金融學第五版第7章-商業(yè)銀行講課講稿

1、金融學第五版第7章-商業(yè)銀行 本章本章 共四節(jié)共四節(jié)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務商業(yè)銀行業(yè)務第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行經營原則與管理商業(yè)銀行經營原則與管理第四節(jié)第四節(jié) 中國商業(yè)銀行改革中國商業(yè)銀行改革第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述一、一、商業(yè)銀行的產生與形成途徑商業(yè)銀行的產生與形成途徑二、二、商業(yè)銀行的性質與職能商業(yè)銀行的性質與職能三、三、商業(yè)銀行的經營模式與發(fā)展趨勢商業(yè)銀行的經營模式與發(fā)展趨勢一、商業(yè)銀行的產生與形成途徑一、商業(yè)銀行的產生與形成途徑1. 1. 商業(yè)銀行的產生商業(yè)銀行的產生 銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。但最早的現代商業(yè)銀行銀行業(yè)最早的發(fā)源

2、地是意大利。但最早的現代商業(yè)銀行產生于英格蘭。產生于英格蘭。貨幣貨幣兌換商兌換商錢莊錢莊早期銀行早期銀行現代現代股份制股份制銀行銀行銀行的產生和發(fā)展銀行的產生和發(fā)展l 貨幣經營業(yè)貨幣經營業(yè)l 早期銀行早期銀行l(wèi) 現代銀行現代銀行古代各國貨幣不統(tǒng)一，部分商人從事貨幣兌換業(yè)務，古代各國貨幣不統(tǒng)一，部分商人從事貨幣兌換業(yè)務，也幫助貨幣所有者保管貨幣、代理支付也幫助貨幣所有者保管貨幣、代理支付貨幣兌換商只保留部分現款應對提款需求，其余貨幣兌換商只保留部分現款應對提款需求，其余用于放款，產生借貸業(yè)務。用于放款，產生借貸業(yè)務。 早期銀行：早期銀行：15801580年年 威尼斯銀行威尼斯銀行 1595159

3、5年年 米蘭銀行米蘭銀行 16091609年年 阿姆斯特丹銀行阿姆斯特丹銀行 1629 1629 年年 漢堡銀行漢堡銀行高利貸性質的銀行業(yè)消亡，高利貸性質的銀行業(yè)消亡，向資本主義股份銀行轉化。向資本主義股份銀行轉化。第一家股份制銀行：第一家股份制銀行：16941694年創(chuàng)辦的英格蘭銀行年創(chuàng)辦的英格蘭銀行2.2.商業(yè)銀行形成的途徑商業(yè)銀行形成的途徑l從舊式的高利貸銀行轉變而來。從舊式的高利貸銀行轉變而來。l按資本主義組織原則，以股份公司形式組建而成的現代商按資本主義組織原則，以股份公司形式組建而成的現代商業(yè)銀行。業(yè)銀行。l商業(yè)銀行的名稱各不相同，如英國稱之為存款銀行、清算商業(yè)銀行的名稱各不相同，

4、如英國稱之為存款銀行、清算銀行；美國稱之為國民銀行、州銀行；日本稱之為城市銀銀行；美國稱之為國民銀行、州銀行；日本稱之為城市銀行、地方銀行等。行、地方銀行等。l 18971897年年4 4月，中國通商銀行開業(yè)，標志著中國民族資本商業(yè)月，中國通商銀行開業(yè)，標志著中國民族資本商業(yè)銀行業(yè)的開始。銀行業(yè)的開始。l 19041904年我國最早的官辦銀行是年我國最早的官辦銀行是“大清戶部銀行大清戶部銀行”，辛亥革，辛亥革命后改為命后改為“中國銀行中國銀行”。 l 新中國成立后，中國人民銀行承擔雙重職能；幾大專業(yè)銀新中國成立后，中國人民銀行承擔雙重職能；幾大專業(yè)銀行相繼成立。行相繼成立。l 改革開放后，銀行

5、體系取得了令人矚目的改革成果。改革開放后，銀行體系取得了令人矚目的改革成果。二、商業(yè)銀行的性質與職能二、商業(yè)銀行的性質與職能1 1商業(yè)銀行的性質商業(yè)銀行的性質 是以追求最大利潤為經營目標，以多種金融資產和金是以追求最大利潤為經營目標，以多種金融資產和金融負債為經營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的金融負債為經營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。融企業(yè)。（1 1）商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征）商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征 l擁有自有資本，依法經營，照章納稅，自負盈虧，具有獨立擁有自有資本，依法經營，照章納稅，自負盈虧，具有獨立的法人資格，擁有獨立的財產、名稱、組織機構和場所。的法人資格

6、，擁有獨立的財產、名稱、組織機構和場所。l經營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經營與發(fā)經營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經營與發(fā)展的基本前提，也是其發(fā)展的內在動力。展的基本前提，也是其發(fā)展的內在動力。（2 2）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)l商業(yè)銀行經營的內容特殊。商業(yè)銀行是以金融資產和金融負商業(yè)銀行經營的內容特殊。商業(yè)銀行是以金融資產和金融負債為經營對象。債為經營對象。l商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的關系特殊。二者是一種相互依存商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的關系特殊。二者是一種相互依存的關系。的關系。 l商業(yè)銀行對社會的影響特殊。商業(yè)銀行經營好壞可能影響到商業(yè)銀行對

7、社會的影響特殊。商業(yè)銀行經營好壞可能影響到整個社會的穩(wěn)定。整個社會的穩(wěn)定。l國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的特殊影國家對商業(yè)銀行的管理特殊。由于商業(yè)銀行對社會的特殊影響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴格響，國家對商業(yè)銀行的管理要比對一般工商企業(yè)的管理嚴格得多，管理范圍也要廣泛得多。得多，管理范圍也要廣泛得多。（3 3）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)l與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機構，從事金融業(yè)務的主要目的是盈利。中央及其他金融機構，從事金融業(yè)務的主要目的是

