貨幣銀行學第4章 商業(yè)銀行

1、1第四章第四章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行n教學目的和要求：教學目的和要求：通過本章的學習，主要掌握商通過本章的學習，主要掌握商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、類型與組織、商業(yè)銀行的業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、類型與組織、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、業(yè)務(wù)種類和信用貨幣的創(chuàng)造經(jīng)營原則、業(yè)務(wù)種類和信用貨幣的創(chuàng)造n重點識記：重點識記：商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、商業(yè)銀行的業(yè)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類、信用貨幣的創(chuàng)造原理務(wù)種類、信用貨幣的創(chuàng)造原理2第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)第二節(jié)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù) 第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第四節(jié)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第五節(jié)

2、存款的創(chuàng)造第五節(jié)存款的創(chuàng)造第四章第四章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行3第一節(jié)商業(yè)銀行概述第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行的職能四、商業(yè)銀行的組織形式四、商業(yè)銀行的組織形式五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型六、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則六、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則4一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生n商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款以及轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款以及轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。n商業(yè)銀行是一個古老的行業(yè)，起源于古代的貨幣經(jīng)營商業(yè)銀行是一個

3、古老的行業(yè)，起源于古代的貨幣經(jīng)營業(yè)，主要經(jīng)營貨幣的兌換、貨幣的保管、異地支付業(yè)，主要經(jīng)營貨幣的兌換、貨幣的保管、異地支付（匯兌）。（匯兌）。n經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的商人發(fā)現(xiàn)從事以上三種業(yè)務(wù)過程中其經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的商人發(fā)現(xiàn)從事以上三種業(yè)務(wù)過程中其手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給需要用錢的人并收取利息。商人發(fā)現(xiàn)放貸的收益遠遠需要用錢的人并收取利息。商人發(fā)現(xiàn)放貸的收益遠遠高于其他三項業(yè)務(wù)收益，于是開始積極從事放貸業(yè)務(wù)，高于其他三項業(yè)務(wù)收益，于是開始積極從事放貸業(yè)務(wù)，為了聚集大量貨幣用于放貸，商人開始不向存款客戶為了聚集大量貨幣用于放貸，商人開始不向存

4、款客戶收取利息，反而向客戶支付利息，于是產(chǎn)生了現(xiàn)代意收取利息，反而向客戶支付利息，于是產(chǎn)生了現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行。義的商業(yè)銀行。5n為客戶保管貨幣的憑據(jù)蛻變?yōu)樽兿嗟臑榭蛻舯９茇泿诺膽{據(jù)蛻變?yōu)樽兿嗟闹Ц豆ぶЦ豆ぞ呔?；按照客戶書面指示，將其保管的貨幣轉(zhuǎn)；按照客戶書面指示，將其保管的貨幣轉(zhuǎn)交給第三者，變成交給第三者，變成銀行支票銀行支票；貨幣經(jīng)營商發(fā)；貨幣經(jīng)營商發(fā)現(xiàn)客戶不會同時提取貨幣，手中總會保留一現(xiàn)客戶不會同時提取貨幣，手中總會保留一些貨幣，于是將這筆貨幣放貸出去賺取利息，些貨幣，于是將這筆貨幣放貸出去賺取利息，銀行銀行部分準備金制度部分準備金制度就源于此。就源于此。6n近代銀行起源于意大利：銀行

5、一詞來源于意大利語，近代銀行起源于意大利：銀行一詞來源于意大利語，即貨幣兌換商人辦理業(yè)務(wù)的板凳（即貨幣兌換商人辦理業(yè)務(wù)的板凳（banca)，破產(chǎn)，破產(chǎn)（bankruptcy)源于打壞無力償還欠款的銀行家使用源于打壞無力償還欠款的銀行家使用的板凳的意大利習俗。的板凳的意大利習俗。n1397年世界上第一家銀行年世界上第一家銀行梅迪西銀行成立，并且梅迪西銀行成立，并且此后的一個多世紀控制了意大利的銀行業(yè)。此后的一個多世紀控制了意大利的銀行業(yè)。n英國銀行業(yè)英國銀行業(yè)則起源于為顧客保管金條的金匠，由于金則起源于為顧客保管金條的金匠，由于金匠為顧客開出的收據(jù)可以流通，所以它就是我們今天匠為顧客開出的收據(jù)可

6、以流通，所以它就是我們今天使用的銀行券的前身。使用的銀行券的前身。n中國銀行業(yè)中國銀行業(yè)始于明清，如在北方地區(qū)有山西的始于明清，如在北方地區(qū)有山西的“票票號號”，在南方地區(qū)有紹興以及湛江的，在南方地區(qū)有紹興以及湛江的“錢莊錢莊”。n早期的商業(yè)銀行具有高利貸性質(zhì)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生早期的商業(yè)銀行具有高利貸性質(zhì)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑有兩個：一是高利貸性質(zhì)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化現(xiàn)代的途徑有兩個：一是高利貸性質(zhì)的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化現(xiàn)代商業(yè)銀行。二是根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行。商業(yè)銀行。二是根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行。7n雖然銀行業(yè)起源與歐洲大陸，但是作為現(xiàn)代商業(yè)銀行雖然銀行業(yè)起源與歐洲大陸，但是作為現(xiàn)代

