跟蹤審計工作匯報總結.doc

1、跟蹤審計工作匯報總結20_年濱河小學跟蹤審計工作簡要說明20_年解放路小學濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區(qū)審計局委托，自20_年6月份進駐現(xiàn)場，對該工程進行全過程跟蹤審計，主要開展以下幾項工作：1、簽證及變更，嚴抓工程簽證、變更管理，深入施工現(xiàn)場，及時確認簽證的真實性，合理性，提出優(yōu)化方案，掌握工程進展及簽證變更的落實情況，為準確計量掌握真實資料對各項內(nèi)控制度提出合理化建議和意見，完善建設項目現(xiàn)場管理制度。2、進度款，負責對施工單位上報的已完成工作量月報進行審核，及時核定分階段完工的分部工程結算，嚴格控制管理工程進度款支付審核，堅決杜絕工程款超付現(xiàn)象。3、合同，檢查該項目相關單位和部門的合

2、同履行情況，檢查有無違法轉包、分包現(xiàn)象。4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗收，及時了解工程情況并進行必要的拍照、攝像，留取證據(jù)，確保計量準確和審核完整真實。涉及造價增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時辦理確認手續(xù)并存檔。5、定價，參與特殊材料、設備的定價工作，并提出合理化建議。6、索賠，按照合同約定，對索賠項目進行審核，合理合法的確認工程投資。各種確認資料及時辦理，防止索賠事件的發(fā)生。19、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對施工方提出的竣工結算進行審核，并出具審核報告。_電廠二期工程跟蹤審計工作匯報_電廠二期工程審計組自_年_月_日進駐現(xiàn)場以來，對工程進行全過程跟蹤審計，現(xiàn)將跟蹤審計情況

3、向貴公司匯報如下：一、日常工作內(nèi)容審計組堅持做好每天的日常工作，具體工作如下：1、審計日志堅持每天記錄；2、現(xiàn)場巡查工作照常進行，一般1-2天現(xiàn)場巡查一次，并做好了現(xiàn)場部分的拍照工作；3、根據(jù)施工計劃，我組有計劃的對施工現(xiàn)場進行了重點跟蹤，并做好了審計備忘錄；4、與貴公司相關部門做了大量溝通協(xié)調(diào)工作，針對工程跟蹤審計中的實際工作情況，與各部門相關人員進行多次交流和談話；5、處理貴公司要求審查的日常事務，如合同、變更單的審查，給貴公司提供相關服務。6、對收到的圖紙首先進行了歸類清理，并結合施工現(xiàn)場進度和設計變更單對正在施工的圖紙進行熟悉。7、根據(jù)施工圖紙進行工程量統(tǒng)計。二、工作進展情況1、_年_

4、月到_月，前期工作及合同審計、標底編制 審計組做了對前期資料進行收集、業(yè)務聯(lián)系溝通等工作，收到的圖紙首先進行了歸類清理，并結合施工現(xiàn)場進度和設計變更單對正在1 施工的圖紙進行了重點熟悉，對相關專業(yè)詞句、符號進行了集體討論學習；并對施工現(xiàn)場的重點部位做了拍照處理。參與了鐵路工程招標文件審查及脫硫合同、循環(huán)水管租地合同、調(diào)試合同、鍋爐風門采購合同等審查工作。并協(xié)助編制了_電廠二期鐵路工程招標標底工作。2、_月_至_月_日，主要做概算收口工作根據(jù)_電廠二期工程概算收口工作會議精神，我審計組收集了本次概算編制所用的定額、取費標準、價格等材料，按施工圖紙計算了鍋爐基礎、取水泵房土石方、電除塵器支架基礎、

5、煙囪基礎及筒體等工程量并與概算做了比較，并對本次概算組成的概算表也進行了審查，編寫概算收口審計報告。抽查的建筑工程量8項，偏差率大于10的7項，占總抽查項的88，其中最大正偏差率311，最大負偏差率27。概算對比表中工程量與按施工圖計算出來的工程量偏差較大，不能準確體現(xiàn)本工程實際造價。部分當?shù)夭牧蠈嶋H市場價與造價部門信息發(fā)布價存在差異，如片石本地市場價為40.6元/M3，而概算中采用的發(fā)布價為58元/M3，體現(xiàn)在本工程中，僅此一項材料價差就達到264.8萬元。3、_月_日至_月_日，收集跟審資料，協(xié)調(diào)工作內(nèi)容 在前期的跟蹤審計工作中，審計組工作與貴公司各部門之間未能達到較好的協(xié)助狀態(tài)，為此我組

6、加強了與各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，加強收集各種資料工作。為了進一步做好全過程跟蹤審計工作，更好的為貴公司當好參謀 2 把好關，以聯(lián)系單要求貴公司提供投資估算書，立項報告和審批資料、初步設計圖紙，設計院概算修正書、監(jiān)理的各種現(xiàn)場簽證資料，隱蔽資料、月計劃，周計劃及資金使用計劃、工程會議紀要、變更設計，設計變更會議紀要、一、二級網(wǎng)絡圖。并請在施工單位通知監(jiān)理檢查驗收各類工程，材料和設備時，通知審計單位參與。4、_月_日至_月_日，工程進度結算審查為了進一步搞好_電廠二期工程的審計工作，我公司于_月_日在公司召開工程部審計組會議。會后根據(jù)會議精神，我組與貴公司相關部門協(xié)調(diào)工程進度結算以及其支付情況。著

