銀行風險治理工作計劃

1、銀行風險治理工作計劃20X X年是中行股份制改革和推進上市工作的要害一年，為適應總行授信 決策集中化、專業(yè)化治理的要求，針對授信審批、五級分類，信用評級三集中 的發(fā)展方向，為保持我行授信業(yè)務的持續(xù)、健康、快速發(fā)展，實現(xiàn)速度、規(guī)模、 質量、效益、結構的動態(tài)平衡，今年風險治理工作的指導思想是：以省市行 20XX年工作會議精神為指針，以實施信貸資產“生命工程”為核心，以加快 授信業(yè)務發(fā)展和控制風險為重點，以加強授信業(yè)務動態(tài)監(jiān)控和實施后評價為手 段，夯實基礎工作，完善風險治理機制，加強風險窗口指導，努力提高授信從 業(yè)人員的風險防控能力和政策、行業(yè)、企業(yè)的研判能力，確保實現(xiàn)加權信貸資 產不良額控制在71

2、40萬元、不良率控制在2%以下的目標。一、深刻熟悉股份制改革給風險治理帶來的根本性變化。第一個變化是通過注資和財務重組，對不良資產進行劃轉和剝離，從根本 上改變了中行的資產質量。20X X年底中行整體不良資產比率已經降到 5.09%。第二個變化是股份制改革使得中行的公司治理機制發(fā)生了根本變化?！叭?會一層”的組織架構已經建立。董事會成為風險治理的最高決策機構；董事會 下設風險政策委員會；監(jiān)事會負有監(jiān)督治理層風險治理工作的職責；治理層具 體領導全行風險治理工作第三個變化是股份制改革使得公司的利益關系者增加，特別是股權結構發(fā) 生了變化，對風險治理的要求也發(fā)生了根本性變化。第四個變化是中行已經啟動三

3、項重大改革，即流程整合，人力資源改革和 信息披露制度改革，這些改革都將給風險治理帶來很大變化。流程整合要充實 前臺，加強中臺，集中后臺，要改變四級經營四級治理的長蛇陣；風險治理要 實行集中化、專業(yè)化、垂直化、扁平化重組；風險治理觀念需要轉變，風險治 理不僅僅是純粹的治理行為，風險治理創(chuàng)造價值，風險治理可以節(jié)約成本，風 險治理可以帶來收益。二、以科學發(fā)展觀為指導，努力打造風險治理長效機制。風險治理的長效機制，即是著眼于實現(xiàn)銀行資本、規(guī)模、速度、風險、效 益持續(xù)動態(tài)的平衡，具有內在自我完善功能，在銀行的持續(xù)經營中能夠長期發(fā) 揮作用的風險治理運行機制，它是風險治理的偏好、戰(zhàn)略、組織架構、政策、 制度

4、、決策、監(jiān)控、考核評價機制的總稱。風險治理長效機制具體內容包括：（一）確立符合股東價值的風險偏好。董事會已經明確了中國銀行的風險 偏好，包括定性和定量兩個方面，定性講，就是“理性、穩(wěn)健、審慎”。理性, 就是要理性處理好風險治理和業(yè)務發(fā)展的關系；穩(wěn)健，就是組織架構要穩(wěn)健， 政策指引要穩(wěn)健，資產組合要穩(wěn)健、清楚；審慎，就是對每一筆貸款的決策要 審慎，既要敢于承擔風險，又要讓收益覆蓋風險。定量講，就是置信度和容忍 度。（二）明晰科學的風險治理戰(zhàn)略。中國銀行的風險治理戰(zhàn)略就是“全球的 風險治理體系，全面的風險治理范圍，全員的風險治理文化、全程的風險治理 過程、全新的風險治理方法、全額的風險計量模式”。

5、“六全”是以全面為核 心，以全員和全程為保障，以全球為表現(xiàn)，全新和全額為手段的戰(zhàn)略體系。（三）垂直化、扁平化的風險治理組織架構。（四）專業(yè)化的授信審批機制。授信審批機制實行專業(yè)化治理，審批、客 戶評級，績效評級都要走專業(yè)化道路。今年，總行在授信審批中實行“三二一” 工程，在全轄選聘300名總行級盡責審查人員，200名專職評委，100名專業(yè)審 批人。（五）嚴格的授信執(zhí)行和貸后治理。授信決策包括業(yè)務發(fā)起、盡責審查、 授信評審和專業(yè)審批四個環(huán)節(jié)。二級及以上分行均可設立業(yè)務發(fā)起環(huán)節(jié)；在總 行、一級分行設立盡責審查小組，一級分行可在二級分行派駐盡責審查人員； 只在總行和一級分行設立授信評審委員會，取消一