7、商業(yè)銀行卻是發(fā)展于英國。英國銀行業(yè)的傳統(tǒng)主要是吸收短期卻是發(fā)展于英國。英國銀行業(yè)的傳統(tǒng)主要是吸收短期存款和為商業(yè)和貿(mào)易融資，因此，英國將銀行稱為商存款和為商業(yè)和貿(mào)易融資，因此，英國將銀行稱為商業(yè)銀行。但是，商業(yè)銀行的稱呼已經(jīng)不能完全概括現(xiàn)業(yè)銀行。但是，商業(yè)銀行的稱呼已經(jīng)不能完全概括現(xiàn)代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營特點。代商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營特點。n世界上第一家股份制銀行是世界上第一家股份制銀行是1694年成立的英格蘭銀行，年成立的英格蘭銀行，它的建立標志著資本主義銀行體系的開始。它的建立標志著資本主義銀行體系的開始。n1845年，英國人在中國開辦了第一家新式銀行年，英國人在中國開辦了第一家新式銀行麗麗如銀

8、行，如銀行，1848年改為東方銀行。年改為東方銀行。1897年年5月月27日，我日，我國第一家民族資本的銀行國第一家民族資本的銀行中國通商銀行在上海成中國通商銀行在上海成立。立。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生代表代表 主要業(yè)務(wù)主要業(yè)務(wù)/ /演進歷程演進歷程職能職能威尼斯銀行威尼斯銀行（15801580）貨幣兌換：兌換貨幣收費貨幣兌換：兌換貨幣收費貨幣保管：收支結(jié)算、匯款貨幣保管：收支結(jié)算、匯款貸款業(yè)務(wù)：聚集貨幣發(fā)放貸款貸款業(yè)務(wù)：聚集貨幣發(fā)放貸款匯兌匯兌 結(jié)算結(jié)算存款存款貸款貸款英格蘭銀行英格蘭銀行(1694)(1694)金匠業(yè)：保管憑條銀行券金匠業(yè)：保管憑條銀行券劃款憑證銀行支票劃款憑證

9、銀行支票十足準備部分準備十足準備部分準備貨幣形式貨幣形式存款存款貸款貸款現(xiàn)代商業(yè)銀現(xiàn)代商業(yè)銀行行股份制銀行的建立股份制銀行的建立(1694)(1694)高利貸銀行的轉(zhuǎn)化高利貸銀行的轉(zhuǎn)化利息適當利息適當信用中介信用中介信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造9二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)具備一般工商企業(yè)的性質(zhì)具備一般工商企業(yè)的性質(zhì)：以盈利為目的，：以盈利為目的，自主經(jīng)營、自負盈虧、自求平衡以及自我發(fā)自主經(jīng)營、自負盈虧、自求平衡以及自我發(fā)展。展。與一般工商企業(yè)不同的性質(zhì)與一般工商企業(yè)不同的性質(zhì)：經(jīng)營對象是貨：經(jīng)營對象是貨幣（貨幣資本幣（貨幣資本) )；經(jīng)

10、營方式是貨幣資本的有；經(jīng)營方式是貨幣資本的有條件的暫時讓渡；吸收或貸出貨幣資本，資條件的暫時讓渡；吸收或貸出貨幣資本，資本所有權(quán)不改變，只是暫時讓渡資本的使用本所有權(quán)不改變，只是暫時讓渡資本的使用權(quán)，并以此支付利息或收取利息為條件。權(quán)，并以此支付利息或收取利息為條件。與其他類型的金融機構(gòu)的區(qū)別與其他類型的金融機構(gòu)的區(qū)別：吸收活期存：吸收活期存款，創(chuàng)造和收縮存款貨幣?？?，創(chuàng)造和收縮存款貨幣。10三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行的職能1.信用中介：信用中介：商業(yè)銀行最基本也最能反映商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的職能；其實質(zhì)是商業(yè)銀其經(jīng)營活動特征的職能；其實質(zhì)是商業(yè)銀行充當了轉(zhuǎn)讓資本商品使用

11、權(quán)的中間人，行充當了轉(zhuǎn)讓資本商品使用權(quán)的中間人，使社會閑散資金充分利用、轉(zhuǎn)化為資本。使社會閑散資金充分利用、轉(zhuǎn)化為資本。2.支付中介：支付中介：社會經(jīng)濟主體的現(xiàn)金支付和社會經(jīng)濟主體的現(xiàn)金支付和對存款的轉(zhuǎn)賬結(jié)算對存款的轉(zhuǎn)賬結(jié)算 ，節(jié)約流通費用，加速，節(jié)約流通費用，加速資本的周轉(zhuǎn)資本的周轉(zhuǎn)113.信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造：這是在信用中介和支付中介職能基礎(chǔ)上這是在信用中介和支付中介職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和產(chǎn)生的，商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增

12、加了商業(yè)銀行款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。的資金來源。 （1）整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)）整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，造完成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經(jīng)可節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通和支付手段的需要。濟發(fā)展對流通和支付手段的需要。 （2）信用創(chuàng)造功能受到以下因素的制約：商業(yè)銀行的）信用創(chuàng)造功能受到以下因素的制約：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，受到中央銀行存款準備金信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，受到中央銀行存款

13、準備金率的制約；要有貸款需求率的制約；要有貸款需求12n4.4.金融服務(wù)：金融服務(wù)：金融中介機構(gòu)間的競爭，金融中介機構(gòu)間的競爭，迫使商業(yè)銀行根據(jù)客戶的需求不斷拓展迫使商業(yè)銀行根據(jù)客戶的需求不斷拓展金融服務(wù)領(lǐng)域：租賃、咨詢、經(jīng)濟人業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域：租賃、咨詢、經(jīng)濟人業(yè)務(wù)等。務(wù)等。n注：信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)注：信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能營活動特征的職能類型類型定義定義備注備注單一銀行單一銀行制制由一個獨立的銀行經(jīng)營銀由一個獨立的銀行經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機構(gòu)構(gòu)美國：各州獨立美國：各州獨立性較強；限制壟性較強；限制壟斷、利于自由競斷、利于自由競爭