7、重收集和整理工程進度結算表等資料，向貴公司計劃部、工程部、監(jiān)理等部門了解工程進度結算的情況。從_年8月份以前的工程進度結算表來看，通過我組從計劃部、工程部以及監(jiān)理等部門了解的情況，我審計組以工作聯(lián)系單的形式，要求貴公司督促_聯(lián)合體在提交_年9月及以后的工程進度結算表時，附帶相應月完成工程的工程量計算式等相關資料，以做為審核的依據(jù)；且將_年8月及以前的工程進度結算表工程量計算式等相關資料補充齊全，以備審查。然而從貴公司計劃部_部長處了解到，要求電建聯(lián)合體的工程進度結算的工程量計算式很難達到要求，存在著編制人員不足、合同等多方面因素，其上報的月完成工程的工程量是由概算總量估算出來的，難以按要求和規(guī)

8、范提供相應的實際完成工程量及其組成。5、_月22日至_月2日，工程資料收集、工程協(xié)調(diào)3 工程驗收、簽證單等相關工程資料，不能及時送到工程相關部門，這也對我組進行跟蹤審計極為不利，請貴公司再次要求_聯(lián)合體將已簽證驗收的各種工程資料，及時報送到工程部并復印給我組就資料問題與貴公司工程部_部長協(xié)調(diào)、對計劃部部分工作人員談了審計組加強跟蹤審計資料收集的方法和目的各種問題、并與計劃部_部長以及貴公司_經(jīng)理，都進行了工作匯報。6、_月3日至_月17日，加強現(xiàn)場跟蹤，審查設計變更 資料收集、進度結算等問題受到前期匯報的影響，不能全面展開。抓好現(xiàn)場巡場、施工圖歸類分檔工作，處理日常事務。對排水口跌水段及消力池

9、擴散段底板高程變更為25.00M，大堤外坡護坡以及導流堤變更為現(xiàn)澆砼構件等問題費用變化的變更申請進行了審查。排水口跌水段及消力池擴散段總長_M，變更后高程提高0.5M后，工程費用減少費用62334元。大堤外坡護坡由漿砌石護坡變更為六邊型預制砼塊護坡一項，外坡面積以及六邊形預制砼塊均未確定；導流堤由預制砼吊裝變更為現(xiàn)澆砼水下施工作業(yè)，由此產(chǎn)生的施工方式，施工程序的變化，如圍堰土方量目前無法確定。但我們認為，此項變更可能增加費用。如貴公司需要準確的費用數(shù)據(jù)，建議由施工單位根據(jù)具體變更提交相關預算或出具更詳細的變更數(shù)據(jù)再計算為妥。為此，我組向貴公司發(fā)了工作聯(lián)系單，提醒了變更中存在的問題，糾正了施工單

10、位提供的錯誤的造價變化（原變更申請中導流堤由預制4 砼吊裝變更為現(xiàn)澆砼水下施工作業(yè)的造價變更為減少，沒有考慮到變?yōu)楝F(xiàn)澆施工的圍堰工程費用）為貴公司在決定是否變更起到了正確的造價指導作用。7、_月17日至_月1日，協(xié)調(diào)部門間的工作，提交審計大綱對審計組工作向貴公司提交了審計大綱和本月審計月報。 提請貴公司要求施工單位負責簽證等資料的及時到位，并督促做好簽證等資料的歸檔和整理工作。建議簽證完成后7天內(nèi)將已簽證的資料（包括隱蔽工程記錄）報送貴公司、監(jiān)理及審計組歸檔備查。以便于對其真實性、完整性進行審核。并在審計月報中說明了進度結算審查的相關問題，進度結算表中的工程量是按概算收口中工程總量反算出進度工

11、程量的，我們要求施工單位提供工程量計算式，但從計劃部_部長及工程部、監(jiān)理等處了解的進度結算情況，施工單位提供工程量計算式的難度較大，難以按要求和規(guī)范提供相應的實際完成工程量及其組成。 基于以上種種原因，雖然我審計組多次針對資料情況和進度結算情況提出要求和建議，都未能有實質(zhì)性的進展。8、_月1日至_月31日，設計變更審查及合理化建議 審查了關于取水頭部箱體等變更申請、截洪溝變更申請等變更申請。為了起到我組在跟蹤審計中的協(xié)助作用，我組對截洪溝變更申請單獨發(fā)了工作聯(lián)系單，設計變更附后的工程造價表計算和編制不嚴謹，我組對其變更數(shù)據(jù)重新進行了計算和套價，并與原概算價一起進5 行了比較。從對比表中可以發(fā)現(xiàn)

12、，原概算截洪溝直接費為175萬余元，而按施工圖以電力定額套價后的定額直接費僅52萬余元，概算與施工圖預算兩者相差137萬余元，請貴公司在概算收口時注意。從多起施工單位提請的變更申請來看，我們認為本工程施工總合同中6.1.4條中：（施工圖會審后發(fā)生的經(jīng)發(fā)包方批準的施工圖變更的費用調(diào)整50萬元以上且只對超出部分予以調(diào)整的條款）存在著一定的問題，容易引起施工單位單純從自身利益的角度出發(fā)提請變更申請。這類因施工工藝、施工方法等理由提出的各種變更，貴公司為了支持其順利施工而同意變更，但其減少的工程費用，應該按實際變化的情況予以全額核減，而如有增加的費用，也是因施工單位工藝等原因造成的，應該不予調(diào)整。希望

