U870_培訓(xùn)文檔_財務(wù)_應(yīng)收應(yīng)付

1、.培訓(xùn)文檔一、 培訓(xùn)的主題 應(yīng)收應(yīng)付相關(guān)內(nèi)容二、培訓(xùn)目標(biāo)1. 選擇收款2. 核銷規(guī)則3. 按比例控制付款三、培訓(xùn)目標(biāo)詳細(xì)內(nèi)容： 1. 如何進(jìn)行接口數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備2. 如何進(jìn)行選擇收款3. 如何進(jìn)行核銷規(guī)則的應(yīng)用4. 如何按合同的付款計劃控制付款3.1 選擇收款1、概述：一次性指定多個客戶多張需收款的單據(jù)，并自動形成收款單進(jìn)行核銷處理。（1）業(yè)務(wù)場景： 可以舉原型實(shí)例如，某企業(yè)每月15-20日集中回收貨款，并進(jìn)行對每個客戶的應(yīng)收款的核銷操作。（2）基本概念：² 應(yīng)收帳款：是指企業(yè)因銷售商品或產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購貨單位或接受勞務(wù)單位收取的款項。² 預(yù)付帳款：是指企業(yè)按照購貨合同規(guī)

2、定預(yù)付給供應(yīng)單位的款項。² 其他應(yīng)收款：是指企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款等以外的其他各種應(yīng)收、暫付款項。包括各種賠款、罰款；應(yīng)收出租的包裝物租金；各種墊付款項。² 應(yīng)收票據(jù)：是指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等而收到的商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。 （3）業(yè)務(wù)流程： 流程描述：² 原始單據(jù)錄入并審批（復(fù)核）：包括出口發(fā)票、銷售發(fā)票、合同結(jié)算單、其他應(yīng)收單的錄入² 在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行審核確認(rèn)應(yīng)收款² 進(jìn)行選擇收款。（4）約束條件：1. 確認(rèn)應(yīng)收賬款，對發(fā)票等單據(jù)進(jìn)行審核。2. 選擇收款的單據(jù)未核銷完畢。3. 選擇收款日期在發(fā)票等單據(jù)

3、之后。4. 該操作員具備相關(guān)的功能權(quán)限和數(shù)據(jù)權(quán)限。 （5）效果：無2、授課實(shí)際應(yīng)用案例描述 環(huán)球電腦公司是一般納稅企業(yè)，應(yīng)收采用詳細(xì)核算模式，分別起用了銷售、合同、出口系統(tǒng)，每月定于25-30日結(jié)算貨款。2006-10-20日發(fā)生業(yè)務(wù)若干，2006-10-25發(fā)貨，2006-11-25日分別收到客戶的貨款，應(yīng)收應(yīng)付會計為了簡便核銷操作，進(jìn)行選擇收款操作。（1）前提條件1. 相關(guān)基礎(chǔ)檔案的準(zhǔn)備（如詳細(xì)核銷設(shè)置、操作員權(quán)限分配等）2. 相關(guān)接口數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備（出口發(fā)票、銷售發(fā)票、合同結(jié)算單、應(yīng)收單）（2）操作步驟Ø 正常操作流程：培訓(xùn)數(shù)據(jù).xls以銷售發(fā)票和應(yīng)收單為例。一、有權(quán)限的操作員登陸

4、應(yīng)收系統(tǒng)，設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)選項等1. 應(yīng)收系統(tǒng)選項：選擇詳細(xì)核銷模式，其他默認(rèn)。二、有權(quán)限的操作員登陸系統(tǒng)，錄入單據(jù)（單據(jù)中蘭色字段需必錄）1. 2006-10-20日登陸銷售系統(tǒng)，在銷售系統(tǒng)銷售訂貨銷售訂單中，錄入訂單保存后審核。2. 2006-10-25日在銷售系統(tǒng)銷售發(fā)貨發(fā)貨單點(diǎn)擊“訂單”按鈕，參照該訂單生成發(fā)貨單并審核。3. 2006-11-1日在銷售系統(tǒng)銷售開票批量開票，選擇生成發(fā)票的來源是發(fā)貨單，參照該發(fā)貨單生成普通發(fā)票并進(jìn)行復(fù)核。4. 2006-11-1日在應(yīng)收系統(tǒng)錄入正向的其他應(yīng)收單保存。三、有權(quán)限的操作員登陸系統(tǒng)，在應(yīng)收進(jìn)行審核1. 審核的方式有3種：A 在應(yīng)收單據(jù)審核的過濾界面

