實(shí)務(wù)問題處理外貿(mào)

1、實(shí)務(wù)問題處理（外貿(mào)）一 安裝 版本升級(jí) 商品代碼等問題處理（1） 安裝完新的申報(bào)系統(tǒng)后，必須要做哪些操作答：修改企業(yè)信息 （海關(guān)代碼，納稅人識(shí)別號(hào)，企業(yè)名稱，退稅機(jī)關(guān)代碼，退稅機(jī)關(guān)名稱） （2） 當(dāng)有新系統(tǒng)版本時(shí)如何處理？答：1.備份舊系統(tǒng) 系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 2.安裝新系統(tǒng)，導(dǎo)入備份數(shù)據(jù) 系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入（3）想重裝機(jī)器怎么進(jìn)行備份？哪種備份方式最安全答：1.系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 （4）想在其他的機(jī)器上安裝申報(bào)系統(tǒng)，這臺(tái)機(jī)器上的數(shù)據(jù)怎么導(dǎo)入過去 答：1、備份舊系統(tǒng) 2、在新安裝的申報(bào)系統(tǒng)導(dǎo)入備份 （5）數(shù)據(jù)導(dǎo)入重復(fù)了怎么處理？ 答：清空數(shù)據(jù)庫，重新導(dǎo)入（6）機(jī)器磁盤壞了，沒有備

2、份，怎么恢復(fù)數(shù)據(jù)？ 答：未備份，目前不可恢復(fù)（7）怎么查看申報(bào)系統(tǒng)的安裝路徑答：右鍵點(diǎn)登錄申報(bào)系統(tǒng)的快捷方式，點(diǎn)屬性，查看目標(biāo)位置即是申報(bào)系統(tǒng)的安裝路徑 （8）在哪兒查詢商品的退稅率？怎么查詢 答：在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”“篩選”“字段名稱”“運(yùn)算關(guān)系選包含”在值里輸入要查的內(nèi)容點(diǎn)增加確定 （9）只知道商品名稱怎么查詢 答：在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”篩選彈出的對(duì)話框中在字段含義中選商品名稱按要求操作即可 （10）查出相同的商品代碼怎么處理 答：在商品代碼的后面+擴(kuò)展碼 （11）有擴(kuò)展碼的商品代碼怎么處理 答：按征稅率的不同區(qū)別（12）企業(yè)上傳

3、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)提示非本企業(yè)數(shù)據(jù) 答：安裝申報(bào)系統(tǒng)時(shí)未設(shè)置企業(yè)信息，或企業(yè)信息設(shè)置有誤 (13) 錄入出口或進(jìn)貨數(shù)據(jù)的商品代碼時(shí)提示無此商品碼，如何查看代碼庫版本答：升級(jí)代碼庫時(shí)未設(shè)置自用商品代碼；可以從“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)配置設(shè)置與修改中查看申報(bào)系統(tǒng)代碼庫版本。 二.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集問題的處理 （14）申報(bào)系統(tǒng)的用戶名密碼是什么 答：系統(tǒng)默認(rèn)管理員 用戶名：sa 密碼：空 （15）登錄時(shí)的“當(dāng)前所屬期“指什么 答：指當(dāng)前退稅的申報(bào)年月，等同于報(bào)關(guān)單上的出口年月 （16）系統(tǒng)配置設(shè)置與修改中，需要修改那些信息 答：1企業(yè)代碼 2納稅人識(shí)別號(hào) 3 企業(yè)名稱 4退稅機(jī)關(guān)代碼 5退稅機(jī)關(guān)名稱 （17）系統(tǒng)配置參

4、數(shù)設(shè)置與修改要更改哪些信息答：業(yè)務(wù)方式-18位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期更改為2011.09.01 （18）當(dāng)前所屬期 關(guān)聯(lián)號(hào) 序號(hào) 申報(bào)年月 批次 分批批次之間的關(guān)系是什么 答：所屬期=申報(bào)年月=關(guān)聯(lián)號(hào)前六位，所屬期下再分批次，批次下分關(guān)聯(lián)號(hào)，關(guān)聯(lián)號(hào)下分出口和進(jìn)貨的序號(hào)，分批批次是指發(fā)票 的分批次數(shù)，沒有不用填寫 （19）兩張?jiān)鲋刀惏l(fā)票數(shù)量都是5000，出口報(bào)關(guān)單上一張是4000元，一張是6000元，兩個(gè)出口合同，如何錄入 答：只要是在同一個(gè)申報(bào)期內(nèi)，可以再同一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)下錄入 （20）報(bào)關(guān)單上的商品數(shù)量只有一條5000個(gè)，增值稅發(fā)票開了2張，一張2000個(gè)，一張3000個(gè)，怎么錄入 答：出口錄入1條，進(jìn)