13、能引起貴公司的關注，從而在實質(zhì)上節(jié)約投資。9、_年跟蹤審計情況我組應貴公司要求提供_年的材料信息價格，經(jīng)過多方收集，盡可能向計劃部提供了較完整的_年_、_等地方土建材料信息價格。為了調(diào)查四大管道、六道及其管件、閥門、保溫材料、6KV及以下電力電纜、控制電纜等安裝工程材料價差，我組兩次前往電力院和電力定額站了解詢問，并以工作聯(lián)系單的形式要求貴公司給我組提供采購價，有利于測算出比較切合實際的綜合價價差，但貴公司未能滿足我組要求，至使安裝工程的_年材料價差資料未能收集到。從計劃部3月22日給我組查閱的工程概算材料價格草稿來看，6 貴公司對工程概算的材料建議價基本采用了我組提供的20_5年材料價格。但

14、是概算收口是為了對工程進行量價控制，在概算中簡單的采用一個年度的材料信息價，忽略了施工過程材料價格變化等因素。為此，我組在草稿上注明了意見，請貴公司在確定概算中材料價格的問題上，考慮多方面因素，并多次與貴公司領導匯報了以上意見。為了做好灰管線預算審查工作，我組從收集定額、確定工程量、工程子目和材料價格入手，充分掌握了灰管線預算內(nèi)容，指出了預算存在的各種問題，為貴公司在合同協(xié)商時打下了較好的造價基礎?？紤]到拆遷工作的難度，我們也同意貴公司將灰管線工程承包給_市政府承包，按協(xié)商的辦法進行包干。該項目原預算造價255.87萬元，核減106.53萬元。_電廠二期工程貯渣場運渣道路_與_之間，在征地之前

15、，由于地方政府鋪設了一段排水管，并有回填土方，回填后的地貌與20_5年4月測繪的地形圖不一至。地方政府要求貴公司就此段工程排水管及填土進行補償并報送補償結算書，要求補償人民幣1231607元。我審計組會同貴公司工程部、電建聯(lián)合體及監(jiān)理等相關人員對現(xiàn)場進行了兩次實地考查，進入排水管內(nèi)了解情況。根據(jù)場情況計算該補償?shù)馁M用為44081.56元（其中總包商承擔27801.8元，貴公司承擔16279.76元），暫定總核減1187525.44元(由業(yè)主與地方政府協(xié)商后確定最終補償費,才能確定核減額)。在日常的設備及主要材料采購合同審查、設計變更簽查等工作中，我組也認真負責的為貴公司把關。特別是對貴公司設備

16、采購合同會簽審批單的審查，發(fā)現(xiàn)有些設備標準提高，改為進口設備，合同單 7 價超過了概算的好幾倍（例如水泵熱控設備中的差壓開關概算單價為4500元/臺，而實際訂貨單價為16798元/臺,流量開關概算單價為4000元/臺，而實際訂貨單價為16248元/臺等等）。我組在審查設備采購合同的過程中，仔細查看合同內(nèi)容，為貴公司審查出較大的數(shù)據(jù)錯誤。如全廠離心通風機合同分項價總計應該只有29.6萬元，但在總價上，卻寫成了41萬元；網(wǎng)控繼電器室FECS廠用電監(jiān)控系統(tǒng)通訊采集柜采購合同中的分項價合計只有17萬元，總價卻錯寫成了377.7萬元。針對此問題，我組還發(fā)了工作聯(lián)系單，提醒貴公司應根據(jù)設計技術要求及標準，

17、將所有采購設備及四大管道、6KV電力電纜單價控制在概算內(nèi)。采購合同應杜絕數(shù)字上的錯誤。我審計組一如既往的深入施工現(xiàn)場，跟著電建聯(lián)合體的周施工計劃到現(xiàn)場勘察，并對土建施工現(xiàn)場及設備安裝現(xiàn)場進行了拍照。了解工程施工情況，積極配合貴公司進行施工現(xiàn)場的查驗工作。對于離廠較遠的灰壩工程，我組也多次隨同貴公司工程部人員現(xiàn)場查看并提出造價方面的意見。如灰壩_洞，我組人員進入洞內(nèi)了解洞體情況后，要求施工單位對每個_洞都要做現(xiàn)場實測數(shù)據(jù)，由監(jiān)理簽證，為以后的結算做好基礎工作。我組同時也加大了對安裝工程的跟蹤力度，根據(jù)施工圖紙結合現(xiàn)場實際計算工程量。供水系統(tǒng)施工圖工程量已統(tǒng)計_份，化水系統(tǒng)施工圖工程量統(tǒng)計_份，除