5、，直接點(diǎn)批審按鈕。B 在應(yīng)收單據(jù)審核列表界面，選擇需審核的單據(jù)進(jìn)行審核。 C 在應(yīng)收單據(jù)審核界面，聯(lián)查單據(jù)卡片，進(jìn)行單張審核。四、有權(quán)限的操作員登陸系統(tǒng)，登陸日期為2006-11-25，進(jìn)行選擇收款操作。1. 在選擇收款的過濾界面選擇需要收款的客戶，可進(jìn)行多選；其他過濾條件根據(jù)需要輸入。 2. 輸入選擇收款的金額。 3. 點(diǎn)確認(rèn)后，輸入結(jié)算方式等信息完成選擇收款。Ø 注意事項：1. 所有單據(jù)需審核或復(fù)核，現(xiàn)結(jié)發(fā)票不支持后臺批審。2. 所有單據(jù)是藍(lán)字正向的單據(jù)3. 參照發(fā)貨單生成專用發(fā)票，需客戶檔案中有稅號等信息。4. 如果涉及折扣，請在應(yīng)收系統(tǒng)選項中將折扣的選項選中。5. 如果涉及審

6、批流，則不可完成自動核銷的操作，需手工進(jìn)行核銷處理。6. 只能進(jìn)行同幣種的選擇收款業(yè)務(wù)。7. 需遵循系統(tǒng)選項中核銷規(guī)則的控制。Ø 后續(xù)體現(xiàn)：選擇收款完畢，則對應(yīng)客戶的應(yīng)收款自動核銷完畢，在應(yīng)收核銷明細(xì)帳中可看到該客戶的發(fā)票或應(yīng)收單據(jù)被核銷。3、案例操作習(xí)題：提供給學(xué)習(xí)人員的其它練習(xí)。 請按照上述操作步驟進(jìn)行出口發(fā)票和合同結(jié)算單的選擇收款操作。A. 2006-10-20日和出口客戶AA001簽定出口訂單CKD00001，金額為150000元。10-25當(dāng)天發(fā)貨150000元，開銷貨單。11-1根據(jù)銷貨單開出口發(fā)票120000，審批后傳入應(yīng)收系統(tǒng)。B. 2006-10-20日和客戶簽定應(yīng)

7、收合同250000元，生效。11-1日進(jìn)行合同結(jié)算15000，生成合同結(jié)算單，審核。C. 2006-11-1日在應(yīng)收確認(rèn)應(yīng)收帳款。D. 2006-11-25日，收到客戶AA001和客戶A001的貨款分別為10000和15000。3.2 核銷規(guī)則1、概述：核銷是解決收回客商款項核銷該客商應(yīng)收款的處理，建立收款與應(yīng)收款的核銷記錄，監(jiān)督應(yīng)收款及時核銷，加強(qiáng)往來款項的管理。（1）業(yè)務(wù)場景： 可以舉原型實(shí)例客戶應(yīng)用場景n 按客戶訂單核銷：客戶先簽訂銷售訂單，然后根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生銷售發(fā)貨單，銷售發(fā)票由銷售發(fā)貨單參照生成，現(xiàn)在有一種問題是：一張銷售發(fā)票由幾筆銷售發(fā)貨單參照生成，也就是說此張發(fā)票對應(yīng)幾筆銷售訂

8、單。在應(yīng)收系統(tǒng)核銷此張發(fā)票時，發(fā)票金額為10000，對應(yīng)三張銷售訂單(A，B，C)，本次核銷金額為6000，客戶想根據(jù)訂單來進(jìn)行核銷，這樣就可以統(tǒng)計出每筆訂單的回款情況。n 按客戶部門或按客戶部門業(yè)務(wù)員核銷（WH0506085）：當(dāng)自動核銷時Ø 當(dāng)部門和業(yè)務(wù)員都缺省時，對于同一客戶，部門和業(yè)務(wù)員都有可能串戶，即收款單銷賬時，只對銷售發(fā)票的客戶有效，部門和業(yè)務(wù)員不一一對應(yīng)，也就是不考慮收款單中部門和業(yè)務(wù)員與銷售發(fā)票中的部門和業(yè)務(wù)員對應(yīng)。Ø 當(dāng)輸入部門時，同一客戶同一部門中的不同業(yè)務(wù)員有可能串戶，即收款單銷賬時，只對銷售發(fā)票的客戶和部門有效，業(yè)務(wù)員不一一對應(yīng)，也就是不考慮收款單