5、貨分開錄入2條，只要出口和進(jìn)貨總的數(shù)量一致就沒有問題 （21）報(bào)關(guān)單號(hào)怎么錄入 答：海關(guān)編號(hào)18位+0+商品項(xiàng)號(hào)（2位）=21位 （22）美元離岸價(jià)怎么錄入 答：CIF價(jià)-運(yùn)費(fèi)-保費(fèi)=FOB價(jià)C&F價(jià)-運(yùn)費(fèi)=FOB價(jià) （23）報(bào)關(guān)單上商品代碼是8位，怎么錄入商品代碼 答：直接錄入8位商品代碼 （24）輸入8位的商品代碼還是提示無此商品碼怎么處理 答：1.操作錯(cuò)誤 2.商品不退稅 3、看商品是否有擴(kuò)展碼 （25）出口進(jìn)貨金額，退稅額等項(xiàng)無法錄入怎么辦？ 答：這些是做完關(guān)聯(lián)檢查后系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的 （26）進(jìn)貨憑證號(hào)怎么錄入 答：增值稅發(fā)票的發(fā)票代碼加發(fā)票號(hào)碼共計(jì)18位數(shù)字 （27）一張?jiān)鲋?/p>

6、稅票上的商品分兩批出口，怎么報(bào)增值稅票 答：到退稅科領(lǐng)取分批申報(bào)單，并復(fù)印增值稅票與正式申報(bào)一并提交 （28）有消費(fèi)稅繳款書的怎么錄入 答：1.先錄入一條增值稅 2.另一條將稅種改為C，根據(jù)消費(fèi)稅繳款書錄入 （29）該商品含有消費(fèi)稅，但是沒有消費(fèi)稅繳款書怎么錄入 答：先進(jìn)行關(guān)聯(lián)檢查，出現(xiàn)標(biāo)識(shí)E的錯(cuò)誤標(biāo)志，出口相應(yīng)的退稅額出來后，再點(diǎn)審核認(rèn)可人工挑過，在數(shù)據(jù)加工處理里面直接生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù) （30）專用稅票號(hào)怎么錄入 答：共計(jì)13位，繳款書號(hào)碼前括號(hào)內(nèi)數(shù)字去掉2 .3位后4位數(shù)字+繳款書號(hào)碼7位數(shù)字+商品項(xiàng)號(hào)2位數(shù)字，如：第一條商品加01 第二條商品加02 （31）消費(fèi)稅既有從量定額又有從價(jià)定率的

7、怎么錄入 答：從量定額的，錄入數(shù)量和金額，稅額和退稅率錄入從量的稅率，從價(jià)定率的，不錄數(shù)量，錄金額，備注WT，稅率和退稅率錄入從價(jià)的稅率 （32）進(jìn)貨出口數(shù)量不一致的怎么錄入？ 答：一切以報(bào)關(guān)單為準(zhǔn)，進(jìn)貨多則填寫分割單，進(jìn)貨少補(bǔ)開增值稅票 （33）內(nèi)部數(shù)據(jù)傳遞的功能是什么，怎么使用 答：新版14.0已取消內(nèi)部傳遞功能 （34）錄入數(shù)據(jù)時(shí)提示有待*號(hào)非本年度申報(bào)的數(shù)據(jù)，如何處理 答：申報(bào)系統(tǒng)無法跨年申報(bào)，只錄入本年出進(jìn)口的申報(bào)數(shù)據(jù) （35）已經(jīng)錄入一批數(shù)據(jù)，正在預(yù)申報(bào)中，是否可以錄入下一批數(shù)據(jù) 答：盡量避免同時(shí)錄入多批次的申報(bào)數(shù)據(jù) （36）不同出口年月數(shù)據(jù)能否合并申報(bào) 答：可以，以最大出口年月為

