(nèi)部賬戶甲分公司收入賬戶集團(tuán)總賬戶外來收入對外支付對外支付業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)內(nèi)部賬戶管理、銀行賬戶管理資金計(jì)劃收支2條線資金上收、資金下?lián)苜Y金集中后-內(nèi)部貸款知識點(diǎn)-資金計(jì)劃資金計(jì)劃為完成集團(tuán)內(nèi)資金實(shí)際執(zhí)行、調(diào)撥、控制和分析，由成員單位，按集團(tuán)內(nèi)統(tǒng)一制定的計(jì)劃項(xiàng)目填報(bào)并經(jīng)集團(tuán)審批的資金流動金額資金計(jì)劃于預(yù)算區(qū)別討論1、使

10、用目的：2、使用組織：3、周期長短：4、與銀行賬戶的關(guān)系：5、分析數(shù)據(jù)來源：6、審批模式：7、數(shù)據(jù)包含內(nèi)容：業(yè)務(wù)目標(biāo)與流程討論資金計(jì)劃收支2條線資金上收、資金下?lián)苜Y金集中后內(nèi)部調(diào)劑內(nèi)部貸款組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)集團(tuán)本部職能部門的轉(zhuǎn)型-成立集團(tuán)結(jié)算中心總體設(shè)計(jì)集團(tuán)不實(shí)現(xiàn)資金集中管理的企業(yè)集團(tuán)結(jié)算中心收支2條線企業(yè)統(tǒng)收統(tǒng)支企業(yè)方案一：集中監(jiān)控產(chǎn)品匹配資金產(chǎn)品演練產(chǎn)品匹配資金計(jì)劃超越項(xiàng)目解決方案內(nèi)容討論超越項(xiàng)目解決方案應(yīng)包括：超越項(xiàng)目解決方案集團(tuán)基本情況項(xiàng)目背景總體目標(biāo)總體方案設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)核心業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)產(chǎn)品功能實(shí)現(xiàn)超越項(xiàng)目解決方案演練集團(tuán)基本情況項(xiàng)目背景總體目標(biāo)總體方案設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)核心業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)產(chǎn)品功能實(shí)現(xiàn)賬戶方案與清理通過前期調(diào)研結(jié)果，形成集團(tuán)賬戶匯總表根據(jù)目前的資金管理模式進(jìn)行形成初步賬戶清理方案，清理北京分公司銀行賬戶，上海子公司增加收款賬戶，超越科技增加收款賬戶；通過集團(tuán)和成員單位協(xié)商，通過賬戶清理方案；進(jìn)行上海銀行一般賬戶的賬戶注銷和開設(shè)；知識點(diǎn)-銀企直連開通支付功能Nc系統(tǒng)安裝系統(tǒng)硬件到位后，進(jìn)行nc系統(tǒng)安裝，安裝指南靜態(tài)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備靜態(tài)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備表資金計(jì)劃樣表制定集團(tuán)制定計(jì)劃項(xiàng)目和周期成員單位反饋意見集團(tuán)平衡-形成最終資金計(jì)劃