18、灰系統(tǒng)施工圖工程量統(tǒng)計_份，并與概算進行對比，發(fā)現(xiàn)部分施工圖工程量有超概算的問題。例如：引水頭管路中剛性環(huán)30噸，防腐7391M2概算中沒列計；柱塞泵房設備安裝中的裝材為61.66t，原概算只有2.01t，多出59.65t；汽輪輔機安裝應為2套，原概算只列了1套等,外部水力除灰施工圖防腐面積比原概8 算多了1128M2,管道多了100M，灰水回管，管徑與管厚由325_6改為了377_7鋼塑阻垢管，重量比原概算多了156.47T，防腐面積多了1142M2。廠內(nèi)外循環(huán)水管路的防腐面積概算多1348M2，管道少384T左右；發(fā)現(xiàn)的這些問題我組都一一記錄下來，也向_總、_部長匯報過。通過這幾個月的工作

19、，我們發(fā)現(xiàn)要做好跟蹤審計，把握好該工程的實際造價，勢必要對整個工程的竣工圖紙、設計變更、施工記錄及工程量有全面的掌握。我也要求全組人員對工程進行先期的工程量計算和與結算有關資料的掌握。為了進行先期的比較全面的工程量計算工作，特別是在土建項目上，我組以書面建議、工作匯報等多種形式要貴公司對于已完工的工程項目，盡早督促施工單位報送完工項目中所有資料（設計變更資料、竣工圖、隱蔽工程記錄、施工日志、工程下料單及材料進場驗收單等等），以檢查其資料的真實性、完整性及規(guī)范化，提前進行資料整理工作。但是，目前大量的完工項目資料停留在總包商那里，隨著工程的深入，完工項目完成的時間越來越久，對于資料真實性、完整性

20、及規(guī)范化都不便掌握，影響了我們比較全面的工程量計算工作。我組還收集了通信工程預算定額、通信工程概算、預算編制辦法及費用定額、_省建設工程_材料價格、火電工程20_5年限額設計參考造價指標、電力建設裝置性材料預算價格、電力建設裝置性材料綜合預算價格等大量資料，為以后的結算打下較好的工具基礎。在收到貴公司概算收口版后，我組要求提供電子版沒有得到貴公9 司的支持，只有自行利用E_cel將把收口概算數(shù)據(jù)輸入電腦（現(xiàn)已將機務部分：熱力系統(tǒng)、輸煤系統(tǒng)、除灰系統(tǒng)、化水系統(tǒng)、供水系統(tǒng)及土建匯總表錄入）。我組對概算收口版內(nèi)容進行了部分的查看，經(jīng)初步查看，發(fā)現(xiàn)其中存在如下問題：、編制依據(jù)第1.14條，安裝材料價差

21、調(diào)整價格參考造價指標（_年水平）應改成（_年水平）；、土建材料價差調(diào)整價格執(zhí)行_市地方材料價格益建價20_4第08號文， “關于發(fā)布_年第十一、十二月份材料價格”應改為_第08號文，“關于發(fā)布_年第十一、十二月份材料價格”；、第14條（收口概P5），過渡措施及配合費_萬元應改為_萬元（見概算P45）；、收口概P45計算錯誤：7#乙膠帶定額子目人工合計概算中是274，應為27362元，少計27088；、安裝工程人工價差調(diào)整計取錯誤，多計了234.48萬元； 、安裝工程材機價差調(diào)整重算錯誤，多計284.87萬元；三、跟審工作小結在近一年的跟蹤審計過程中，得到了貴公司的大力支持和幫助。我組共發(fā)出工作

22、聯(lián)系單24份，收集到施工圖圖紙436份，圖紙會審紀錄100份，進度結算表13份，施工進度計劃35份，現(xiàn)場跟蹤照片資料1300多張，會簽了設計變更176份，審查工程預結算3份，編制工程招標標底1份，通過各種方式向貴公司提供合理化建議若干。10 為更好的開展審計工作，控制投資，我方希望業(yè)主給予更多的支持和配合，并協(xié)調(diào)好我方與監(jiān)理、施工單位的工作。_項目 跟蹤審計工作匯報受_市審計局委托，我跟蹤審計小組于20_年10月24日至20_年1月7日參與_項目工程的建設，對本工程施工建設進行全程跟蹤審計工作，堅持獨立、客觀、公正的原則，科學嚴謹?shù)倪M行計量工作和處理每一份周報、簽證，并向建設單位提出合理化建議

23、，本著實事求是的態(tài)度對發(fā)生的工程量及造價進行有效的控制。一、跟蹤審計工作的主要工作我們現(xiàn)場跟蹤審計小組要做的主要工作是：1、堅持每天的施工現(xiàn)場巡查工作，每天至少現(xiàn)場巡查一次；2、記錄施工時真實情況，并做好隱蔽工程的拍照；3、查看清單結合實際情況核減工程量及工程價款；4、施工遇到問題，積極提出建議，做到監(jiān)督和服務并舉。二、跟蹤審計工作中發(fā)現(xiàn)的若干問題及處理1、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過關，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題后，我們及時與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅決不能用不合格的管道。2、在例行巡查的過程中，我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的

24、土里含有硅藻土，我們與監(jiān)理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過20。3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進的地方，我們會予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對于其要改正或改進的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進展緩慢，這時我們會予以督促。三、跟蹤審計工作中存在的幾點不足1、我們應與被審計單位建立定期例會制度，多參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項目有關情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。2、我們要做到更好的審計宣傳工作，使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內(nèi)容及應配合的要求，自覺接受審計。3、我們應該根據(jù)跟蹤審計實施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規(guī)定的時