6、級分行以下的授信評審委員 會。目前，全省只在省行、濟南和煙臺分行設立授信執(zhí)行處，其他二級分行的 授信執(zhí)行職能由風險治理部門承擔。（六）細化的評級和撥備體系。今后信貸資產的分類將由五級分類過渡到 十二級分類；撥備要由現(xiàn)行的按照監(jiān)管當局標準的撥備，過渡到既考慮監(jiān)管當 局標準又考慮國際會計準則的雙重標準的撥備（七）完善的風險預警機制?？傂袑︼L險治理在線網站，負面信息網站 和經濟預警平臺進行增速擴展，今年特別建設好負面信息的預警機制，完善重 大風險報告制度，強化風險預警。（八）強有力的信息系統(tǒng)。（九）反映風險成本的績效考核體系。（十）卓有成效的創(chuàng)新機制。風險治理技術創(chuàng)新主要是指改進風險治理信 息系統(tǒng)

7、，構建新的全口徑風險治理數(shù)據平臺，研發(fā)風險治理模型，以提高風險 治理控制力和競爭力。（十一）專業(yè)化的風險治理隊伍。（十二）穩(wěn)健持久的股東回報。落實科學發(fā)展歸根結底是要堅持發(fā)展是第 一要務，實現(xiàn)資本、規(guī)模、速度、風險、效益持續(xù)、動態(tài)平衡，為股東、銀行、 員工創(chuàng)造價值，使新的股東長期穩(wěn)定獲得風險經營所帶來的回報。三、20XX年總行風險治理工作思路（一）貫穿一條主線。即努力建設全面的風險治理體系，打造長效的風險 治理機制。（二）重點推行兩項改革。即授信集中審批和授信資產風險分類改革。（三）突破三個難點。一是建立風險預警機制；二是加強集團客戶治理；是強化信息系統(tǒng)建設（四）堅持四個確保。第一，確保集團授

8、信資產不良率嚴格控制在 4.9% 以內；第二，確保撥備覆蓋在68%左右；第三，確保關注類貸款現(xiàn)狀得到改善； 第四，確保貸款行業(yè)結構、地區(qū)結構、品種結構和客戶結構得到優(yōu)化。（五）加強兩項治理。一是加強對零售貸款的風險治理；二是加強對海外 機構授信風險的治理。四、20X X年我行風險治理要點今年是風險治理機制大變革的一年，這些變革是動態(tài)持續(xù)的，體現(xiàn)為復雜 性、緊迫性、創(chuàng)新性、全變性，我們要把握集中化、專業(yè)化、扁平化的發(fā)展方 向，充分熟悉到授信集中審批，信用評級集中，五級分類集中的重要意義和深 遠影響，轉變觀念，加強學習，前瞻性地做好我們的工作，為此，我們要圍繞 大力發(fā)展優(yōu)質授信業(yè)務、增強風險識別、

9、控制和預警能力、嚴格控制授信資產 不良的發(fā)生、夯實信貸基礎工作的主線來做好今年的風險治理工作。（一）以公司大客戶戰(zhàn)略為指導，堅定不移推進信貸資產“生命工程”的 頭。市行20X X年工作會議的主題就是實現(xiàn)跨越發(fā)展，這一目標實現(xiàn)離不開信 貸資產“生命工程”的實施，各單位要進一步增強危機感和責任感，加深對信 貸資產“生命工程”所述投放的主流板塊、客戶分類、動態(tài)結構和清舊堵新四 個層面內涵的理解和把握，下一步按照省行反饋的戰(zhàn)略類、發(fā)展類、監(jiān)管類和 退出類的客戶試分結果搞好自己的定位，同時，以公司大客戶戰(zhàn)略為指導，切 實加強項目庫建設，對目標客戶的選擇，重點放在資產總額或年銷售收入過億元和在行業(yè)內具有競