14、。爭。分支行制分支行制 大城市設(shè)立總行大城市設(shè)立總行+ +其他地其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機構(gòu)區(qū)和城市設(shè)立分支機構(gòu)多采用，英、德、多采用，英、德、日為主要代表日為主要代表銀行持股銀行持股公司制公司制為控制為控制/ /收購收購2 2家或家或2 2家以家以上的銀行股權(quán)而專門組成上的銀行股權(quán)而專門組成的公司的公司二戰(zhàn)后，流行于二戰(zhàn)后，流行于美國美國(分支行分支行限制限制) )連鎖銀行連鎖銀行制制個人個人/ /集團控制集團控制2 2家以上的家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)式出現(xiàn)實質(zhì)同上，實質(zhì)同上，地位不及地位不及四、商業(yè)銀行的組織形式四、商業(yè)銀行的組織形式單一銀行制單一銀行制優(yōu)點

15、優(yōu)點缺點缺點防止銀行業(yè)壟斷與集中，有利防止銀行業(yè)壟斷與集中，有利于自由競爭。于自由競爭。不利于業(yè)務(wù)對外發(fā)展和創(chuàng)新不利于業(yè)務(wù)對外發(fā)展和創(chuàng)新活動的推廣?；顒拥耐茝V。與當?shù)亟?jīng)濟聯(lián)系緊密，有利于與當?shù)亟?jīng)濟聯(lián)系緊密，有利于銀行和地方政府的協(xié)調(diào)，可以銀行和地方政府的協(xié)調(diào)，可以更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟。更好地服務(wù)于地方經(jīng)濟。銀行業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或銀行業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)，易受經(jīng)濟發(fā)展狀某一行業(yè)，易受經(jīng)濟發(fā)展狀況波動的影響，資金實力較況波動的影響，資金實力較弱，抗風險能力差弱，抗風險能力差具有獨立性和自主性，經(jīng)營靈具有獨立性和自主性，經(jīng)營靈活?；?。規(guī)模小，經(jīng)營成本高，與現(xiàn)規(guī)模小，經(jīng)營成本高，與現(xiàn)代經(jīng)濟橫

16、向發(fā)展的趨勢不協(xié)代經(jīng)濟橫向發(fā)展的趨勢不協(xié)調(diào)，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益調(diào)，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益規(guī)模小、管理層次少，組織比規(guī)模小、管理層次少，組織比較嚴密，易于管理。較嚴密，易于管理。15分支銀行制分支銀行制優(yōu)點優(yōu)點缺點缺點形成經(jīng)營系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，有利形成經(jīng)營系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，有利于吸收存款，有利于銀行調(diào)于吸收存款，有利于銀行調(diào)劑資金，提高資金使用效率，劑資金，提高資金使用效率，分散和轉(zhuǎn)移風險，提高銀行分散和轉(zhuǎn)移風險，提高銀行經(jīng)營的安全性。經(jīng)營的安全性。易造成大銀行對小銀行的易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競吞并，形成壟斷，妨礙競爭。爭。資金來源廣泛，有利于提高資金來源廣泛，有利于提高銀行的競爭實力；

17、有利于取銀行的競爭實力；有利于取得規(guī)模經(jīng)濟效益，降低單位得規(guī)模經(jīng)濟效益，降低單位業(yè)務(wù)的成本。業(yè)務(wù)的成本。內(nèi)部層次復(fù)雜，總行統(tǒng)一內(nèi)部層次復(fù)雜，總行統(tǒng)一管理困難。管理困難。16持股公司制持股公司制優(yōu)點優(yōu)點缺點缺點可以成為回避限制、開設(shè)分可以成為回避限制、開設(shè)分行的一種策略，既不損害單行的一種策略，既不損害單一銀行制的總格局，又能行一銀行制的總格局，又能行分支銀行制之實。兼顧單一分支銀行制之實。兼顧單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點。銀行制和分支銀行制的優(yōu)點。容易形成銀行業(yè)的集中和容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競爭，從而阻礙銀行業(yè)由競爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。的發(fā)展。

18、能有效地擴大銀行資本總量，能有效地擴大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣做到地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化，更好地進行風險管理和化，更好地進行風險管理和收益管理，增強銀行實力，收益管理，增強銀行實力，提高銀行抵御風險和競爭的提高銀行抵御風險和競爭的能力。能力。17連鎖銀行制連鎖銀行制優(yōu)點優(yōu)點缺點缺點壟斷性強，有利于統(tǒng)一指揮壟斷性強，有利于統(tǒng)一指揮由于受個人或某個集團控由于受個人或某個集團控制，往往不易取得銀行所制，往往不易取得銀行所需要的大量資本，不利于需要的大量資本，不利于銀行的發(fā)展。銀行的發(fā)展。投資于大型企業(yè)事業(yè)單位，投資于大型企業(yè)事業(yè)單位，以取得高額利潤。以取得高額利潤。18五、商業(yè)銀行的業(yè)

19、務(wù)類型五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型1 1、職能分工型：、職能分工型：一國內(nèi)法律限定銀行業(yè)與證一國內(nèi)法律限定銀行業(yè)與證券、信托業(yè)務(wù)相分離，商業(yè)銀行不得兼營券、信托業(yè)務(wù)相分離，商業(yè)銀行不得兼營證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商企業(yè)的投資，這種模式下的商業(yè)銀行以融企業(yè)的投資，這種模式下的商業(yè)銀行以融通短期存款為主，資產(chǎn)集中于短期貸款。通短期存款為主，資產(chǎn)集中于短期貸款。（早期英國商業(yè)銀行）（早期英國商業(yè)銀行）2 2、全能型商業(yè)銀行：、全能型商業(yè)銀行：是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存一切金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存貸款，各