25、間和方法報送工程結算資料。_項目跟蹤審計項目部20_年1月7日20_年背街小巷改造工程跟蹤審計工作匯報江蘇駿通建設項目管理咨詢有限公司受海州區(qū)審計局委托，自20_年5月進駐現(xiàn)場，對20_年背街小巷改造工程進行全過程跟蹤審計，現(xiàn)將跟蹤審計情況匯報如下：一、日常工作內(nèi)容：審計人員堅持做好各項跟審工作，具體工作如下：1、審計日志堅持每天記錄；2、現(xiàn)場巡查工作照常進行，一般1-2天現(xiàn)場巡查一次，并做好了現(xiàn)場部分的拍照工作；3、與各參建單位做了大量溝通協(xié)調(diào)工作，針對工程跟蹤審計中的實際工作情況，與各部門相關人員進行多次交流作深入了解；4、由于該項工程的特殊性，工程遍布新浦區(qū)各個街道小巷，我審計人員能做到

26、走遍各個便民小巷，全面深入了解情況：一標段：1) 陳巷大修工程 2) 民主西路工程 3) 明光巷及支巷工程 4) 前河路及支路工程 5) 天池牌樓旁小巷工程二標段： 6) 卞家巷排水工程 7) 東西路南北巷1大修工程 8) 東西路南北巷2大修工程1 9) 東西路南北巷3大修工程 10) 河邊南路排水工程 11) 教育巷1大修工程 12) 教育巷2大修工程 13) 利民北巷大修工程 14) 利民南巷大修工程 15) 龍尾支路接水工程 16) 隴中路大修工程 17) 隴中路綠化工程 18) 綠園南路排水工程 19) 民治路支路大修工程20) 民主路與通灌路交叉口封瀝青工程 21) 民主西路人行道板

27、整治工程 22) 南極路體育場支路工程 23) 篷布廠宿舍支路2條大修工程 24) 仕園路排水工程 25) 市民路支路排水工程 26) 糖興巷東段大修工程 27) 武警宿舍樓支路2條大修工程 28) 新海派出所門前工程29) 新浦區(qū)環(huán)境綜合整治康泰路工程 30) 新浦區(qū)環(huán)境綜合整治天晴路工程 31) 新浦區(qū)環(huán)境綜合整治通建巷工程 32) 新浦區(qū)環(huán)境綜合整治紫云公寓工程 33) 新新路整治工程 34) 興隆北路疏通排水工程 35) 站南巷5號樓工程36) 站南巷支巷（靠近愛民路一側）工程37) 站南巷支巷（靠近繁榮路）工程38) 制藥巷片區(qū)改造工程 39) 中望新城排水工程 40) 義太巷排水工

28、程41) 解放路與人民路交叉口瀝青 42) 解放路與巨龍路交叉口 43) 糖興巷瀝青封面 44) 育才幼兒園東側人行道5、根據(jù)現(xiàn)場測量進行工程量統(tǒng)計。二、工作進展情況1、20_年6月到7月，審計人員做了對前期資料進行收集、業(yè)務聯(lián)系溝通等工作，現(xiàn)場測量數(shù)據(jù)并作詳細記錄整理，對相對復雜、重點的工程做了深入考察、討論，以做好第一手資料。2、20_年8月，收集跟審資料，協(xié)調(diào)工作內(nèi)容。在前期的跟蹤審計工作中，審計工作未能達到較好的協(xié)助狀態(tài)，為此我組加強了與各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，聯(lián)系監(jiān)理提供各種現(xiàn)場簽證資料，隱蔽資料、變更等。并請在施工單位通知監(jiān)理檢查驗收各類工程，涉及到材料和設備時，通知審計單位參與。

29、加強收集各種資料工作。3、跟蹤審計情況1) 審核依據(jù):江蘇省市政工程計價表、連云港工程建設經(jīng)濟20_年第5、6、7期。 2) 審核情況： 20_年背街小巷改造（一標段）工程送審價2568889.70元，審定價2190949.64元，審減額377940.06元。 20_年背街小巷改造（二標段）工程送審價3752672.50元，審定價3407744.59元，審減額344927.91元。造價跟蹤審計工作總結【篇1：總結：20_年度跟蹤審計工作總結(11月份)】機密華益造價綜字20_011號泉州市環(huán)城高速公路晉江至石獅段 20_年跟蹤審計工作總結福建華益工程造價咨詢有限公司文件根據(jù)2021年福建省高速

30、公路建設項目委托跟蹤審計合同協(xié)議書（合同編號：閩高跟審2021b6），受福建省高速公路建設總指揮部、泉州晉石高速公路有限責任公司（以下簡稱：晉石高速公司）委托，于20_年3月29日進駐，對該司進行第二次跟蹤審計，經(jīng)泉州審計局領導的支持和關懷，晉石高速公司各部門積極配合，審計工作按原計劃順利進行，并于20_年11月份結束第二階段工作。我們的跟審工作取得了一定的成果，但也還存在一些困難和不足，現(xiàn)就我們20_年的跟審工作總結如下：一、委托跟審項目基本概況泉州市環(huán)城高速公路晉江至石獅段地處福建省泉州市界內(nèi)，項目起點連接國家高速公路網(wǎng)沈海線，主線里程17.837公里，支線里程16.189公里。主線及支線