8、申報(bào)年月 （37）報(bào)關(guān)單中商品有兩種或三種單位，但是增值稅專用發(fā)票只有一種單位，如何錄入 答：系統(tǒng)里帶出來的單位是什么就錄入什么三.生成預(yù)申報(bào)問題處理 （38）標(biāo)識(shí)R和申報(bào)標(biāo)識(shí)R分別是怎么設(shè)置上去的 答：標(biāo)識(shí)R是通過審核認(rèn)可設(shè)置上去的，申報(bào)標(biāo)識(shí)R是生成預(yù)申報(bào)后顯示的 （39）標(biāo)識(shí)R設(shè)置不上怎么辦 答：通過提示找到不正確的數(shù)據(jù)，修改后，可以把標(biāo)識(shí)取消后再從新審核認(rèn)可 （40）標(biāo)識(shí)為E有哪幾種可能 答：錄入的出口日期，數(shù)量不一致，出口和進(jìn)貨錄入的不一致 （41）標(biāo)識(shí)為Z的怎么設(shè)置？怎么取消 答：Z為暫不申報(bào)，點(diǎn)擊審核認(rèn)可中的暫不申報(bào)即可，審核認(rèn)可中點(diǎn)擊取消標(biāo)識(shí)即可 （42）關(guān)聯(lián)檢查的意義是什么 答

9、：主要是對(duì)錄入數(shù)據(jù)的檢查，是對(duì)數(shù)量和金額的檢查 （43）換匯成本的意義是什么 答：是查看出口金額和進(jìn)貨成本的檢查，是否符合國家的出口政策 （44）沒有消費(fèi)稅繳款書的數(shù)據(jù)怎么進(jìn)行預(yù)申報(bào) 答：采取人工跳過的方式 （45）生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，關(guān)聯(lián)號(hào)輸入什么 答：輸入最大的關(guān)聯(lián)號(hào)，或者10個(gè)9 （46）生成預(yù)申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)文本提示框，是打印？還是保存文件？ 答：不需要保存，直接關(guān)閉即可 （47）生成預(yù)申報(bào)時(shí)，提示超過90天，有什么影響 答：不會(huì)有什么影響，新政策中對(duì)此已經(jīng)做出更改，企業(yè)當(dāng)年申報(bào)的出口數(shù)據(jù)（以報(bào)關(guān)單出口日期為準(zhǔn)）到次年的4月之前均可申報(bào)退稅 （48）預(yù)申報(bào)和正式申報(bào)分別生成幾個(gè)文件？ 答：預(yù)

10、申報(bào)生產(chǎn)9個(gè)文件，正式申報(bào)生產(chǎn)12個(gè)文件(49) 生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，提示“預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)不存在，無須申報(bào)”。 答：a、進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)時(shí)所選的所屬期錯(cuò)誤。 b、錄入出口/進(jìn)貨數(shù)據(jù)后未做審核認(rèn)可四.預(yù)審疑點(diǎn)問題 （50）總局信息中無此報(bào)關(guān)單號(hào).的原因 答：1.用戶仔細(xì)檢查錄入的情況，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)修改 2、檢查企業(yè)是否從電子口岸張進(jìn)行了報(bào)送 2.信息滯后，等信息即可 （51）企業(yè)申報(bào)報(bào)關(guān)單號(hào)與外管局核銷數(shù)據(jù)中的報(bào)關(guān)單號(hào)（*）不符 答：根據(jù)新政策，此疑點(diǎn)忽略即可 （52）申報(bào)商品碼(前8位)與海關(guān)數(shù)據(jù)中的(XXX)不等答：1）報(bào)關(guān)單號(hào)或其項(xiàng)號(hào)號(hào)錄入錯(cuò)誤，例如一張報(bào)關(guān)單(123456789)上有三項(xiàng)商品，但報(bào)

11、關(guān)號(hào)都是錄入的123456789001，就會(huì)出現(xiàn)這條疑點(diǎn)，三項(xiàng)商品應(yīng)分別按順序錄入123456789001、123456789002、123456789003。 2）海關(guān)商品碼錄入錯(cuò)誤 3）海關(guān)的商品代碼更新的比較快，而申報(bào)軟件和審核系統(tǒng)中的稅率庫沒有同步更新，需與專管員聯(lián)系，寫說明可以通過，不影響數(shù)據(jù)申報(bào)（53）申報(bào)出口數(shù)量(XXX)超過海關(guān)(YYY)ZZZ答：報(bào)關(guān)單號(hào)或其項(xiàng)號(hào)號(hào)錄入錯(cuò)誤，例如一張報(bào)關(guān)單(123456789)上有三項(xiàng)商品，但報(bào)關(guān)號(hào)都是錄入的123456789001，就會(huì)出現(xiàn)這條疑點(diǎn)，三項(xiàng)商品應(yīng)分別按順序錄入123456789001、123456789002、123456789