10、爭優(yōu)勢的企業(yè)上。對市行列入壓縮和退出客戶名單的企 業(yè)，各單位要搶時間、趕進度，采取有效措施適時退出，6月底前要取得明顯進展。（二）優(yōu)化信貸資源配置，加快授信業(yè)務發(fā)展。當前，銀行利潤主要來自貸款利息收入，無論從提高我行的盈利水平，還 是從打造我行在同業(yè)中的核心競爭力出發(fā)，都應該加快授信業(yè)務的發(fā)展。由于 資金供求矛盾的長期存在，銀行在資金配置上具有一定的主動性和選擇性，所 以，我行在授信業(yè)務發(fā)展上正處于加快發(fā)展的機遇期，而事實上在政策、市場、 治理等因素的作用下，有的企業(yè)在成長壯大，有的在萎縮、甚至走向破產滅亡， 客觀存在的優(yōu)劣，要求我們又必須審慎地處理好發(fā)展與防風險的關系，特別關 注經濟高成長帶

11、來的發(fā)展空間和潛在的危機。在實際工作中必須提高有效識別 風險和控制風險的能力。一是嚴把客戶準入關。在營銷客戶時，首先要看企業(yè) 所處的行業(yè)，是否符合國家的產業(yè)政策和信貸支持重點；其次加強對企業(yè)產銷 狀況、財務狀況和市場前景的研究，分析其產品和企業(yè)生命周期所處的階段， 對企業(yè)內在質地有一個準確的判定；二是嚴把客戶評級關。由于今年B級以上客戶的評級由省行認定，所以要本著“客觀、真實”的原則來把握，絕不能人 為拔高，以提高省行評級的通過率。評級時務必要按照行業(yè)分類標準和國資委20X X年企業(yè)績效評價標準值中的財務指標取值認真對照，對其財務指標 所處同行業(yè)水平做到心中有數(shù)；三是把客戶評級、準入與預授信工

12、作相結合， 凡不預備做授信業(yè)務或經營規(guī)模小、財務指標差的客戶，也不要對其做評級和 準入，以避免無效工作和減少在省行的負面影響。只有我們在客戶的營銷階段 把工作做扎實，才能為風險關口前移和優(yōu)化信貸結構打好基礎。為完成今年公 司貸款新增5.4億元的目標，希望各單位加快授信總量材料的上報與溝通，爭 取上半年完成投放目標的80%。（三）抓好具體業(yè)務的風險控制，履行好新的業(yè)務職能。根據省行業(yè)務流程整合要求，二級分行風險治理部門增加了授信執(zhí)行、資 產保全和法律合規(guī)等職能。隨著授信評審職能的弱化和授信執(zhí)行工作職能的并 入，我行風險治理工作的重心轉移到對授信業(yè)務的風險控制上，實現(xiàn)對授信業(yè) 務貸前貸中貸后的全程

13、治理。各單位要以現(xiàn)金流量分析和猜測為中心、以客戶 信用評級為基礎，做好對客戶的貸前調查工作；通過履行授信執(zhí)行職能，做好 貸中治理工作；以授信資產風險分類為龍頭，做好貸后治理工作。（四）夯實各項基礎工作，提高風險治理水平。1、提高授信材料質量。授信材料的質量直接影響到授信審批的效率和質量, 各單位要加強對申報材料的把關，要對其準確性、真實性負責。為實現(xiàn)授信可 批的目標，各級信貸員要在材料的可行性、合規(guī)性和可讀性上下功夫。為加快 授信審批，凡上半年到期的總量要求 5月底前全部申報完畢。2、完善統(tǒng)計制度。要加強對新一貸信貸系統(tǒng)數(shù)據維護工作的監(jiān)督與治理， 確保數(shù)據錄入的準確與及時，從而保證客戶評級和資

14、產分類等關聯(lián)系統(tǒng)的正確 反映。保證統(tǒng)計數(shù)據的準確與完整，并做好業(yè)務數(shù)據的長期保存工作，為總行 開發(fā)信貸組合治理模型做好基礎工作。3、加強信貸檔案治理工作。對授信檔案實行集中統(tǒng)一治理，采取分段治理、 專人負責、按時交接、定期檢查的治理模式。各單位應嚴格按照中國銀行授 信檔案治理規(guī)范文件執(zhí)行，市行將加強對授信一、二級檔案治理的監(jiān)督與指 導，下半年對全轄信貸檔案制度的執(zhí)行情況及信貸文件、檔案的治理狀況進行 檢查和評選。（五）加大對授信資產的監(jiān)控力度，不斷提高授信資產質量。1、建立預保預告治理制度。建立潛在不良貸款項目庫，提前采取保全措施, 由市行進行監(jiān)控和督導，同時對潛在不良貸款成因進行分析歸納，并