20、種證券買賣以及信托，支付清算貸款，各種證券買賣以及信托，支付清算等金融業(yè)務(wù)。等金融業(yè)務(wù)。193.3.我國商業(yè)銀行的組織形式及業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的組織形式及業(yè)務(wù)類型類型我國商業(yè)銀行的組織形式我國商業(yè)銀行的組織形式 采取分支銀行制的組織形式。采取分支銀行制的組織形式。我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型 業(yè)務(wù)類型上屬于職能分工型業(yè)務(wù)類型上屬于職能分工型 20六、六、 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則商業(yè)銀行經(jīng)營三原則：盈利性、流動性和安全性商業(yè)銀行經(jīng)營三原則：盈利性、流動性和安全性 n盈利性原則是指商業(yè)銀行作為企業(yè)必須盡可能地獲盈利性原則是指商業(yè)銀行作為企業(yè)必須盡可能地獲取利潤取

21、利潤n流動性原則是指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等流動性原則是指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等方面要求的能力。方面要求的能力。 n安全性原則，是指管理經(jīng)營風險，保證資金安全的安全性原則，是指管理經(jīng)營風險，保證資金安全的要求要求 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面21三原則的相互關(guān)系三原則的相互關(guān)系安全性與流動性正相關(guān)；安全性與流動性正相關(guān)；安、盈矛盾：安高（低）資產(chǎn)，盈低（高）安、盈矛盾：安高（低）資產(chǎn)，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）資產(chǎn)，盈低（高）流、盈矛盾：流高（低）資產(chǎn)，盈低（高）n基本原則基本原則 1 1、安全性：前提、安全性：前提 2 2、流動

22、性：保證、流動性：保證 3 3、盈利性：目標、盈利性：目標22第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)（負債業(yè)務(wù)（liability businessliability business）是指形成存款）是指形成存款貨幣銀行資金來源的業(yè)務(wù)。貨幣銀行資金來源的業(yè)務(wù)。 全部資金來源包括自有資本和吸收的外來全部資金來源包括自有資本和吸收的外來資金兩部分。資金兩部分。 一、自有資金一、自有資金二、存款業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)三、其他負債業(yè)務(wù)三、其他負債業(yè)務(wù)23一、自有資金一、自有資金財政撥給的信貸基金財政撥給的信貸基金發(fā)行股票所籌集的股份資本發(fā)行股票所籌集的股份資本公積金公積金未分配的利潤未分

23、配的利潤 24巴塞爾協(xié)議下的銀行資本金構(gòu)成巴塞爾協(xié)議下的銀行資本金構(gòu)成成分成分 水平水平 組成部分組成部分核心核心資本資本一級一級 4%實繳股本實繳股本/普通股普通股永久性非累積優(yōu)先股永久性非累積優(yōu)先股公開儲備金（資本公積，留存利潤）公開儲備金（資本公積，留存利潤）附屬附屬資本資本高檔高檔二級二級未公開儲備未公開儲備重估儲備重估儲備普通準備金普通準備金低檔低檔二級二級混合資本工具混合資本工具長期附屬債務(wù)長期附屬債務(wù)25國有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（國有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（20022002）工商銀行工商銀行農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國銀行建設(shè)銀行建設(shè)銀行資本總資本總（億元）（億元）1778.551360.

24、402196.601072.36實收資本實收資本占占% %90.3795.0164.6979.37資本公積資本公積占占% %0.722.3328.3420.63盈余公積盈余公積占占% %8.30未分配利潤未分配利潤占占% %0.602.654.810.0026國有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（國有商業(yè)銀行資本構(gòu)成（20062006）工商銀行工商銀行中國銀行中國銀行建設(shè)銀行建設(shè)銀行核心資本：核心資本： 股本股本3340.193340.192536.232536.232246.892246.89 儲備儲備1255.231255.231269.161269.16847.49847.49 少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益

25、45.3745.37295.60295.600.950.95附屬資本：附屬資本： 貸款損失一般準備貸款損失一般準備336.45336.45283.15283.15287.36287.36 重估儲備重估儲備10.0510.05-24.39-24.39 長期次級債務(wù)長期次級債務(wù)350.00350.00600.00600.00400400商譽商譽-11.95-11.95-18.75-18.75-17.43-17.43未合并計算的投資收益未合并計算的投資收益-17.29-17.29-227.38-227.38-21.31-21.31資本總額（億元）資本總額（億元）5308.055308.054713.

26、624713.623743.953743.9527二、存款業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)活期存款活期存款（demand deposit, sight deposit）：n又稱支票存款。指那些不規(guī)定存款期限，又稱支票存款。指那些不規(guī)定存款期限，存戶可以隨時存取，銀行有義務(wù)隨時兌付存戶可以隨時存取，銀行有義務(wù)隨時兌付的存款。主要用于交易和支付結(jié)算的需要。的存款。主要用于交易和支付結(jié)算的需要。定期存款定期存款（time deposit）：n指有固定存期、到期才能提取的存款。是指有固定存期、到期才能提取的存款。是非交易性存款。小額定期存款和大額定期非交易性存款。小額定期存款和大額定期存款（存款（s s）28二、存款

27、業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)儲蓄存款儲蓄存款（saving）n主要是針對居民個人積存貨幣和取得利息主要是針對居民個人積存貨幣和取得利息收入在銀行開立帳戶的存款。可分為活期收入在銀行開立帳戶的存款?？煞譃榛钇趦π詈投ㄆ趦π畲婵?，定期儲蓄存款居多。儲蓄和定期儲蓄存款，定期儲蓄存款居多。通知存款通知存款n存款人在存款時未約定期限，提取在銀行存款人在存款時未約定期限，提取在銀行的存款時，必須提前一定時間通知銀行，的存款時，必須提前一定時間通知銀行，以便銀行提前準備資金，保證支付的存款。以便銀行提前準備資金，保證支付的存款。29中國工商銀行存款結(jié)構(gòu)中國工商銀行存款結(jié)構(gòu)項目項目20062006年年1212月月3131