8、盈利。中央銀行具有創(chuàng)造基礎貨幣的功能，不從事金融零售業(yè)務，從銀行具有創(chuàng)造基礎貨幣的功能，不從事金融零售業(yè)務，從事金融業(yè)務的目的也不是為盈利。事金融業(yè)務的目的也不是為盈利。l與其他金融機構相比，商業(yè)銀行提供的金融服務更全面、與其他金融機構相比，商業(yè)銀行提供的金融服務更全面、范圍更廣。其他金融機構，如政策性銀行、保險公司、證范圍更廣。其他金融機構，如政策性銀行、保險公司、證券公司、信托公司等都屬于特種金融機構，而現代商業(yè)銀券公司、信托公司等都屬于特種金融機構，而現代商業(yè)銀行則是行則是“萬能銀行萬能銀行”或者或者“金融百貨公司金融百貨公司”，業(yè)務范圍要，業(yè)務范圍要廣泛得多。廣泛得多。2. 2. 商業(yè)

9、銀行的職能商業(yè)銀行的職能（1 1）信用中介）信用中介l信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，將社會上的各信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，將社會上的各種閑散資金集中起來，又通過資產業(yè)務，將所集中的資金種閑散資金集中起來，又通過資產業(yè)務，將所集中的資金運用到國民經濟各部門中去。運用到國民經濟各部門中去。l商業(yè)銀行通過充當資金供應者和資金需求者的中介，實現商業(yè)銀行通過充當資金供應者和資金需求者的中介，實現了資金的順利融通，同時也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來了資金的順利融通，同時也形成了商業(yè)銀行利潤的重要來源。源。l通過執(zhí)行信用中介職能，把短期貨幣資本轉化為長期資本，通過執(zhí)行信用中介職能，把短期貨

10、幣資本轉化為長期資本，在盈利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的部門向在盈利性原則的支配下，還可以使資本從效益低的部門向效益高的部門轉移，從而優(yōu)化經濟結構。效益高的部門轉移，從而優(yōu)化經濟結構。（2 2）支付中介）支付中介l支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動?；顒?。l在執(zhí)行支付中介職能時，商業(yè)銀行是以企業(yè)、團體或個人在執(zhí)行支付中介職能時，商業(yè)銀行是以企業(yè)、團體或個人的貨幣保管者、出納或支付代理人的資格出現的。商業(yè)銀的貨幣保管者

11、、出納或支付代理人的資格出現的。商業(yè)銀行支付中介職能形成了以它為中心、經濟過程中無始無終行支付中介職能形成了以它為中心、經濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。的支付鏈條和債權債務關系。l支付中介職能一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價的支付中介職能一方面有利于商業(yè)銀行獲得穩(wěn)定而又廉價的資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務，節(jié)約資金來源，另一方面又為客戶提供良好的支付服務，節(jié)約流通費用，增加生產資本的投入。流通費用，增加生產資本的投入。（3 3）信用創(chuàng)造）信用創(chuàng)造l信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事

12、投資業(yè)務而衍生出更多的存款，從而通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務而衍生出更多的存款，從而擴大貨幣供應量。擴大貨幣供應量。l商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。l整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。整個信用創(chuàng)造過程是中央銀行和商業(yè)銀行共同創(chuàng)造完成的。商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現金使用，商業(yè)銀行通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可節(jié)約現金使用，節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經濟發(fā)展對流通和支付手節(jié)約流通費用，同時又滿足社會經濟發(fā)展

13、對流通和支付手段的需要。段的需要。（4 4）信息中介）信息中介l信息中介職能是指商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經濟和信信息中介職能是指商業(yè)銀行通過其所具有的規(guī)模經濟和信息優(yōu)勢，能夠有效解決經濟金融生活中信息不對稱導致的息優(yōu)勢，能夠有效解決經濟金融生活中信息不對稱導致的逆向選擇和道德風險。逆向選擇和道德風險。l由于銀企關系的廣泛存在和該關系的持續(xù)性，使商業(yè)銀行由于銀企關系的廣泛存在和該關系的持續(xù)性，使商業(yè)銀行等金融中介具有作為等金融中介具有作為“代理監(jiān)督人代理監(jiān)督人”的信息優(yōu)勢，同時它的信息優(yōu)勢，同時它還具有專門技術及個人無法比擬的行業(yè)經驗，這就降低了還具有專門技術及個人無法比擬的行業(yè)經驗，這就降低

14、了在貸款合約中存在的道德風險。在貸款合約中存在的道德風險。（5 5）金融服務）金融服務l商業(yè)銀行聯系面廣，信息靈通，特別是電子計算機的廣泛商業(yè)銀行聯系面廣，信息靈通，特別是電子計算機的廣泛應用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務的物應用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務的物質條件。社會化大生產和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又質條件。社會化大生產和貨幣流通專業(yè)化程度的提高，又使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務轉交給商業(yè)銀行代使企業(yè)將一些原本屬于自己的貨幣業(yè)務轉交給商業(yè)銀行代為辦理，如發(fā)工資、代理支付費用等。因此，在現代經濟為辦理，如發(fā)工資、代理支付費用等。因此，在現代經濟生活中，金融

15、服務已成為商業(yè)銀行的重要職能。生活中，金融服務已成為商業(yè)銀行的重要職能。三、商業(yè)銀行的經營模式與發(fā)展趨勢三、商業(yè)銀行的經營模式與發(fā)展趨勢1. 1. 傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經營模式傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經營模式（1 1）以）以19991999年之前的美國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)年之前的美國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行：銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的分業(yè)經營。銀行：銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的分業(yè)經營。 （2 2）以德國為代表的全能型商業(yè)銀行：混業(yè)經營。）以德國為代表的全能型商業(yè)銀行：混業(yè)經營。2. 2. 現代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢現代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(1)(1)銀行業(yè)務的全能化銀行業(yè)務的全能化 ：l分業(yè)經營向混業(yè)經營轉變。分業(yè)