12、003。（54）總局代理證明數(shù)據(jù)中無此代理證明(XXX)答：出口數(shù)據(jù)中，代理證明號(hào)錄錯(cuò)，或無代理證明，但輸入了字符，修改去掉即可（55）可退稅額誤差比例(XXX)超出±YYY 答：是由于稅金額太小，1分錢的誤差就會(huì)發(fā)生超出誤差比例的情況。把該條對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨記錄的計(jì)稅金額改小一分錢，可退稅額就在誤差范圍內(nèi)了 （56）申報(bào)退稅率(13.00)>商品碼庫中的規(guī)定退稅率(13 .OO) 答：出口退增值稅額為7 20，出口進(jìn)貨金額為55 38，相除得退稅率13. OOlO，把進(jìn)貨的計(jì)稅金額改為55 .37即叫得退稅率13. OOOO （57）申報(bào)退稅率(13.00 )>商品碼庫中的規(guī)

13、定退稅率(11. 00) 答：1.由于出口和進(jìn)貨錄的商品碼時(shí)所選起始日期不通，最新的是11的退稅率，過期的是13的退稅率，而申報(bào)系統(tǒng)的退稅率是按13計(jì)算的數(shù)值 2.分別進(jìn)入，修改商品碼的起始日期為最近日期(當(dāng)前報(bào)關(guān)單出口年月)，可退稅額自動(dòng)變成11計(jì)算的數(shù)值，再重新審核認(rèn)可，關(guān)聯(lián)檢查，出口的退稅率就成11 （58）退稅率是3，預(yù)申報(bào)時(shí)反饋信息顯示：與海關(guān)退稅率13不符答：從小規(guī)模納稅人處購得的發(fā)票，退稅率是3是正常的，不用修改（59 總局發(fā)票信息中無此發(fā)票號(hào)指什么?企業(yè)應(yīng)如何處理答：1收到增值稅發(fā)票后，必須及時(shí)到稅務(wù)局認(rèn)證或是通過網(wǎng)上進(jìn)行認(rèn)證2.檢查發(fā)票號(hào)碼錄入是否正確，不正確修改即可；3.認(rèn)

14、證完后，信息還未傳到總局，稍等即可。(60) 該發(fā)票非交義稽核相符發(fā)票指什么答：是由于銷貨方的發(fā)票信息還沒與購貨方的發(fā)票認(rèn)證信息比對(duì)相符。 如果在退稅科做過2年以上老企業(yè)認(rèn)定的 遇到非交叉稽核信息的問題可以忽略(61) 該發(fā)票(xxx)重復(fù)申報(bào)?答：1、該發(fā)票在以前所屬期已經(jīng)申報(bào)，2、屬于錄入錯(cuò)誤的，修改進(jìn)貨憑證號(hào)3、使用分批單進(jìn)行申報(bào)的，經(jīng)核實(shí)后不用調(diào)整。(62) 該發(fā)票(xxx)與總局發(fā)票銷方納稅識(shí)別號(hào)不符答：供貨方納稅人識(shí)別號(hào)錄錯(cuò)(63)該發(fā)票（*）未申報(bào)對(duì)應(yīng)的專用稅票答：1.進(jìn)貨數(shù)據(jù)的開票日期填寫錯(cuò)誤或未錄入，按正確的修改 2.進(jìn)貨憑證號(hào)位數(shù)不對(duì)(64) 發(fā)票總申報(bào)稅額(xxx)>

15、;總局的(xxx) 或 發(fā)票總申報(bào)計(jì)稅金額（xxx)>總局的（xxx)答：a、進(jìn)貨憑證號(hào)錄入重復(fù)或計(jì)稅金額錄入錯(cuò)誤；b、如錄入無誤，把該條對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨記錄的計(jì)稅金額改小一分錢，稅額也自動(dòng)改小了一分，就與總局的相符了(（65）換匯成本是怎樣計(jì)算出來的?為什么企業(yè)算著不高，疑點(diǎn)卻是高的答：1、換匯成本的計(jì)算公式：同一關(guān)聯(lián)號(hào)項(xiàng)下的同一商品代碼的換匯成本=進(jìn)價(jià)合計(jì)+進(jìn)價(jià)合計(jì)(征稅率退稅率）-應(yīng)稅消費(fèi)稅合計(jì)出口離岸價(jià)； 2、換匯成本高的原因： (1).出口貨物換匯成本確實(shí)高。如：出口虧損、因質(zhì)量問題外商要求降價(jià)等。解決辦法：附送經(jīng)法人或負(fù)責(zé)人以及相關(guān)人員簽字的換匯成本計(jì)算表并注明詳細(xì)原因 (2).同