28、日日20052005年年1212月月3131日日金額金額占比占比金額金額占比占比公司存款公司存款定期定期86344986344913.613.670556470556412.312.3活期活期1974736197473631.131.11778145177814531.031.0小計小計2838185283818544.744.72483709248370943.343.3個人存款個人存款定期定期2215439221543934.834.82102800210280036.636.6活期活期1098911109891117.317.31003498100349817.517.5小計小計3314

29、350331435052.152.13106298310629854.154.1境外境外1052091052091.71.768920689201.21.2其他其他93679936791.51.577939779391.41.4存款總額存款總額6351423635142357386657386630三、其他負債業(yè)務(wù)三、其他負債業(yè)務(wù)同業(yè)拆借：同業(yè)拆借：商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)之間的短期資金融通。融機構(gòu)之間的短期資金融通。 從中央銀行借款：從中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款再貼現(xiàn)、再貸款發(fā)行金融債券：發(fā)行金融債券：用于彌補流動資本不足，不需用于彌補流動資本不足

30、，不需交納存款準備金交納存款準備金占用資金占用資金: :商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)及同業(yè)往商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)及同業(yè)往來過程中臨時占用的他人資金。來過程中臨時占用的他人資金。31中國工商銀行負債結(jié)構(gòu)中國工商銀行負債結(jié)構(gòu)項目項目20062006年年1212月月3131日日20052005年年1212月月3131日日金額金額占比占比金額金額占比占比客戶存款客戶存款6351423635142390.3%90.3%57368665736866 92.6%92.6%同業(yè)及其他金融機同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入和拆入款項構(gòu)存入和拆入款項4003184003185.7%5.7%2329102329103.8%3.8

31、%賣出回購款項賣出回購款項48610486100.7 %0.7 %32301323010.5 %0.5 %存款證存款證645864580.1 %0.1 %570457040.1 %0.1 %應(yīng)付債券應(yīng)付債券37947379470.5 %0.5 %38076380760.6 %0.6 %其他其他1929291929292.7 %2.7 %1503981503982.4 %2.4 %總負債總負債703768570376856196255619625532第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)（assets business）是指將自是指將自己通過負債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金

32、加己通過負債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務(wù)。這是取得收益的主要以運用的業(yè)務(wù)。這是取得收益的主要途徑。途徑。 一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan） 二、投資業(yè)務(wù)（二、投資業(yè)務(wù)（portfolio investment）33貸款貸款又稱放款又稱放款（loan），是銀行將），是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸其所吸收的資金，按一定的利率貸給客戶并約定歸還期限的業(yè)務(wù)。給客戶并約定歸還期限的業(yè)務(wù)。 最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，最主要的收入最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，最主要的收入來源來源一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan）34一、放款業(yè)務(wù)（一、放款業(yè)務(wù)（loan）償還期限償還期限: :活期放款、定期放款、透支活期

33、放款、定期放款、透支經(jīng)濟用途經(jīng)濟用途: :經(jīng)營性放款、有價證券經(jīng)紀人放款、經(jīng)營性放款、有價證券經(jīng)紀人放款、消費性放款消費性放款信用擔保的性質(zhì)信用擔保的性質(zhì): :擔保放款、信用放款擔保放款、信用放款成本定價方法成本定價方法: :固定利率放款、浮動利率放款固定利率放款、浮動利率放款 35擔保貸款與信用貸款擔保貸款與信用貸款擔保貸款：擔保貸款：保保證證貸款和抵押貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款、質(zhì)押貸款貸款保證貸款：保證貸款：借款人和保證人雙重信用借款人和保證人雙重信用抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別：抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別：擔保物的占管擔保物的占管權(quán)是否轉(zhuǎn)移權(quán)是否轉(zhuǎn)移信用貸款：信用貸款：完全憑借借款人的信用狀況

34、完全憑借借款人的信用狀況而發(fā)放而發(fā)放36（一）擔保貸款（一）擔保貸款1 1、保證貸款：保證人、保證貸款：保證人 一般保證責任：一般保證責任：保證人在主合同的糾紛未經(jīng)保證人在主合同的糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任。保證責任。 連帶保證責任：連帶保證責任：債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)

35、承擔保證責任。保證范圍內(nèi)承擔保證責任。 372 2、抵押貸款、抵押貸款（1 1）不動產(chǎn)）不動產(chǎn)（2 2）汽車、船舶和航空器等在性質(zhì)上）汽車、船舶和航空器等在性質(zhì)上屬動產(chǎn)，但由于其價值較大，不易屬動產(chǎn)，但由于其價值較大，不易保管，實踐中一般視為不動產(chǎn)，可保管，實踐中一般視為不動產(chǎn)，可依法抵押依法抵押 抵押物不轉(zhuǎn)移占管抵押物不轉(zhuǎn)移占管38強制登記強制登記抵押合同自登記之日起生效抵押合同自登記之日起生效無地上定著物的土地使用權(quán)無地上定著物的土地使用權(quán)- -核發(fā)使用權(quán)的土地管核發(fā)使用權(quán)的土地管理部門理部門城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)村企業(yè)的廠房等建筑物城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)鎮(zhèn)村企業(yè)的廠房等建筑物- -縣級以縣級以上人民政