31、樟井樞紐互通至龍湖樞紐互通段按雙向六車道高速公路標準建設，支線龍湖樞紐互通至終點段按雙向四車道高速公路標準建設；全線設計行車速度100km/h。全線主要工程量有土石方300萬m、互通6處、隧道4座、特大橋4座、大橋10座、涵洞27道、通道11處。主線及圍頭疏港支線起點至龍湖互通段采用六車道高速公路標準，路基寬度33.50米；支線龍湖互通至終點采用四車道高速公路標準，路基寬度26米。項目總投資：40.08億；建設工期：2021年4月至20_年12月，工期4年。本項目業(yè)主：為泉州晉石高速公路有限責任公司，由泉州市交通委組織實施項目建設。相關單位的基本情況如下：（1）設計方：福建省交通規(guī)劃設計院。（

32、2）監(jiān)理方：內(nèi)蒙古華訊工程監(jiān)理咨詢有限責任公司。（3）檢測服務方：江蘇省交通規(guī)劃設計院有限公司。（4）施工方：a1標段由中交第三公路工程局有限公司施工， a2標段由中鐵七局集團有限公司施工， a3標段由中鐵大橋局股份有限公司施工，a4標段由中交第二航務工程局有限公司施工，la1標段由中鐵十四局集團第四工程有限公司施工， la2標段由中鐵十四局集團有限公司施工,2）路面部分：由江西省交通工程集團公司施工。 3）機電部分：由億陽信通股份有限公司施工。 4）房建部分：由福建省第五建筑工程公司施工。5）綠化部分：由福建大農(nóng)景觀建設有限公司施工。3二、跟蹤審計主要工作內(nèi)容及成果根據(jù)福建省高速公路建設項目

33、跟蹤審計工作方案第二階段實施階段審計的內(nèi)容和重點，結合20_年福建省高速公路建設項目跟蹤審計質(zhì)量考評表以及福建省高速公路建設項目全過程跟 蹤審計關鍵點開展第二階段即項目實施階段的跟蹤審計工作。（一）、關注工程質(zhì)量，對工程質(zhì)量或投資造價有重大影響的隱蔽工程、重點環(huán)節(jié)、重要部位跟蹤審計。（1）路基上路床30cm采用砂性土填筑的跟蹤審計。省高指標準化施工指南中要求上路床30cm填砂類土，但實際沒能完全做到。要求在設計文件中將上路床30cm填料的工程量單列，單獨報價計量。該填料的顆粒組成要求如下：0.075mm的顆粒含量應大于75，0.002mm的粘粒含量應小于10。標價工程量清單（按招標文件規(guī)定調(diào)整

34、后），以a4標段為例： 204-1-b-2 填砂性土（路堤上路床部分），單價為37.64元/m3。 204-1-e 借方填筑（不分土方、石方、土石混填），單價為19.09/m3。填砂性土比借方填筑每方單價高：37.64-19.09=18.55元（2）現(xiàn)場關鍵點的跟蹤審計。la1標段：lk9+510燒灰大橋石獅側橋頭錐坡鋪砌和骨架護坡石料采用拆除房子后的已經(jīng)使用過的石料，而且石料表面盡是污泥，以上情況違反公路工程標準施工招標文件（2021年版）技術規(guī)范413.02對于石料質(zhì)量的要求：1、石料應強韌、密實、堅固與耐久，質(zhì)地適當細致，色澤均勻，無風化剝落和裂紋及結構缺陷。石料應取自成品質(zhì)量滿意的采石

35、場。2、石料不得含有妨礙砂漿的正常粘結或有損于外露面外觀的污泥、油質(zhì)或其他有害物質(zhì)。石料的運輸、儲存和處理，應不使有過量的損壞和廢料。監(jiān)理單位也未對進場材料進行檢查。la2標段：樁號lk14+580-600位臵，發(fā)現(xiàn)路堤邊坡拱型骨架塌陷、路肩硬化預埋排水管埋臵位臵不合理。路基邊坡拱型骨架多處出現(xiàn)斷裂、破碎。a2標段:路基填筑施工并未按照福建省高速公路施工標準化管理指南（路基路面）p15(8)、隨著填方高度的增加，路基頂應設臵截水埂。截水埂應開口設臵臨時排水溝，其間隔不得大于50m，臨時排水溝采用機磚砌筑，以免沖刷邊坡。p16（11）、填方路基必須按路面平行面分層控制填土高程，分層填筑的各層間應

36、平整，符合平縱坡要求，不得出現(xiàn)積水，以免影響填筑及碾壓質(zhì)量。嚴格實行“劃格上土，掛線施工，平地機整平”。要求施工單位對積水塌陷部分路基和邊坡進行處理。a3標段：樟井特大橋晉江側橋臺臺背回填不符合設計圖紙標示的縱向長度，臺背回填施工未采用小型夯實機，臺背回填未畫線。該標段臺背回填施工存在較多問題，要求整改。a4標段：荊山特大橋箱梁縱向濕接縫鋼筋焊接長度不足，部分焊點已經(jīng)斷開，橋面鋪裝混凝土因高溫養(yǎng)護不及時，混凝土表面產(chǎn)生很多裂縫。標段起點至荊山隧道進口段落右側路基矩形邊溝底板施工不符合設計圖紙和施工規(guī)范。（二）、檢查履行合同情況，主要檢查合同各方是否認真履行合同條款，有無轉包、違法分包工程等情況