9、中業(yè)務(wù)員和銷售發(fā)票中的業(yè)務(wù)員對應(yīng)。Ø （WH0506100）用戶在進(jìn)行核銷的時候是由具體銷售業(yè)務(wù)人員進(jìn)行的，而且進(jìn)行核銷的人員比較多。要求在核銷界面，業(yè)務(wù)人員只能看見“業(yè)務(wù)員”是自己的單據(jù)，即只能核銷自己的單據(jù)同時，在核銷界面，收款單應(yīng)可以顯示項目檔案的資料，目前只能顯示項目大類名稱，其他的項目相關(guān)內(nèi)容為空，應(yīng)該是個錯誤用戶要求加入不是相同項目的收款單和發(fā)票不允許進(jìn)行核銷，在保存的時候應(yīng)該提示。n 按客戶合同核銷：按客戶項目核銷：按項目核算的企業(yè)（施工和工程項目企業(yè)），明細(xì)到項目（2）基本概念： ² 手工核銷指由用戶手工確定收款單核銷與它們對應(yīng)的被核銷單據(jù)的工作。通過本功能

10、可以根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后手工核銷。² 自動核銷是指根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后系統(tǒng)自動核銷按照應(yīng)收業(yè)務(wù)發(fā)生先后順序進(jìn)行自動匹配核銷。（3）業(yè)務(wù)流程：流程圖 （4）約束條件：1. 確認(rèn)應(yīng)收賬款，對發(fā)票等單據(jù)進(jìn)行審核。2. 被核銷單據(jù)有余額。3. 錄入被核銷單據(jù)之后日期的收款單。4. 該操作員具備相關(guān)的功能權(quán)限和數(shù)據(jù)權(quán)限（客戶、部門、操作員權(quán)限）（5）效果： 2、授課實(shí)際應(yīng)用案例描述某企業(yè)是一般納稅企業(yè)，應(yīng)收采用詳細(xì)核算模式，分別起用了銷售、合同、出口系統(tǒng)，核銷規(guī)則為按客戶+訂單進(jìn)行嚴(yán)格控制。 2006-10-20日發(fā)生出口業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)若干。2006-10-25

11、日分別收到客戶的貨款。并于當(dāng)日行自動核銷。（1）前提條件1. 相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置的準(zhǔn)備（系統(tǒng)選項）2. 相關(guān)單據(jù)的準(zhǔn)備3. 進(jìn)行核銷（核銷規(guī)則影響點(diǎn)：現(xiàn)結(jié)、選擇收款、核銷、結(jié)匯）（2）操作步驟Ø 正常操作流程：培訓(xùn)數(shù)據(jù).xls以應(yīng)收系統(tǒng)中的銷售發(fā)票和應(yīng)收單為例。一、設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)選項1 2006-10-20日，有權(quán)限的操作登陸應(yīng)收系統(tǒng)。2 在應(yīng)收系統(tǒng)系統(tǒng)選項中：² 選擇詳細(xì)核銷模式，其他默認(rèn)。（見上圖）² 核銷規(guī)則的選擇。 二、錄入單據(jù)5. 2006-10-20日登陸銷售系統(tǒng)，在銷售系統(tǒng)銷售訂貨銷售訂單中，錄入訂單保存后審核。6. 2006-10-25日在銷售系統(tǒng)銷售發(fā)貨

12、發(fā)貨單點(diǎn)擊“訂單”按鈕，參照該訂單生成發(fā)貨單并審核。7. 2006-11-1日在銷售系統(tǒng)銷售開票批量開票，選擇生成發(fā)票的來源是發(fā)貨單，參照該發(fā)貨單生成普通發(fā)票并進(jìn)行復(fù)核。8. 對該發(fā)票進(jìn)行部分現(xiàn)結(jié)操作。9. 在銷售系統(tǒng)對該普通發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。10. 2006-10-20日在出口系統(tǒng)錄入出口訂單保存并審核。11. 2006-10-25日參照訂單生成銷貨單并審核12. 2006-11-1日參照該銷貨單生成出口發(fā)票并審批。13. 2006-11-20日在應(yīng)收系統(tǒng)分別錄入收款單。三、在應(yīng)收進(jìn)行審核1.審核的方式有3種：（同上）A 在單據(jù)審核的過濾界面，直接點(diǎn)批審按鈕。B 在單據(jù)審核列表界面，選擇需審核的