36、府規(guī)定的部門上人民政府規(guī)定的部門林木林木- -縣級以上林木管理部門縣級以上林木管理部門航空器、船舶和車輛航空器、船舶和車輛- -運輸工具的登記部門運輸工具的登記部門企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)- -財產(chǎn)所在地的工商行政管財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門理部門自愿登記自愿登記抵押合同自簽訂之日起生效抵押合同自簽訂之日起生效39處分方式：處分方式：拍賣：以公開競價的方式將抵押物轉(zhuǎn)讓給出價最高拍賣：以公開競價的方式將抵押物轉(zhuǎn)讓給出價最高者，一般委托當?shù)卣鷾实呐馁u機構(gòu)進行，無拍者，一般委托當?shù)卣鷾实呐馁u機構(gòu)進行，無拍賣機構(gòu)的，請工商行政管理部門或人民法院監(jiān)督拍賣機構(gòu)的，請工商行政管理部

37、門或人民法院監(jiān)督拍賣。賣。折價：債務(wù)履行屆滿后，抵押權(quán)人與抵押人經(jīng)協(xié)議，折價：債務(wù)履行屆滿后，抵押權(quán)人與抵押人經(jīng)協(xié)議，由抵押權(quán)人取得抵押物所有權(quán)，折抵擔保債權(quán)的變由抵押權(quán)人取得抵押物所有權(quán)，折抵擔保債權(quán)的變價方式。法律禁止留置抵押，即禁止在訂立抵押合價方式。法律禁止留置抵押，即禁止在訂立抵押合同時約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時，同時約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。變賣變賣403 3、質(zhì)押貸款、質(zhì)押貸款（1 1）動產(chǎn)質(zhì)押）動產(chǎn)質(zhì)押 該動產(chǎn)不因移動而減損價值該動產(chǎn)不因移動而減損價值 該動產(chǎn)便于保管。該動產(chǎn)便于保管。（2

38、 2）權(quán)利質(zhì)押）權(quán)利質(zhì)押 必須是財產(chǎn)性權(quán)利，人身權(quán)不得設(shè)質(zhì)必須是財產(chǎn)性權(quán)利，人身權(quán)不得設(shè)質(zhì) 必須具備可讓與性，撫恤金受領(lǐng)權(quán)不必須具備可讓與性，撫恤金受領(lǐng)權(quán)不 得設(shè)質(zhì)，質(zhì)押需轉(zhuǎn)移占管得設(shè)質(zhì)，質(zhì)押需轉(zhuǎn)移占管41NoImage4.4.舉例：舉例：以商業(yè)票據(jù)為擔保以商業(yè)票據(jù)為擔保（1 1）貼現(xiàn)）貼現(xiàn) 貼現(xiàn)（貼現(xiàn)（discountdiscount）是銀行應(yīng)客戶的要求，）是銀行應(yīng)客戶的要求，買進尚未到付款日期的票據(jù)。買進尚未到付款日期的票據(jù)。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實際上貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)。是信用業(yè)務(wù)。 貼現(xiàn)值貼現(xiàn)值票據(jù)面額票據(jù)面額（年貼現(xiàn)率（年貼現(xiàn)率未到期天數(shù)未到期天數(shù)3

39、65365）42（2 2）以商業(yè)票據(jù)為擔保）以商業(yè)票據(jù)為擔保: :票據(jù)抵押放款票據(jù)抵押放款以各種票據(jù)為擔保的放款，放款期限不得以各種票據(jù)為擔保的放款，放款期限不得超過票據(jù)到期的期限。放款到期時，借款超過票據(jù)到期的期限。放款到期時，借款人應(yīng)償還放款、贖回票據(jù)。一般銀行放款人應(yīng)償還放款、贖回票據(jù)。一般銀行放款額低于票據(jù)面額，票據(jù)面額與放款額的差額低于票據(jù)面額，票據(jù)面額與放款額的差額成為額成為“墊頭墊頭”。43(3)(3)貼現(xiàn)與放款的不同貼現(xiàn)與放款的不同 A.A.放款是到期以后收取利息，貼現(xiàn)是在貼現(xiàn)業(yè)放款是到期以后收取利息，貼現(xiàn)是在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生時從票據(jù)面額中預(yù)扣利息務(wù)發(fā)生時從票據(jù)面額中預(yù)扣利息B.B

40、.放款期限較長，且常有轉(zhuǎn)期情況；貼現(xiàn)期限放款期限較長，且常有轉(zhuǎn)期情況；貼現(xiàn)期限一般較短，三個月到期，最長不會超過一年，一般較短，三個月到期，最長不會超過一年，到期即可收回到期即可收回 C.C.放款的申請人為銀行的直接債務(wù)人；貼現(xiàn)的放款的申請人為銀行的直接債務(wù)人；貼現(xiàn)的申請人并非為直接債務(wù)人申請人并非為直接債務(wù)人 D.D.放款利率略高于貼現(xiàn)率放款利率略高于貼現(xiàn)率44（二）信用放款（二）信用放款信用放款：信用放款：無實物或有價證券作質(zhì)押，無實物或有價證券作質(zhì)押，通常僅由借款人出具簽字的書面憑證作通常僅由借款人出具簽字的書面憑證作保證。利息較高，并附一定條件。保證。利息較高，并附一定條件。45二、投