16、經營向混業(yè)經營轉變。l英聯邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀完成了英聯邦國家、日本、韓國、美國等國上世紀完成了分業(yè)分業(yè)經營向混業(yè)經營轉變。經營向混業(yè)經營轉變。(2)(2)銀行資本的集中化銀行資本的集中化 : :國際銀行業(yè)購并浪潮風起云涌。國際銀行業(yè)購并浪潮風起云涌。(3)(3)銀行服務流程的電子化銀行服務流程的電子化 : :科學技術的廣泛運用，特別科學技術的廣泛運用，特別是是“互聯網互聯網+”+”的應用，再造了銀行的業(yè)務流程，改變的應用，再造了銀行的業(yè)務流程，改變了銀行的經營模式。了銀行的經營模式。l銀行廣泛使用自動化服務系統(tǒng)，包括現款支付機、自動銀行廣泛使用自動化服務系統(tǒng)，包括現款支付機、自

17、動柜員機以及售貨終端機等；柜員機以及售貨終端機等；l信用卡的普及；信用卡的普及；l銀行內部業(yè)務處理和銀行資金轉賬系統(tǒng)的自動化。銀行內部業(yè)務處理和銀行資金轉賬系統(tǒng)的自動化。(4)(4)網絡銀行的發(fā)展網絡銀行的發(fā)展即以互聯網技術為基礎開展業(yè)務的銀行。即以互聯網技術為基礎開展業(yè)務的銀行。網絡銀行網絡銀行的形式的形式傳統(tǒng)的商業(yè)銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行開辦網絡銀行業(yè)務開辦網絡銀行業(yè)務純粹的網絡銀行純粹的網絡銀行2014年年12月月28日，騰訊旗下的深圳前海微眾銀行正式上線，標日，騰訊旗下的深圳前海微眾銀行正式上線，標志著中國首家互聯網民營銀行成立。志著中國首家互聯網民營銀行成立。2015年年6月月25日，依托

18、阿日，依托阿里巴巴的網商銀行正式開業(yè)。里巴巴的網商銀行正式開業(yè)。(5)(5)商業(yè)銀行的全球化趨勢商業(yè)銀行的全球化趨勢l商業(yè)銀行的全球化和國際化趨勢既是經濟全球化的直接結商業(yè)銀行的全球化和國際化趨勢既是經濟全球化的直接結果，也是經濟全球化的直接推動力。果，也是經濟全球化的直接推動力。l中國工商銀行工行從中國工商銀行工行從19921992年開設第一家境外機構，至年開設第一家境外機構，至20142014年已經在全世界年已經在全世界4040多個國家設有多個國家設有329329個分支機構，海外總資個分支機構，海外總資產達產達22002200億美元。億美元。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務商業(yè)銀行業(yè)務一、商業(yè)銀

19、行負債業(yè)務一、商業(yè)銀行負債業(yè)務二、商業(yè)銀行資產業(yè)務二、商業(yè)銀行資產業(yè)務三、商業(yè)銀行中間業(yè)務三、商業(yè)銀行中間業(yè)務一、商業(yè)銀行負債業(yè)務一、商業(yè)銀行負債業(yè)務1.1.商業(yè)銀行自有資本商業(yè)銀行自有資本 股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。它構成股本。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。它構成銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權。銀行資本的核心部分，它代表對銀行的所有權。 盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構成。是銀盈余。主要由投資者超繳資本和資本增值構成。是銀行資本的重要組成部分。行資本的重要組成部分。 債務資本。債務資本是作為銀行補充資本的一種外源債務資本。債務資本是作為銀行補充資本的一種外源

20、資本。債務資本的求償權僅次于存款者。資本。債務資本的求償權僅次于存款者。 其他資金來源。主要是指儲備金。其他資金來源。主要是指儲備金。2.2.各類存款各類存款活期存款?；钇诖婵?。指法人存款戶隨時存取和轉讓的存款。持有指法人存款戶隨時存取和轉讓的存款。持有活期存款帳戶的存款者可以用各種方式提取存款，活期存活期存款帳戶的存款者可以用各種方式提取存款，活期存款帳戶又稱為交易帳戶或支票帳戶?？顜粲址Q為交易帳戶或支票帳戶。活期存款的特點：活期存款的特點：l 具有很強的存款派生能力。具有很強的存款派生能力。l 流動性大，存取頻繁，手續(xù)復雜，存款成本高，風險較大，流動性大，存取頻繁，手續(xù)復雜，存款成本高，

21、風險較大，因此不付利息。因此不付利息。l 活期存款中相對穩(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款?；钇诖婵钪邢鄬Ψ€(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款?；钇诖婵钍倾y行密切與客戶關系的橋梁?；钇诖婵钍倾y行密切與客戶關系的橋梁。定期存款定期存款。法人存款戶與銀行預先約定存款期限的存款。法人存款戶與銀行預先約定存款期限的存款。定期存款的特點：定期存款的特點：l 帶有投資性。由于利率高、風險小，是一種較安全的投資帶有投資性。由于利率高、風險小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。l 所要求的存款準備金率低于活期存款。所要求的存款準備金率低于活期存款。l 手續(xù)簡單，費用較低，風險性小。手續(xù)簡

22、單，費用較低，風險性小。利率根據期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存利率根據期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款?？睢?5儲蓄存款。儲蓄存款。個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款。開立的存款。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款。 儲蓄存款的特點：儲蓄存款的特點：儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。金融監(jiān)管當局對經營儲蓄業(yè)務的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，金融監(jiān)管當局對經營儲蓄業(yè)務的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，以保障儲蓄存款的安全。以保障儲蓄存款的安全。3.3.商