37、。（1）a3標段工程分包情況調(diào)查依據(jù)晉石高速公路a3標段涵洞及路基施工勞務分包合同 勞務分包方：泉州市華泰建設工程有限公司分包內(nèi)容：涵洞、路基土石方及附屬工程（k8+930至k12+640，路基寬度33.5m） 1、該分包合同第十四條 材料、設備供應本合同無甲供料；無甲供機械設備；2、該分包合同第十五條 合同報酬的標準及原則勞務承包綜合單價為乙方實施并完成本合同工程涵洞及路基工作量清單作業(yè)內(nèi)容所包括的工、料、機、測量及試驗、管理、利潤、稅金、保險、風險、調(diào)遣、安全生產(chǎn)、文明施工等一切費用以及隱含的風險費用總和。具體分包內(nèi)容工程量、單價及金額詳見涵洞及路基工作量清單。 以上合同內(nèi)容說明：該合同為

38、涵洞、路基施工專業(yè)工程分包合同，該標段存在工程分包情況。 要求施工單位中鐵大橋局集團第二工程有限公司按照招標文件規(guī)定的分包項目情況表寫明分包人以往做過的類似工程，包括工程名稱、地點、造價、工期、交工年份和其發(fā)包人與總監(jiān)理工程師的姓名和地址。 要求施工單位中鐵大橋局集團第二工程有限公司按照福建省高速公路建設總指揮部文件（閩高路工【20_6】20號）文件要求登記以下內(nèi)容：1、附表1 專業(yè)分包、勞務分包登記表 2、附表2 分包企業(yè)現(xiàn)場管理人員花名冊【篇2：道路工程跟蹤審計20_年年度工作總結(修2)】銅陵鑫銅建設工程造價咨詢有限責任公司銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程跟蹤審計階段性報告

39、20_年3月由銅陵縣審計局委托我公司對銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道道路建設項目進行跟蹤審計服務，在銅陵縣審計局的指導和支持下，并依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和制度、規(guī)范,我公司針對該項目，開展了施工全過程的造價控制與管理工作，即將原來的結算審計事后審計的時間、空間進行了科學地調(diào)整，把事后審計變?yōu)槭虑盎蚴轮袑徲?；把結算中以辦公室為空間的審計搬到駐現(xiàn)場審計；把事后結算一攬子解決造價問題改換成即時發(fā)現(xiàn)問題即時處理；在為業(yè)主處理設計變更、合同跟蹤、隱蔽工程、索賠等方面做好扎實的基礎工作，旨在有效控制和真實反映工程造價,維護業(yè)主的合法權益,完善建設項目管理,提高政府投資效益。銅陵市銅蕪路延伸段、

40、東部城區(qū)二號路及官湖道工程由銅陵縣城鄉(xiāng)建設投資開發(fā)有限責任公司（東部城區(qū)）投資建設,由銅陵市規(guī)劃勘察設計院設計，安徽中天工程造價咨詢有限責任公司監(jiān)理,銅陵營造有限責任公司承建,該項目為瀝青砼路面，其中：銅蕪路延伸段長1225米，東部城區(qū)二號路長244米，官湖道長1038米。施工范圍為設計圖紙范圍內(nèi)道路、雨污水、路燈等項目?？偼顿Y（合同造價）：28563484.19元，合同計劃工期為150日歷天。但由于銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程項目實施前，施工項目范圍內(nèi)大量征地拆遷工作沒有完成，嚴重影響了施工進度，直至20_年7月才完成施工范圍內(nèi)征地拆遷工作，使工期嚴重滯后。目前老銅蕪路仍需

41、通車使用，致使銅蕪路延伸段與老銅蕪路交接部位不能施工。目前，銅蕪路延伸段已完成780米中粒式瀝青砼攤鋪，官湖道工程已全部完工，東部城區(qū)二號路已完成土方挖運工作。截止20_年12底，該項目已完合同內(nèi)工程量約70，累計支付工程款1270萬元。現(xiàn)將主要工作情況進行總結匯報如下。一、精心做好跟蹤審計前的準備工作公司根據(jù)項目實際情況編制了銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程跟蹤審計方案、安排具有實踐經(jīng)驗的注冊造價師擔任項目主審。二、嚴格實施項目跟蹤審計工作依據(jù)跟蹤審計方案、施工合同、財政部、建設部建設項目審計實施辦法、建設工程價款結算暫行辦法、相關規(guī)范標準以及我公司相關審計指導性文件的要求等，

42、密切配合建設單位以及項目監(jiān)督組，在合同管理、工程設計變更、工程量的驗收、進度款支付、工程決算等方面，深入細致、全方位、多角度、開拓性地開展了跟蹤審計工作。我公司跟蹤審計組于20_年3月份開始開展工作，在項目施工中，將主要分部分項工程的質(zhì)量、投資及施工安全有較大影響，事后又取證困難的基槽驗收及超深處理等工作，施工之前就確定為審計重點，我公司審計人員按預控方案及時到施工現(xiàn)場參與測量并進行相應記錄，并要求按設計及地質(zhì)勘察人員要求的處理方案處理，以確保工程質(zhì)量并節(jié)約資金的要求。目前因地質(zhì)等原因造成路基變更處理的如：a.銅蕪路延伸段k19+460至k19+600處挖至設計標高后，路床下仍為淤泥質(zhì)土；b.