41、資業(yè)務(wù)二、投資業(yè)務(wù)證券投資是指商業(yè)銀行購買有價證券的證券投資是指商業(yè)銀行購買有價證券的業(yè)務(wù)活動。業(yè)務(wù)活動。 商業(yè)銀行投資于有價證券的目的一般是商業(yè)銀行投資于有價證券的目的一般是為增加收益和資產(chǎn)的流動性，因此，主為增加收益和資產(chǎn)的流動性，因此，主要投資對象是政府及所屬機構(gòu)的證券。要投資對象是政府及所屬機構(gòu)的證券。 我國商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對象主要是我國商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對象主要是政府債券和中央銀行發(fā)行的央行票據(jù)、政府債券和中央銀行發(fā)行的央行票據(jù)、政策性銀行發(fā)行的金融債券。政策性銀行發(fā)行的金融債券。46二、投資業(yè)務(wù)二、投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)與放款業(yè)務(wù)的不同投資業(yè)務(wù)與放款業(yè)務(wù)的不同 1、放款是銀行應(yīng)借款

42、人的請求而發(fā)放；、放款是銀行應(yīng)借款人的請求而發(fā)放；投資由銀行以購買證券方式貸放投資由銀行以購買證券方式貸放 2、放款一般在到期后收回；投資可以隨、放款一般在到期后收回；投資可以隨時將證券在公開市場出售收回時將證券在公開市場出售收回 3、放款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，與產(chǎn)業(yè)、放款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系；投資一般用于證券投資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系；投資一般用于證券投機活動，不和真實資本發(fā)生直接聯(lián)系機活動，不和真實資本發(fā)生直接聯(lián)系47第四節(jié)第四節(jié) 中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)：凡銀行并不需要運用自己的凡銀行并不需要運用自己的資金，代客承辦支付和其他委托事項而資金，代客承辦支付和其他委

43、托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)。是無收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)。是無風險業(yè)務(wù)風險業(yè)務(wù) 48幾種常見的中間業(yè)務(wù)幾種常見的中間業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)（remittance） 客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。 信用證業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)（letter of credit） 由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。 代收業(yè)務(wù)代收業(yè)務(wù)（business of collection） 銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收取款項的業(yè)務(wù)。取款項的業(yè)務(wù)。 49幾種常見的中間業(yè)務(wù)幾種常見

44、的中間業(yè)務(wù)同業(yè)往來同業(yè)往來銀行之間在進行各項業(yè)務(wù)時建立的往來銀行之間在進行各項業(yè)務(wù)時建立的往來關(guān)系關(guān)系代客買賣業(yè)務(wù)代客買賣業(yè)務(wù)（trading agency）銀行接受客戶委托，代替客戶買賣有價銀行接受客戶委托，代替客戶買賣有價證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。50幾種常見的中間業(yè)務(wù)幾種常見的中間業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)（trust）銀行作為受托人按客戶銀行作為受托人按客戶委托人委托人的委托，代為管理、經(jīng)營、處理有關(guān)錢的委托，代為管理、經(jīng)營、處理有關(guān)錢財方面的事項財方面的事項租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)銀行通過所屬的專業(yè)機構(gòu)將大型設(shè)備出銀行通過所屬的專業(yè)機構(gòu)將大型設(shè)備出租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。一般

45、由銀行所控租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。一般由銀行所控制的分公司經(jīng)營。制的分公司經(jīng)營。51其他新的中間業(yè)務(wù)其他新的中間業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)（factoringfactoring） 由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。一種業(yè)務(wù)方式。 咨詢和信息服務(wù)業(yè)務(wù)咨詢和信息服務(wù)業(yè)務(wù)電子計算機服務(wù)業(yè)務(wù)電子計算機服務(wù)業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)（bank cardbank card） 52表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)：是指凡未列入銀行資產(chǎn)負債是指凡未列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負債總額的業(yè)務(wù)。表內(nèi)且不影

46、響資產(chǎn)負債總額的業(yè)務(wù)。注：廣義的表外業(yè)務(wù)既包括傳統(tǒng)的無風注：廣義的表外業(yè)務(wù)既包括傳統(tǒng)的無風險的中間業(yè)務(wù)（匯兌、信用證、代收險的中間業(yè)務(wù)（匯兌、信用證、代收等），又包括金融創(chuàng)新中的有風險的業(yè)等），又包括金融創(chuàng)新中的有風險的業(yè)務(wù)（期貨、期權(quán)、互換等）務(wù)（期貨、期權(quán)、互換等）狹義的表外業(yè)務(wù)專指金融創(chuàng)新中的有風狹義的表外業(yè)務(wù)專指金融創(chuàng)新中的有風險業(yè)務(wù)。險業(yè)務(wù)。53表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)（一）提供擔保和類似的或有負債（一）提供擔保和類似的或有負債（二）提供承諾（二）提供承諾（三）金融衍生產(chǎn)品交易（三）金融衍生產(chǎn)品交易54第五節(jié)存款的創(chuàng)造第五節(jié)存款的創(chuàng)造一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款二、存款的創(chuàng)造

47、過程與原理二、存款的創(chuàng)造過程與原理三、派生倍數(shù)的修正三、派生倍數(shù)的修正補充：我國的存款準備金制度相關(guān)規(guī)定補充：我國的存款準備金制度相關(guān)規(guī)定55一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款原始存款：原始存款：客戶以現(xiàn)金存入銀行形成的存款。派生存款：派生存款：銀行用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款時創(chuàng)造的存款，即為派生存款。商業(yè)銀行的存款準備金：商業(yè)銀行的存款準備金：庫存現(xiàn)金；商業(yè)銀行在中央銀行的存款。56一、原始存款、派生存款一、原始存款、派生存款商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括：商業(yè)銀行在中央銀行的存款包括：法定存款準備金：法定存款準備金：一國以法律形式規(guī)定商一國以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留在中央銀行的最低數(shù)額