23、業(yè)銀行的長、短期借款商業(yè)銀行的長、短期借款短期借款。短期借款。指一年以內的銀行債務，包括同業(yè)借款、向指一年以內的銀行債務，包括同業(yè)借款、向中央銀行借款和其他渠道的短期借款。中央銀行借款和其他渠道的短期借款。l 同業(yè)借款。同業(yè)借款。指金融機構之間的短期資金融通，主要用于指金融機構之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉，解決銀行短期資金余缺，調劑法支持日常性的資金周轉，解決銀行短期資金余缺，調劑法定準備金頭寸。定準備金頭寸。l 中央銀行借款。中央銀行借款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現，二是再貸款。有兩種形式，一是再貼現，二是再

24、貸款。l 其他短期借款。其他短期借款。主要有轉貼現、回購協(xié)議、大額定期存主要有轉貼現、回購協(xié)議、大額定期存單和歐洲貨幣市場借款等方式。單和歐洲貨幣市場借款等方式。商業(yè)銀行短期借款的主要特點：商業(yè)銀行短期借款的主要特點：l對時間上和金額上的流動性需要十分明確。對時間上和金額上的流動性需要十分明確。l對流動性的需要相對集中。對流動性的需要相對集中。l存在較高的利率風險。存在較高的利率風險。l主要用于短期頭寸不足的需要。主要用于短期頭寸不足的需要。長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金長期借款。指償還期限在一年以上的借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融

25、融債券的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。債券和國際金融債券。發(fā)行金融債券與存款相比有以下特點：發(fā)行金融債券與存款相比有以下特點：l 籌資的目的不同。發(fā)行金融債券是為了增加長期資金來源籌資的目的不同。發(fā)行金融債券是為了增加長期資金來源和滿足特定用途的資金需要。和滿足特定用途的資金需要。1. 籌資的機制不同。金融債券的發(fā)行是集中、有限額的，是籌資的機制不同。金融債券的發(fā)行是集中、有限額的，是銀行的主動型負債。銀行的主動型負債?；I資的效率不同。金融債券的利率一般高于同期存款利率，籌資的效率不同。金融債券的利率一般高于同期存款利率，對客戶有較強的吸引力，籌資效率較高。對客

26、戶有較強的吸引力，籌資效率較高。所吸收資金的穩(wěn)定性不同。金融債券有明確的償還期，一所吸收資金的穩(wěn)定性不同。金融債券有明確的償還期，一般不用提前還本付息，有很高的穩(wěn)定性。般不用提前還本付息，有很高的穩(wěn)定性。資金的流動性不同。金融債券一般不記名，有較好的流通資金的流動性不同。金融債券一般不記名，有較好的流通市場，具有比存款更高的轉讓性。市場，具有比存款更高的轉讓性。二、商業(yè)銀行的資產業(yè)務二、商業(yè)銀行的資產業(yè)務1.1.商業(yè)銀行貸款業(yè)務：商業(yè)銀行貸款業(yè)務：l貸款的概念。貸款的概念。貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數量的貨幣

27、貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產業(yè)務。最大的資產業(yè)務。l貸款的分類。貸款的分類。商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期限、貸商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期限、貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風險等不同款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風險等不同的標準進行分類。的標準進行分類。l按貸款期限劃分：活期貸款定期貸款透支；按貸款期限劃分：活期貸款定期貸款透支；l按貸款的保障條件劃分：信用放款擔保抵押放款票據貼按貸款的保障條件劃分：信用放款擔保抵押放款票據貼 現等；現等

28、；l按貸款使用的行業(yè)劃分：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農業(yè)貸款按貸款使用的行業(yè)劃分：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農業(yè)貸款 科技貸款消費貸款等；科技貸款消費貸款等；l按貸款具體用途劃分：流動資金貸款固定資金貸款、商品按貸款具體用途劃分：流動資金貸款固定資金貸款、商品 貸款資本貨物貸款；貸款資本貨物貸款；l按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款分期償還貸款；按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款分期償還貸款；l按貸款風險度劃分：正常貸款關注貸款次級貸款可疑按貸款風險度劃分：正常貸款關注貸款次級貸款可疑 貸款損失貸款。貸款損失貸款。損失貸款損失貸款正常貸款正常貸款關注貸款關注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款商業(yè)銀行貸款風險

29、分類的標準：商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：33 借款人能夠履行合同，有借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；充分把握按時足額償還本息；損失貸款損失貸款正常貸款正常貸款關注貸款關注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：34 盡管借款人目前有能力償盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素；能對償還產生不利影響的因素；損失貸款損失貸款正常貸款正常貸款關注貸款關注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：35 盡管借款人目前有能力償

30、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素；能對償還產生不利影響的因素；損失貸款損失貸款正常貸款正常貸款關注貸款關注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：36借款人無法足額償還本借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；也肯定要造成一部分損失；損失貸款損失貸款正常貸款正常貸款關注貸款關注貸款次級貸款次級貸款可疑貸款可疑貸款商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：37在采取所有可能的措在采取所有可能的措施和一切必要的法律

31、程序施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。或只能收回極少部分。商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序：商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本程序：貸款的申請貸款的申請貸款的調查貸款的調查對借款人的信用評估對借款人的信用評估貸款合同的審批貸款合同的審批借款合同的簽訂和擔保借款合同的簽訂和擔保貸款檢查貸款檢查貸款收回貸款收回商業(yè)銀行貸款定價的原則：商業(yè)銀行貸款定價的原則：利潤最大化原則利潤最大化原則擴大市場份額原則擴大市場份額原則保證貸款安全原則保證貸款安全原則維護銀行形象原則維護銀行形象原則商業(yè)銀行貸款定價要考慮的因素：商業(yè)銀行貸款定價要考慮的因素：資金成本資金成

32、本貸款風險程度貸款風險程度貸款費用貸款費用借款人的信用及與銀行的關系借款人的信用及與銀行的關系貸款的目標收益貸款的目標收益貸款的供求狀況貸款的供求狀況2.2.商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務l 概念：概念：商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價證商業(yè)銀行將資金用于在證券市場買賣有價證券進行投資的活動。券進行投資的活動。l 作用：作用：有分散風險、保持流動性和合理避稅、提高有分散風險、保持流動性和合理避稅、提高收益等作用。收益等作用。l 投資對象：投資對象：主要是各種證券，包括國庫券、中長期主要是各種證券，包括國庫券、中長期國債、政府機構債券、市政債券或地方政府債券以及國債、政府機構債