43、觀湖道k0+600至k0+220處為水田及池塘。路基出現(xiàn)上述現(xiàn)象路段采用毛石墊層和礦渣換填，銅蕪路延伸段增加：挖淤泥約20_0m3，毛石墊層約19000m3；觀湖道增加挖淤泥約27000m3，毛石墊層4600m3，礦渣19000m3；增加投資：銅蕪路延伸段增加約280萬元，觀湖道增加約355萬元。東部城區(qū)二號路路基待處理。根據(jù)施工過程跟蹤審計的特點，實時對施工現(xiàn)場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。自20_年3月至20_年12月，整理、發(fā)布跟蹤審計月（季）報，對前期所做工作作出記錄及發(fā)表建議

44、，截止日前，共發(fā)布跟蹤審計月（季）報10期，其中包括建設工程項目跟蹤記錄表30份、現(xiàn)場施工圖片150余張，參加現(xiàn)場實測15次，各類中間驗收、隱蔽驗收20余次。對一般性問題，現(xiàn)場審計人員用口頭的形式向有關單位和部門發(fā)表審計意見，并視其重要程度在事后補做審計紀錄，如20_年12月25日監(jiān)理單位召開工程例會中，審計人員要求施工方盡快完善隱蔽簽證資料、超深處理的書面設計變更。對發(fā)現(xiàn)的重大、有傾向性或經(jīng)多次提出屢禁不止的問題，以及發(fā)現(xiàn)的設計方案存在缺陷的問題，及時出具正式審計文書，同時要求被審計單位反饋整改意見，該工程暫未出現(xiàn)此類情況。三、20_年工作計劃1、做好工程竣工結算工作。重視工程竣工結算工作，

45、應建立工程量核對備案制度和內(nèi)部復核制度，定期跟蹤檢查、監(jiān)督管理。2、審查隱蔽驗收記錄和設計變更及各種經(jīng)濟簽證是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實。3、繼續(xù)履行現(xiàn)場跟蹤審計職能，搞好相關銜接工作，及時收集相關資料。 我公司跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于銅陵縣審計局領導及其他有關同志的大力支持和密切配合。今后，我們將繼續(xù)在銅陵縣審計局的指導下，加強工作的主動性、創(chuàng)造性，以進一步提高跟蹤審計工作的質(zhì)量與水平，全心全意為項目業(yè)主做好造價咨詢服務。銅陵鑫銅建設工程造價咨詢有限責任公司二0一五年元月二十五日附：工程項目跟蹤記錄圖片18張1工程項目跟蹤記錄圖片銅蕪路延伸段k19+920至k20+0

46、20水田處淤泥20_-10-152工程項目跟蹤記錄圖片 銅蕪路延伸段k19+740處水塘片石回填 20_-10-193工程項目跟蹤記錄圖片 官湖道k0+740至k0+860處水塘淤泥測量記錄20_-10-214工程項目跟蹤記錄圖片 銅蕪路延伸段k19+740處水塘片石回填 20_-10-19【篇3：工程部年度審計工作總結】員工個人年度工作總結報告 姓名：_ 級別：_年_月至_年_月，作為_全過程跟蹤審計駐場的唯一人員，一直在工地上負責區(qū)管中心項目的駐外審計工作。一具體工作內(nèi)容如下：1.協(xié)助財務部明確項目各參與方管理職責，理順業(yè)務流程；2.監(jiān)督項目招投標過程的合規(guī)性、合法性；3.審核擬簽訂和已簽

47、訂合同，發(fā)現(xiàn)問題及時向上級領導和財務部反饋；4.審核合同預算書；5.項目實施過程中查看設計變更和現(xiàn)場簽證的簽署、工程進度款的支付、材料設備價格確認、施工索賠的處理情況，發(fā)現(xiàn)問題向上級領導及財務反應并出具管理建議書；6.審核竣工結算；7.總結整個項目跟蹤審計過程中存在的問題及值得發(fā)揚的經(jīng)驗，并提交項目審計報告書。在進行跟蹤審計活動中，我始終按照公司審計組的要求有力地配合了業(yè)主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點偏遠，但我會經(jīng)常到工程現(xiàn)場巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項，參加監(jiān)理例會，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向審計處進行匯報。實時對施工現(xiàn)場進行勘察，參加隱蔽工程驗收

48、，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每周、月將我的跟蹤審計詳細情況向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務安排及時向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。二總結和規(guī)劃從_年_月到_年_月這一年里，針對_項目全過程跟蹤審計情況，已經(jīng)出具了_份審計意見；_份結算審核報告，_份招標控制價審核報告，完成預付款、進度款審核_項，完成工程簽證及項目審批報審項目_項，從20_到20_年度累計審減金額_元。通過這段時間的工作，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了嚴謹樸實的良好作風，受到了業(yè)主方對我努力工作的認可和表揚。在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業(yè)水平，全面綜合學習，爭取做一個多面手；注重綜合分析p 力度、提出有針對性的合理化建議，努力