[風(fēng)險(xiǎn)管理,建筑工程,合同]建筑工程施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理探析

1、建筑11程施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理探析 摘 要 為了使工程施工發(fā)承包、合同履行中增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而保證工程建設(shè)順利實(shí)施， 更好地實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。本文對(duì)施工合同的風(fēng)險(xiǎn)、施工合同風(fēng)險(xiǎn)分析以及施工合 同風(fēng)險(xiǎn)管理的措施進(jìn)行分析。關(guān)鍵詞 建筑工程 施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理一、引言近些年來，伴隨著我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)高速發(fā)展，有關(guān)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的相關(guān)法律法規(guī)也在不斷完 善。在如今的法制經(jīng)濟(jì)社會(huì)里，工程建設(shè)項(xiàng)目的合同管理已經(jīng)成為建筑企業(yè)管理的核心部 分，它有著非常強(qiáng)的管理職能，直接關(guān)系著整個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目的綜合管理水平和建筑企業(yè) 的經(jīng)濟(jì)利益?？墒窃谖覈F(xiàn)階段，還有很多工程建設(shè)項(xiàng)目對(duì)合同管理沒有引起高度的重視, 合同管理水平相

2、對(duì)較低，其管理職能根本沒有得到有效的發(fā)揮，這樣就無形中給企業(yè)的經(jīng) 營增加了很多風(fēng)險(xiǎn)。二、施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理（一）進(jìn)行合同簽訂前的全面分析預(yù)測在合同簽訂前，必須充分考慮到合同一經(jīng)簽訂與實(shí)施會(huì)有什么后果，在此基礎(chǔ)上分析合同 條款之間的內(nèi)在聯(lián)系。對(duì)工程實(shí)施中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)的影響、 承包商要承擔(dān)的法律責(zé)任、施工過程中合同發(fā)生變更的可能性等，作全面的分析和預(yù)測。（二）確定不同合同條件下的法律責(zé)任應(yīng)注意同一種表達(dá)方式，在不同的合同環(huán)境中可能有不同的風(fēng)險(xiǎn)。例如，合同計(jì)價(jià)方法、 進(jìn)度款結(jié)算、工程變更、工程索賠之間的內(nèi)在聯(lián)系是否合理，有無缺陷和矛盾?會(huì)帶來什 么樣的后果?在合同實(shí)施中會(huì)有

3、哪些意想不到的情況?這些情況發(fā)生應(yīng)如何處理?如果完不 成合同規(guī)定的義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)什么法律責(zé)任?對(duì)方如果完不成合同規(guī)定的義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)什么 法律責(zé)任？（三）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取有效的預(yù)防采取積極有效的措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，能最有效地控制風(fēng)險(xiǎn)的事件，考慮如何規(guī)避 風(fēng)險(xiǎn)，保證合同順利履行，如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生應(yīng)采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響， 如何為風(fēng)險(xiǎn)作組織、技術(shù)、資金等方面的準(zhǔn)備，如何進(jìn)行有效的工程索賠等。（四）合同實(shí)施時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制在合同實(shí)施中，對(duì)可能發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，即能進(jìn)行 有效的處理，能夠通過風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，發(fā)揮其工程控制的積極性和創(chuàng)造性，使風(fēng)險(xiǎn)損失降低到 最低限度

4、。三、施工合同風(fēng)險(xiǎn)分析(一)工程技術(shù)和法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)(1)現(xiàn)代工程規(guī)模大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、功能要求高，綜合性和技術(shù)性強(qiáng)，使得工程項(xiàng)目在實(shí)施 過程中，存在許多不確定的變化因素，使得施匚合同變更極為頻繁，這就必然導(dǎo)致項(xiàng)目工 期延長和成本增加，使承包商的風(fēng)險(xiǎn)增大。(2)業(yè)主將工期限制得太緊，使得承包商不能順利地履行施工合同條款中的有關(guān)內(nèi)容，無 法按時(shí)完成施工任務(wù)，導(dǎo)致承包商工期遲延，產(chǎn)生工期和費(fèi)用索賠的風(fēng)險(xiǎn)。(3)現(xiàn)場條件復(fù)雜干擾因素多，存在特殊的自然環(huán)境。如場地狹小、地質(zhì)條件復(fù)雜、氣候 條件惡劣，水電供應(yīng)不能保證等，增加施工難度，影響工程施工進(jìn)度，增加勞動(dòng)力等費(fèi)用 支出。(4)承包商的技術(shù)和施工力量、

5、裝備水平、工程管理水平不足，在投標(biāo)報(bào)價(jià)和工程實(shí)施過 程中的失誤。例如：施工方案設(shè)計(jì)、施工計(jì)劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計(jì)劃不周報(bào)價(jià) 失誤。(5)承包商自己資金供應(yīng)不足，周轉(zhuǎn)困難。因資金不足導(dǎo)致材料和勞動(dòng)力供應(yīng)不及時(shí)，不 能正常滿足施工要求，使工程計(jì)劃實(shí)施過程與實(shí)際情況不一致，影響工程項(xiàng)目的正常施工, 使施工處于被動(dòng)，從而導(dǎo)致工程工期和費(fèi)用的變化，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。(二)來自業(yè)主方面的風(fēng)險(xiǎn)(1)在施工過程中，由于業(yè)主經(jīng)濟(jì)狀況惡化，不能及時(shí)支付預(yù)付款或進(jìn)度款。如果不能及 時(shí)支付預(yù)付款，就會(huì)給承包人進(jìn)行施工前的準(zhǔn)備工作帶來困難。如果不能及時(shí)支付進(jìn)度款, 就會(huì)給正常施工帶來困難，而造成風(fēng)險(xiǎn)。(2)業(yè)主信譽(yù)差、