33、券、市政債券或地方政府債券以及公司債券。公司債券。商業(yè)銀行的其他資產業(yè)務還包括租賃業(yè)務等。商業(yè)銀行的其他資產業(yè)務還包括租賃業(yè)務等。 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務1.1. 中間業(yè)務的涵義中間業(yè)務的涵義狹義的涵義：狹義的涵義：指那些沒有列入資產負債表，但同表內資產指那些沒有列入資產負債表，但同表內資產業(yè)務和負債業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉為表內資業(yè)務和負債業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉為表內資產業(yè)務和負債業(yè)務的經營活動。產業(yè)務和負債業(yè)務的經營活動。廣義的涵義：廣義的涵義：指商業(yè)銀行從事的所有不在資產負債表內反指商業(yè)銀行從事的所有不在資產負債表內反映的業(yè)務，除了狹義的中間業(yè)務外

34、，還包括結算、代理、映的業(yè)務，除了狹義的中間業(yè)務外，還包括結算、代理、咨詢等無風險的經營活動。咨詢等無風險的經營活動。中間業(yè)務迅速發(fā)展的主要原因中間業(yè)務迅速發(fā)展的主要原因l 規(guī)避資本管制，增加盈利來源。規(guī)避資本管制，增加盈利來源。l 適應金融環(huán)境的變化。適應金融環(huán)境的變化。l 轉移和分散風險。轉移和分散風險。l 適應客戶對銀行服務多樣化的要求。適應客戶對銀行服務多樣化的要求。l 商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務。商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務。l 科技進步推動商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展。科技進步推動商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展。2.2.商業(yè)銀行中間業(yè)務的主要類別商業(yè)銀行中間業(yè)務的主要類

35、別或有資產或有資產/負債的中間業(yè)務。負債的中間業(yè)務。 包括：擔保和類似的或有負債，如擔保、備用信用證、包括：擔保和類似的或有負債，如擔保、備用信用證、跟單信用證、承兌票據等。貸款承諾，包括不可撤消的跟單信用證、承兌票據等。貸款承諾，包括不可撤消的承諾和可撤消的承諾。金融衍生工具。承諾和可撤消的承諾。金融衍生工具。金融服務類中間業(yè)務。金融服務類中間業(yè)務。包括：信息咨詢業(yè)務；進出口包括：信息咨詢業(yè)務；進出口服務業(yè)務；代理服務業(yè)務；其他中間業(yè)務。服務業(yè)務；代理服務業(yè)務；其他中間業(yè)務。第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行經營原則與管理商業(yè)銀行經營原則與管理一、商業(yè)銀行經營原則一、商業(yè)銀行經營原則二、二、巴塞爾協(xié)議巴

36、塞爾協(xié)議系列與商業(yè)銀行的風險管理系列與商業(yè)銀行的風險管理一、商業(yè)銀行經營原則一、商業(yè)銀行經營原則1.1.盈利性原則盈利性原則l 盈利性既是評價商業(yè)銀行經營水平的核心指標，也盈利性既是評價商業(yè)銀行經營水平的核心指標，也是商業(yè)銀行最終效益的體現。是商業(yè)銀行最終效益的體現。l 影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、資產結構、自有資金比例和資金自給率水平，以及資資產結構、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經營效率等。金管理體制和經營效率等。利差收益率利差收益率這一指標是反映銀行盈利能力的重要指標。因為銀行的這一指標是反映銀行盈利能力的

37、重要指標。因為銀行的收入主要來自于盈利資產，所以利差收益率越大，銀行盈利收入主要來自于盈利資產，所以利差收益率越大，銀行盈利水平越高。水平越高。分析商業(yè)銀行盈利水平，通常用以下衡量標準：分析商業(yè)銀行盈利水平，通常用以下衡量標準：銀行利潤率銀行利潤率這一指標反映銀行的全部收入中有多少作為利潤留在這一指標反映銀行的全部收入中有多少作為利潤留在銀行，它是反映銀行經營環(huán)境和管理能力的指標，用以考銀行，它是反映銀行經營環(huán)境和管理能力的指標，用以考察銀行的全部支出水平。察銀行的全部支出水平。資產收益率資產收益率這一指標是反映銀行資產總體盈利水平或資產結構狀這一指標是反映銀行資產總體盈利水平或資產結構狀態(tài)的

38、主要指標，即反映資產的獲利能力，它代表一家銀行態(tài)的主要指標，即反映資產的獲利能力，它代表一家銀行的經營水準。的經營水準。資本盈利率資本盈利率 這一指標反映了銀行資本經營活動中的效率，說明銀這一指標反映了銀行資本經營活動中的效率，說明銀行資本對利潤增加的貢獻能力。由于用它可以測算出股本行資本對利潤增加的貢獻能力。由于用它可以測算出股本盈利率，因而也是銀行股東們最為關心的指標。盈利率，因而也是銀行股東們最為關心的指標。2.2.流動性原則流動性原則資產的流動性是指銀行資產在不受損失的前提下隨時資產的流動性是指銀行資產在不受損失的前提下隨時變現的能力。變現的能力。負債的流動性是指銀行能經常以合理的成本

39、吸收各種負債的流動性是指銀行能經常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。存款和其他所需資金。通常所說的流動性是指前者，即資產的變現能力。通常所說的流動性是指前者，即資產的變現能力。流動性的涵義：流動性是指商業(yè)銀行隨時應付客戶提現流動性的涵義：流動性是指商業(yè)銀行隨時應付客戶提現和滿足客戶告貸的能力。流動性包含資產的流動性和負債的和滿足客戶告貸的能力。流動性包含資產的流動性和負債的流動性。流動性。影響商業(yè)銀行流動性的主要因素：影響商業(yè)銀行流動性的主要因素：l 資金自給率水平；資金自給率水平；l 清算資金的變化規(guī)律；清算資金的變化規(guī)律；l 貸款經營方針；貸款經營方針；l 銀行資產質量；銀行資產質量