13、單據(jù)進(jìn)行審核。C 在單據(jù)審核界面，聯(lián)查單據(jù)卡片，進(jìn)行單張審核。四、核銷（核銷日期2006-11-25日）1. 手工核銷：² 在過濾條件界面輸入客戶為A001，其他條件默認(rèn)，之后點(diǎn)確認(rèn)。² 在核銷界面進(jìn)行手工輸入本次結(jié)算金額。2. 自動核銷：² 不輸入任何過濾條件，直接點(diǎn)確認(rèn)進(jìn)行核銷操作。Ø 注意事項：1. 異幣種核銷需設(shè)置中間幣種。2. 自動核銷無論選項選擇是否提示控制，都需嚴(yán)格控制核銷規(guī)則。3. 收款單表體錄入訂單號。Ø 后續(xù)體現(xiàn)：應(yīng)收核銷明細(xì)表和應(yīng)收明細(xì)賬查詢。3、案例操作習(xí)題：提供給學(xué)習(xí)人員的其它練習(xí)。² 請做應(yīng)付系統(tǒng)的采購發(fā)票

14、和其他應(yīng)付單的手工核銷。a) 2006-10-20日和采購供應(yīng)商BB001簽定采購訂單CGD00001，金額為150000元。10-25當(dāng)天入庫150000元，開入庫單。11-1根據(jù)入庫單開采購發(fā)票120000，保存后傳入應(yīng)付系統(tǒng)。b) 2006-10-20日和客戶簽定應(yīng)付合同250000元，生效。10-25日進(jìn)行合同結(jié)算15000，生成合同結(jié)算單，審核。c) 2006-11-1日在應(yīng)付確認(rèn)應(yīng)付帳款。d) 2006-11-25日，支付供應(yīng)商GG001和供應(yīng)商G001的貨款分別為10000和15000。3.3 按合同的付款計劃進(jìn)行控制付款1、概述：合同付款嚴(yán)格的收付計劃的執(zhí)行，主要針對應(yīng)付系統(tǒng)付

15、款時控制。在付款時，確認(rèn)超過合同的付款計劃金額和總額的限制，并做該合同的詳細(xì)收付款的聯(lián)查。（1）業(yè)務(wù)場景： 某應(yīng)付合同2006-10-1日生效，嚴(yán)格按收付計劃進(jìn)行付款控制。合同 總額為100萬，付款計劃為2006-11-1，20%；2006-11-20，40%，則在應(yīng)付付款時需按比例進(jìn)行控制付款，即2006-11-1，付款不能超過20萬，2005-11-20日之前不能付款超過40%。 （2）基本概念： （3）業(yè)務(wù)流程：流程圖 （4）約束條件：1. 合同管理的系統(tǒng)選項選擇合同付款控制內(nèi)容按付款計劃，并選擇控制方式。2. 錄入應(yīng)付類合同，且正確錄入付款計劃，3. 該合同需生效。（5）效果：如果超過

16、合同的付款計劃，不能保存該付款單。2、授課實(shí)際應(yīng)用案例描述（1）前提條件1. 合同管理的系統(tǒng)選項選擇合同付款控制內(nèi)容按付款計劃，并選擇控制方式。相關(guān)業(yè)務(wù)的處理 2. 應(yīng)收付款單的單據(jù)模板將表頭表體的合同類型及合同號、合同名稱字段設(shè)置為顯示。 （2）操作步驟Ø 正常操作流程：培訓(xùn)數(shù)據(jù).xls1. 有權(quán)限的操作員，登陸合同系統(tǒng)，錄入合同類型為應(yīng)付類或采購類的合同。2. 登陸合同導(dǎo)航，錄入應(yīng)付類或采購類合同，保存并生效。（付款計劃的錄入）3. 錄入該合同的付款單。4. 超過付款計劃，付款單保存時控制。Ø 注意事項：² 合同需是應(yīng)付類和采購類合同，且為金額控制型² 合同需錄入付款計劃。² 付款單表體錄入合同號² 聯(lián)查合同付款明細(xì)需鼠標(biāo)點(diǎn)在表體合同號處。Ø