16、一關(guān)聯(lián)號(hào)項(xiàng)下的同商品代碼的商品的單價(jià)有高有低。 解決辦法：A 報(bào)關(guān)時(shí)，將不同單價(jià)的商品分別申報(bào)(不要怕麻煩）這樣容易與進(jìn)貨對(duì)應(yīng)： B 將不同單價(jià)的商品盡量申報(bào)在不同的關(guān)聯(lián)號(hào)項(xiàng)下。（66）換匯成本低于合理下限和高于合理上限怎樣處理答：1、低于合理下限可以忽略2、 高于合理上限：企業(yè)查看美元離岸價(jià)是否錄入的是FOB價(jià)格，如確定錄入無誤，不影響正式電子數(shù)據(jù)申報(bào)，在遞交正式紙質(zhì)資料時(shí)應(yīng)附換匯成本異常說明(67) 稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的預(yù)審疑點(diǎn)是哪幾個(gè)文件?如何查看反饋疑點(diǎn)答：fshyd.dbf、fsysin.dbf、ffhjh.dbf、ffhsb.dbf、fshyc.dbf、fsysin_kz.dbf六個(gè)文件

17、。市局網(wǎng)站數(shù)據(jù)管理-已申報(bào)數(shù)據(jù)查看-點(diǎn)擊反饋彈出對(duì)話框選擇查看內(nèi)容；(68) 怎樣打印預(yù)審疑點(diǎn)答：在市局網(wǎng)站的數(shù)據(jù)管理已申報(bào)數(shù)據(jù)查看選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)申報(bào)批次點(diǎn)擊已反饋選擇反饋文件下載進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)退稅預(yù)審信息讀入退稅預(yù)審信息處理點(diǎn)“打印預(yù)覽”按鈕打印疑點(diǎn)表 (69) 申報(bào)數(shù)據(jù)中的關(guān)聯(lián)號(hào)重復(fù)；答：修改關(guān)聯(lián)號(hào)，同一申報(bào)年月下的關(guān)聯(lián)號(hào)不能重復(fù)申報(bào)。（70) 預(yù)申報(bào)的疑點(diǎn)錯(cuò)誤級(jí)別如何理解 答：一般分為三種錯(cuò)誤級(jí)別：空即為可以忽略的疑點(diǎn) E即為不能通過的疑點(diǎn)，需要修改數(shù)據(jù) W對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)沒有影響，但需要寫說明遞交退稅科(71) 海關(guān)報(bào)關(guān)單（xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx）2個(gè)月內(nèi)未收到核銷數(shù)據(jù)

18、 錯(cuò)誤級(jí)別E? 答：企業(yè)被認(rèn)定為需要提交收匯證明的9類企業(yè)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口收匯情況錄入-出口貨物收匯申報(bào)錄入， 按要求錄入數(shù)據(jù)從新預(yù)申報(bào)五.正式申報(bào)，打印疑點(diǎn)處理（72 預(yù)審沒有疑點(diǎn)了，怎樣正式申報(bào)?答：l、預(yù)審反饋處理一確認(rèn)正式申報(bào)-退稅正式申報(bào)-查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)申報(bào)表打印，進(jìn)貨中報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)查詢申報(bào)表打印 ，退稅匯總申報(bào)表錄入-打印匯總表生 并生成成退稅申軟盤 2、登陸市局網(wǎng)站(）數(shù)據(jù)申報(bào)正式申報(bào)，下一步瀏覽申報(bào)數(shù)據(jù)全選正式申報(bào)文件打開上傳成功（73) 預(yù)申報(bào)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)時(shí)，提示正式中報(bào)中已有申報(bào)的數(shù)據(jù)，如何處理答 ：選擇退稅正式申報(bào)已申報(bào)出口/進(jìn)貨明細(xì)中有以前的數(shù)據(jù)沒有生成正式