40、；l 銀行資金管理體制。銀行資金管理體制。商業(yè)銀行保持流動性的必要性商業(yè)銀行保持流動性的必要性l作為資金來源的客戶存款和銀行的其他借入資金要求銀行作為資金來源的客戶存款和銀行的其他借入資金要求銀行能夠保證隨時提取和按期歸還；能夠保證隨時提取和按期歸還；l企業(yè)、家庭和政府在不同時期產生的多種貸款需求，也需企業(yè)、家庭和政府在不同時期產生的多種貸款需求，也需要及時組織資金來源加以滿足；要及時組織資金來源加以滿足；l銀行資金運動的不規(guī)則性和不確定性，需要資產的流動性銀行資金運動的不規(guī)則性和不確定性，需要資產的流動性和負債的流動性來保證；和負債的流動性來保證；l在銀行業(yè)激烈的競爭中，投資風險難以預料，經

41、營目標并在銀行業(yè)激烈的競爭中，投資風險難以預料，經營目標并非能完全實現，需要一定的流動性作為預防措施。非能完全實現，需要一定的流動性作為預防措施。商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性過高的資產流動性，會使銀行失去盈利機會甚至出現過高的資產流動性，會使銀行失去盈利機會甚至出現虧損；過低的流動性則可能使銀行出現信用危機、客戶流虧損；過低的流動性則可能使銀行出現信用危機、客戶流失、喪失資金來源，甚至會因為擠兌導致銀行倒閉。因此，失、喪失資金來源，甚至會因為擠兌導致銀行倒閉。因此，商業(yè)銀行必須保持適度的流動性，這是商業(yè)銀行業(yè)務經營商業(yè)銀行必須保持適度的流動性，這是商業(yè)銀行業(yè)務經

42、營成敗的關鍵。成敗的關鍵。l現金資產率現金資產率這一指標是指現金資產在流動資產中所占的比率。現金這一指標是指現金資產在流動資產中所占的比率?，F金資產包括現金、同業(yè)存款和中央銀行的存款，這部分資產流資產包括現金、同業(yè)存款和中央銀行的存款，這部分資產流動性強，能隨時滿足流動性的需要，是銀行預防流動性風險動性強，能隨時滿足流動性的需要，是銀行預防流動性風險的一級儲備。的一級儲備。衡量商業(yè)銀行的流動性，通常采用以下指標：衡量商業(yè)銀行的流動性，通常采用以下指標：貸款對存款的比率貸款對存款的比率貸款對存款的比率是指存款資金被貸款資產所占用的程貸款對存款的比率是指存款資金被貸款資產所占用的程度。這一比率高，

43、說明銀行存款資金被貸款占用比率高，急度。這一比率高，說明銀行存款資金被貸款占用比率高，急需提取時難以收回，銀行存在流動性風險。需提取時難以收回，銀行存在流動性風險。流動性資產對全部負債或全部貸款的比率流動性資產對全部負債或全部貸款的比率這一比率越高，說明流動性越充分。其中，前者反映負這一比率越高，說明流動性越充分。其中，前者反映負債的保障程度，后者反映銀行資金投放后的回收速度。比率債的保障程度，后者反映銀行資金投放后的回收速度。比率越高，說明銀行還本付息的期限越短，既可滿足客戶提現的越高，說明銀行還本付息的期限越短，既可滿足客戶提現的要求，又可用于新的資產上。要求，又可用于新的資產上。超額準備

44、金超額準備金銀行總準備金減去法定準備金就是超額準備金。超額準銀行總準備金減去法定準備金就是超額準備金。超額準備金的現實保障感極強，可以隨時使用，它的絕對值越高，備金的現實保障感極強，可以隨時使用，它的絕對值越高，表示流動性越強。表示流動性越強。所謂易變性負債是指季節(jié)性存款、波動性存款和其他所謂易變性負債是指季節(jié)性存款、波動性存款和其他短期負債。其差大于零，表明有一定的流動性，其數值越短期負債。其差大于零，表明有一定的流動性，其數值越大，表明流動性越高；若其差值小于或等于零，表明了流大，表明流動性越高；若其差值小于或等于零，表明了流動性短缺的程度，說明有信用風險。動性短缺的程度，說明有信用風險。

45、流動性資產減易變性負債流動性資產減易變性負債資產結構比率資產結構比率這一指標反映流動性資產和非流動性資產在數量上的比這一指標反映流動性資產和非流動性資產在數量上的比例關系，說明商業(yè)銀行整體性流動水平。例關系，說明商業(yè)銀行整體性流動水平。這一數值大于零，表示銀行流動性在上升；若該這一數值大于零，表示銀行流動性在上升；若該數值小于零，表明流動性下降。數值小于零，表明流動性下降。存款增長率減貸款增長率存款增長率減貸款增長率3.3.安全性原則安全性原則l安全性是指銀行的資產、收益、信譽以及所有經營生存安全性是指銀行的資產、收益、信譽以及所有經營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則就是盡可能發(fā)展

46、的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則就是盡可能地避免和減少風險。地避免和減少風險。l影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、資影響商業(yè)銀行盈利性指標的因素主要有存貸款規(guī)模、資產結構、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理產結構、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經營效率等。體制和經營效率等。l銀行安全性原則的主要意義在于：銀行安全性原則的主要意義在于：l風險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題；風險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題；l商業(yè)銀行的資本結構決定其是否存在潛伏危機；商業(yè)銀行的資本結構決定其是否存在潛伏危機；l商業(yè)銀行開展業(yè)務必須堅持穩(wěn)定經營的方針。商業(yè)銀行開展業(yè)務必須堅持穩(wěn)定經營