6、不誠實(shí)、有意拖欠工程款，或?qū)Τ邪痰暮侠淼乃髻r要求不作答復(fù)，或 拒不支付，以種種理由推卸責(zé)任，使承包商的利益受到損失。在工程建設(shè)中業(yè)主往往處于主動(dòng)地位，而承包商往往處于被動(dòng)地位。因而業(yè)主在工程 中常?？量痰箅y承包商，濫用權(quán)利，施行罰款或扣款，給承包商造成風(fēng)險(xiǎn)。(4)現(xiàn)場條件與設(shè)計(jì)圖紙不符合，給定的基準(zhǔn)點(diǎn)、基準(zhǔn)線、標(biāo)高錯(cuò)誤，造成工程報(bào)廢、返 工、窩工，工程地質(zhì)條件與合同規(guī)定不一致，出現(xiàn)異常情況等。(三)合同條款本身存在的風(fēng)險(xiǎn)(1)合同條款的完整性方面的風(fēng)險(xiǎn)。合同條文不全面、不完整、不具體、合同條文間有矛 盾、沒有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達(dá)清楚、或沒有預(yù)測到合同實(shí)施中可能發(fā)生的各 種情況的風(fēng)險(xiǎn)

7、。(2)合同條款的表述性方面的風(fēng)險(xiǎn)。合同條文說明不清楚、有二義性、不細(xì)致、不嚴(yán)密、 措辭不當(dāng)、承包商不能清楚地理解合同內(nèi)容，造成失誤。(3)合同權(quán)利義務(wù)界定方面的風(fēng)險(xiǎn)。由于施工合同文件內(nèi)容復(fù)雜、分析困難、雙方的立場 和角度不同，造成對(duì)合同權(quán)利和義務(wù)的范圍、界限的劃定理解不一致，合同雙方對(duì)合同理 解的差異，造成工程實(shí)施中行為的失調(diào)，致使工程管理失誤。(4)承包單位責(zé)任劃分方面的風(fēng)險(xiǎn)。各承包單位技術(shù)和經(jīng)濟(jì)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，互相影響，與 各承包單位責(zé)任界限劃分不明確，造成管理上的失誤，影響整個(gè)工程實(shí)施。責(zé)權(quán)利不平衡合同條款的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主往往利用自己的有利地位，為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)提出單 方面約束性的、過于苛刻的、

8、不公平、不合理的合同內(nèi)容。(6)對(duì)承包商苛刻要求方面的風(fēng)險(xiǎn)。例如，大量墊資承包、工期要求超過常規(guī)、工程變更 頻繁、故意降低工程造價(jià)、苛刻的質(zhì)量要求、提出施工合同條款以外的特殊要求等。(四)合同類型本身所存在的風(fēng)險(xiǎn)(1)固定價(jià)格合同指在約定的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)價(jià)款不再調(diào)整的合同，該類合同使承包商承擔(dān)了 施工合同約定范圍內(nèi)的全部的風(fēng)險(xiǎn)?？烧{(diào)價(jià)格合同指合同價(jià)款可以根據(jù)雙方的約定調(diào)整的合同，該類合同業(yè)主承擔(dān)了通貨 膨脹的風(fēng)險(xiǎn)，而承包商承擔(dān)了其他的風(fēng)險(xiǎn)。(3)成本加酬金合同是由發(fā)包人向承包人支付工程項(xiàng)目的實(shí)際成本，并按事先約定的某一 種方式支付酬金的合同。該類合同業(yè)主承擔(dān)工程成本上升的風(fēng)險(xiǎn)。四、施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理

9、的措施施工承包商要做好工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理，必須采取以下措施：施工承包商要增強(qiáng)合同管理意 識(shí)，認(rèn)真分析各種合同風(fēng)險(xiǎn);通過建立健全合同管理機(jī)構(gòu)，提高合同管理人員的綜合素質(zhì)； 采取有效的策略回避風(fēng)險(xiǎn);通過購買保險(xiǎn)，分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn);創(chuàng)造條件充分合理利用風(fēng)險(xiǎn)； 進(jìn)行良好的工程索賠管理;為了防范施工合同風(fēng)險(xiǎn)，合同管理人員要全面認(rèn)真研究合同協(xié) 議書、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件、圖紙、工程量清單、通過合同談判完善合同條款;建立健全 合同管理制度，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，全面提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。五、結(jié)束語在激烈的市場競爭中，建筑施_£企業(yè)與合同管理之間存在著緊密的聯(lián)系，對(duì)于工程項(xiàng)目來 說，自始至終都貫穿著風(fēng)險(xiǎn)。因此，建筑施工企業(yè)要加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，識(shí)別、分析、評(píng) 價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。通過建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在施工過程中，做好風(fēng) 險(xiǎn)的辨識(shí)、分析、