48、的業(yè)銀行必須保留在中央銀行的最低數(shù)額的準備金。準備金。法定存款準備金率：法定存款準備金率：商業(yè)銀行法定商業(yè)銀行法定存款準備金占該銀行所吸收存款總額的比存款準備金占該銀行所吸收存款總額的比率。率。超額存款準備金：超額存款準備金：存款準備金超過法定存款超過法定存款準備金的部分，為超額存款準備金。準備金的部分，為超額存款準備金。超額超額準備金率：準備金率：商業(yè)銀行超額存款準備金占該商業(yè)銀行超額存款準備金占該銀行所吸收存款總額的比率銀行所吸收存款總額的比率。57二、存款貨幣的創(chuàng)造過程與原理二、存款貨幣的創(chuàng)造過程與原理（一）簡單模型（一）簡單模型（二）模型修正（二）模型修正（三）復(fù)雜模型（三）復(fù)雜模型5

49、8（一）存款貨幣創(chuàng)造過程（一）存款貨幣創(chuàng)造過程簡單模簡單模型型1.三個假設(shè)：三個假設(shè)：超額存款準備金超額存款準備金 E=0 E=0 或或 r re e=E/D=0=E/D=0現(xiàn)金漏損現(xiàn)金漏損 C=0 C=0 或或 c=C/D=0c=C/D=0法定存款準備金率法定存款準備金率 r rd d = 20% = 20% 客戶客戶 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=0 （一）存款貨幣創(chuàng)造過程（一）存款貨幣創(chuàng)造過程簡單模型簡單模型銀行銀行新增存款新增存款( (D)D)法定存款準備金法定存款準備金(20%)(20%)銀行放貸額銀行放貸額( (L)L)A A銀行銀行100000.00

50、100000.0020000.0020000.0080000.0080000.00B B 80000.00 80000.0016000.0016000.0064000.0064000.00C C 64000.00 64000.0012800.0012800.0051200.0051200.00D D 51200.00 51200.0010240.0010240.0040960.0040960.00E E 40960.00 40960.00 8192.00 8192.0032768.0032768.00F F 32768.00 32768.00 6553.60 6553.6026214.4026

51、214.40G G 26214.40 26214.40 5242.88 5242.8820971.5220971.52H H 20971.52 20971.52 4198.30 4198.3016777.2216777.22I I 16777.22 16777.22 3355.44 3355.4413421.7813421.78J J 13421.78 13421.78 2684.36 2684.3610737.4210737.42 銀行體系銀行體系500000.00500000.00 100000.00 100000.00 400000.00 400000.00602.公式：公式： DD：新

52、增存款總額；新增存款總額； PP：原始存款原始存款 r rd d：法定存款準備金率；法定存款準備金率；K K： 派生倍數(shù)派生倍數(shù)=1/ r=1/ rd d 則：新增存款總額則：新增存款總額= =原始存款原始存款1/1/法定存款準備金率法定存款準備金率 D= PD= P1/ r1/ rd d 派生存款派生存款= =新增存款總額新增存款總額- -原始存款原始存款 （一）存款貨幣創(chuàng)造過程（一）存款貨幣創(chuàng)造過程簡單模型簡單模型61（一）存款貨幣創(chuàng)造過程（一）存款貨幣創(chuàng)造過程簡單模簡單模型型3.3.結(jié)論結(jié)論 (1)(1)派生存款總額：派生存款總額：與與P P成正比，與成正比，與r rd d成反比成反比

53、(2)(2)政策含義：政策含義：中央銀行可控制中央銀行可控制r rd d控制貨控制貨幣供應(yīng)量幣供應(yīng)量62（二）復(fù)雜模型：（二）復(fù)雜模型： 簡單模型的簡單模型的修正修正簡單模型中的假設(shè)：簡單模型中的假設(shè)：1 1、超額存款準備金、超額存款準備金 E=0 E=0 或或 r re e=0=02 2、現(xiàn)金漏損、現(xiàn)金漏損 C=0 C=0 或或 c =0c =03 3、 客戶客戶 存款存款 D=D D=D d d 或或 D D t t=0=063（二）復(fù)雜模型：（二）復(fù)雜模型： 簡單模型的簡單模型的修正修正復(fù)雜模型的修正復(fù)雜模型的修正1 1、超額存款準備金、超額存款準備金 E0 E0 或或 r re e00

54、2 2、現(xiàn)金漏損、現(xiàn)金漏損 C0 C0 或或 c 0c 03 3、 客戶客戶 存款存款 D D D D d d 或或 D Dt t0 0 定期存款定期存款D D t t與活期存款與活期存款D D d d保持一定比例保持一定比例 t = D t = D t t / / D D d d定期存款法定準備金定期存款法定準備金/ /活期存款活期存款 R R t t / / D D d d =r =r t t D D t t / / D D d d = r = r t t t t r r t t 為定期存款的法定準備金率為定期存款的法定準備金率64（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型銀

55、銀行行新新 增增存存 款款法定準備法定準備(r(rd d=10%)=10%)超額準備超額準備(r(re e=10%)=10%)發(fā)發(fā) 放放貸貸 款款客戶提現(xiàn)客戶提現(xiàn)(c=5%)(c=5%) 銀行銀行 轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳A AB BC CD D. 10000 10000 7600 7600 5966 5966 4534 4534 1000 1000 760 760 597 597 1000 1000 760 760 597 597 8000 8000 6280 6280 4773 4773 400 400 314 314 239 239 760076005966596645344534全全部部400004000040004000400040003200032000150015003050030500說說 明：本表未考慮新增存款中的定期存款。明：本表未考慮新增存款中的定期存款。65（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型（三）存款貨幣創(chuàng)造：復(fù)雜模型公式公式: : D= P D= P1/ r 1/ r d d + c+ r+ c+ re e +r +r t t t t 派生存款派生存款= D - P= D - P 派生倍數(shù)派生倍數(shù)K=1/ r K=1/ r d d +c + r +c