47、的方針。衡量商業(yè)銀行安全性的指標：衡量商業(yè)銀行安全性的指標：l貸款對存款的比率。這一比率越大，風險就越高；比率越貸款對存款的比率。這一比率越大，風險就越高；比率越小，風險也就越??；小，風險也就越?。籰資產對資本的比率。這一比率既反映盈利能力，又表現風資產對資本的比率。這一比率既反映盈利能力，又表現風險程度。比率越大，風險越大；險程度。比率越大，風險越大；l負債對流動資產的比率。這一比率越高，能作為清償準備負債對流動資產的比率。這一比率越高，能作為清償準備的流動資產越顯得不足；的流動資產越顯得不足；l有問題貸款占全部貸款的比率。此類貸款占全部貸款的比有問題貸款占全部貸款的比率。此類貸款占全部貸款

48、的比率越大，說明有問題貸款越多，因而銀行的風險也就越大，率越大，說明有問題貸款越多，因而銀行的風險也就越大，安全性就越低。安全性就越低。4.4.盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調l流動性流動性 是商業(yè)銀行正常經營的前提條件，是商業(yè)銀行資產安是商業(yè)銀行正常經營的前提條件，是商業(yè)銀行資產安全性的重要保證。全性的重要保證。l安全性安全性 是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的重要原則，離開安全性，商業(yè)是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。銀行的盈利性也就無從談起。l盈利性盈利性 是商業(yè)銀行的最終目標，保持盈利是維持商業(yè)銀行流是商業(yè)銀行的最終目標，保持

49、盈利是維持商業(yè)銀行流動性和保證銀行安全的重要基礎。動性和保證銀行安全的重要基礎。 商業(yè)銀行的經營者應依據自身條件，從實際出發(fā)，統(tǒng)籌商業(yè)銀行的經營者應依據自身條件，從實際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，通過多種金融資產的組合，尋求兼顧，通過多種金融資產的組合，尋求“三性三性”的最優(yōu)化。的最優(yōu)化。二、二、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議系列與商業(yè)銀行的風險管系列與商業(yè)銀行的風險管理理 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議是國際清算銀行成員國的中央銀行達成的是國際清算銀行成員國的中央銀行達成的若干重要協(xié)議的總稱，是監(jiān)管銀行經營發(fā)展方面的國際準則。若干重要協(xié)議的總稱，是監(jiān)管銀行經營發(fā)展方面的國際準則。由于由于巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議監(jiān)管思想的深刻、

50、監(jiān)管理念的新穎、考慮監(jiān)管思想的深刻、監(jiān)管理念的新穎、考慮范圍的全面以及制定手段和方法的科學合理，各國銀行監(jiān)管當范圍的全面以及制定手段和方法的科學合理，各國銀行監(jiān)管當局都愿意以局都愿意以巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議的原則來約束本國的商業(yè)銀行。的原則來約束本國的商業(yè)銀行。 1998年，巴塞爾委員會決定全面修改此協(xié)議，年，巴塞爾委員會決定全面修改此協(xié)議，2004年年6月正式公布了月正式公布了新巴塞爾協(xié)議新巴塞爾協(xié)議，將于，將于2006年底開年底開始實施。始實施。1.1. 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議 背景：背景：20世紀世紀70年代，金融自由化浪潮，使銀行業(yè)的風險年代，金融自由化浪潮，使銀行業(yè)的風險增大，為了避免銀

51、行危機的連鎖反應，統(tǒng)一國際銀行監(jiān)管的增大，為了避免銀行危機的連鎖反應，統(tǒng)一國際銀行監(jiān)管的建議被提上了議事日程。建議被提上了議事日程。 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會：(簡稱簡稱“巴塞爾委員會巴塞爾委員會”)，1975年年2月，月，“十國集團十國集團”以及盧森堡和瑞士的代表聚會瑞以及盧森堡和瑞士的代表聚會瑞士巴塞爾，商討銀行監(jiān)管的國際合作。士巴塞爾，商討銀行監(jiān)管的國際合作。 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議：1988年年7月，巴塞爾委員會的月，巴塞爾委員會的12個成個成員國正式簽署了員國正式簽署了關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的建議的建議，簡稱，簡稱巴塞

52、爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議 (4)(4)巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議的目的的目的l 一是鼓勵銀行實行謹慎的流動性管理，加強國際銀行體系一是鼓勵銀行實行謹慎的流動性管理，加強國際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性；的健全性和穩(wěn)定性； l 二是逐步消除當時國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎，統(tǒng)一各二是逐步消除當時國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎，統(tǒng)一各國銀行監(jiān)管的標準，建立公正的國際性銀行管理體制。國銀行監(jiān)管的標準，建立公正的國際性銀行管理體制。(5)(5)巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議的主要內容的主要內容資本的組成。資本的組成。協(xié)議將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部協(xié)議將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部分。規(guī)定核心資本應占整個資本的分。規(guī)定核

53、心資本應占整個資本的50%，附屬資本不應超過資本，附屬資本不應超過資本總額的總額的50%。 風險加權制。風險加權制。協(xié)議對不同資產分別給予協(xié)議對不同資產分別給予0%、10%、20%、50%、100%的風險權數。的風險權數。 設計目標標準比率。設計目標標準比率。協(xié)議確立了到協(xié)議確立了到1992年底，從事國際業(yè)務年底，從事國際業(yè)務的銀行資本與加權風險資產的比例必須達到的銀行資本與加權風險資產的比例必須達到8%（其中核心資本（其中核心資本不低于不低于4%）的目標。）的目標。過渡期及實施安排。過渡期及實施安排。以保證個別銀行在過渡期內提高資本充以保證個別銀行在過渡期內提高資本充足率，并按期達到最終目標

54、標準。足率，并按期達到最終目標標準。兩大支柱：兩大支柱：銀行資本規(guī)定及其與資產風險的聯系。銀行資本規(guī)定及其與資產風險的聯系。 2.2.巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議的修改與補充的修改與補充（1）第一，第一，1991年年11月，重新詳細定義了可計入銀行資本用月，重新詳細定義了可計入銀行資本用以計算資本充足率的普通準備金與壞帳準備金。以計算資本充足率的普通準備金與壞帳準備金。 （2）初步認識到國別風險，于初步認識到國別風險，于1994年年6月重新規(guī)定對月重新規(guī)定對OECD成成員國資產的風險權重。員國資產的風險權重。 （3）作為金融快速國際化的反映，開始提升對市場風險的認）作為金融快速國際化的反映，開始提升對

55、市場風險的認識。識。（4）從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機，金融業(yè)存在的）從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機，金融業(yè)存在的問題是由信用風險、市場風險外加操作風險互相交織、共同問題是由信用風險、市場風險外加操作風險互相交織、共同作用造成的。作用造成的。3.3. 新巴塞爾協(xié)議新巴塞爾協(xié)議 背景：背景：從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機，人們看從巴林銀行的倒閉到東南亞的金融危機，人們看到，金融業(yè)存在的問題不僅僅是信用風險或市場風險等單一到，金融業(yè)存在的問題不僅僅是信用風險或市場風險等單一風險的問題，而是由信用風險、市場風險外加操作風險互相風險的問題，而是由信用風險、市場風險外加操作風險互相交織、共

56、同作用造成的交織、共同作用造成的 。 資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架：即即新資本充足率框架，新資本充足率框架，亦稱亦稱新巴塞爾協(xié)議新巴塞爾協(xié)議，于于2004年年6月月26日正式公布日正式公布 。 新巴塞爾協(xié)議新巴塞爾協(xié)議的三大支柱的三大支柱 ：資本充足率、監(jiān)管部資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律門監(jiān)督檢查和市場紀律 4. 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議IIIIII20082008年，爆發(fā)于美國并席卷全球的金融危機暴露年，爆發(fā)于美國并席卷全球的金融危機暴露出了全球銀行體系的脆弱性。變現為：出了全球銀行體系的脆弱性。變現為：l一是商業(yè)銀行經營的杠桿率過高，資

57、本充足率不足，一是商業(yè)銀行經營的杠桿率過高，資本充足率不足，難以應對金融危機的沖擊；難以應對金融危機的沖擊；l二是商業(yè)銀行的流動性嚴重不足，難以滿足危機發(fā)生二是商業(yè)銀行的流動性嚴重不足，難以滿足危機發(fā)生時對流動資金的需要；時對流動資金的需要；l三是系統(tǒng)重要性銀行對金融系統(tǒng)的影響更大，但是對三是系統(tǒng)重要性銀行對金融系統(tǒng)的影響更大，但是對其資本充足性的監(jiān)管不足。其資本充足性的監(jiān)管不足。l20102010年年9 9月月1212日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議在瑞日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議在瑞士士 舉行，舉行，2727個成員國代表就加強全球銀行業(yè)監(jiān)管的個成員國代表就加強全球銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞巴

58、塞爾協(xié)議爾協(xié)議IIIIII達成一致意見，并在達成一致意見，并在20132013年年1 1月月1 1日發(fā)布實施。日發(fā)布實施。l這一新協(xié)議力著眼于三個目標：一是要增強銀行業(yè)應對金這一新協(xié)議力著眼于三個目標：一是要增強銀行業(yè)應對金融和經濟壓力沖擊的能力；二是要要改進銀行業(yè)的風險管理融和經濟壓力沖擊的能力；二是要要改進銀行業(yè)的風險管理和公司治理體制；三是加強商業(yè)銀行的透明度和信息披露。和公司治理體制；三是加強商業(yè)銀行的透明度和信息披露。第四節(jié)第四節(jié) 中國商業(yè)銀行改革中國商業(yè)銀行改革一、中國商業(yè)銀行改革歷程一、中國商業(yè)銀行改革歷程二、中國國有商業(yè)銀行股份制改革二、中國國有商業(yè)銀行股份制改革三、中國存款保

59、險制度的建設三、中國存款保險制度的建設一、中國商業(yè)銀行改革歷程一、中國商業(yè)銀行改革歷程1.1.從從20世紀世紀80年代初到年代初到1993年年由大一統(tǒng)銀行體系轉由大一統(tǒng)銀行體系轉變?yōu)閷I(yè)銀行體制變?yōu)閷I(yè)銀行體制 (1)(1)主要內容主要內容l 打破銀行體系政企不分和信用活動過分集中的舊格局打破銀行體系政企不分和信用活動過分集中的舊格局 l 中國人民銀行專門行使國家金融管理機關職能中國人民銀行專門行使國家金融管理機關職能 l 恢復和成立中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國工商銀行、中恢復和成立中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行四大國家專業(yè)銀行國建設銀行四大國家專業(yè)銀行(2)(2)基本特征

60、基本特征 l 專業(yè)銀行是國家的銀行，是國家的獨資企業(yè)；專業(yè)銀行是國家的銀行，是國家的獨資企業(yè)； l 專業(yè)銀行作為國有資本人格化代表，必須執(zhí)行國家信貸計專業(yè)銀行作為國有資本人格化代表，必須執(zhí)行國家信貸計劃或規(guī)?？刂?，必須保證國家重點建設資金需要，重點支劃或規(guī)?？刂?，必須保證國家重點建設資金需要，重點支持支柱產業(yè)，發(fā)放政策性貸款任務；持支柱產業(yè)，發(fā)放政策性貸款任務； l 在國家需要的時候，還必須對社會的穩(wěn)定和發(fā)展負責。在國家需要的時候，還必須對社會的穩(wěn)定和發(fā)展負責。 (3)(3)專業(yè)銀行體制的兩重性專業(yè)銀行體制的兩重性 l 一方面，它是對高度集權的單一計劃經濟體制的否定和改一方面，它是對高度集權的