15、定期通過 “風險提示”方式通報全轄。風險治理部要對業(yè)務發(fā)起單位預保措施的有效性 與前瞻性進行后評價。2、繼續(xù)實行重大授信風險報告制度。對有可能對中國銀行整體形象、授信 資產安全性及資產質量形成較大負面影響的事件或事項，應在重大授信風險事 項發(fā)生后的第一時間內，報告市行風險治理部。對特別緊急的，應采取特事特 報的方式，市行負責向省行風險治理處報告。對隱瞞不報或監(jiān)控不力、反映不 及時導致遲延、漏報而給中行造成損失或不良影響的責任人，將依據有關規(guī)定 進行處理。3、加大對存量授信資產監(jiān)控力度。要加強對存量授信，特別是借新還舊、 收回再貸、債務重組和關注類貸款的治理，從客戶結構、行業(yè)結構等方面加強 研究

16、，認真分析存量授信的潛在風險，制定相應的治理措施。要從風險分類、客戶信用評級等角度加強治理，真正“關注”關注類貸款，真實反應資產質量， 對存量授信分類不實或客戶經營情況惡化需降級的，應及時采取保全措施。4、加強零售貸款資產質量的監(jiān)控。各單位要在細分類別的基礎上，定期進 行分析，把握零售貸款的變動原因和變動趨勢。要加強對關注類貸款的監(jiān)控和 分析，夯實零售貸款的資產質量。下半年市行要對集中性授信進行重點檢查， 切實防范虛假按揭，防范單一樓盤、單一經銷商的集體違約風險。（六）做好五級分類和信用評級工作，為促進發(fā)展和加強治理提供信息支 持。1、做好五級分類集中認定工作。按照省行授信資產集中分類實施方案

17、，業(yè) 務發(fā)起單位要認真、準確地填寫模板，市行對模板數(shù)據和分類申請材料的真實 性、完整性進行復核，及時報送評估模板和中報材料，需要進行上調或下調分 類等級的，各單位必須及時上報分類調整理由，由市行上報省行認定批復后才 能進行調整，否則就是違規(guī)。為了保持分類的嚴厲性，各單位應特別注重避免 同一客戶出現(xiàn)不同分類結果現(xiàn)象的發(fā)生。各業(yè)務部門要及時、準確維護信貸新 一代系統(tǒng)數(shù)據，這是我們做好風險治理工作的基礎。為此，市行下發(fā)了考核辦 法，假如數(shù)據維護不及時、不準確，勢必影響總量審批，影響五級分類和信用 評級結果，此項工作事關全局，希望各單位一把手務必引起高度重視，同時， 對一線人員給予更多地關心和支持，為

18、他們更好地工作創(chuàng)造條件。做好授信資 產風險分類集中認定各項日常工作，充分利用授信資產分類信息，分析授信的 變化原因、變化趨勢、進行風險狀況判定，以推進貸后治理工作2、完善客戶信用評級工作。嚴格按照評級治理工作程序，全面啟動 20XX年度客戶信用評級工作，要求各單位 5月底前將授信客戶及授信擔?？?戶的信用評級材料全部上報市行，以確保在上半年按時、順利完成評級工作。 為提高評級工作質量，市行對報送的客戶信用評級材料將進行認真地審核，對 報送的暫不評級客戶清單進行審定，評級過程中嚴格按照現(xiàn)行評級體系計分標 準要求，統(tǒng)一尺度、嚴格把關，注重分析無效資產、合理測算資金需求，準確 評定客戶等級和風險限額

19、，并運用到對客戶的貸前調查中，為授信業(yè)務發(fā)展和 優(yōu)化信貸結構提供信息支持。（七）做好各項授信業(yè)務的常規(guī)和專項檢查，以促進授信業(yè)務的健康發(fā)展。1、在非現(xiàn)場監(jiān)控的基礎上，加大現(xiàn)場檢查力度。充分利用信息科技手段， 在非現(xiàn)場監(jiān)控發(fā)現(xiàn)問題的基礎上，下半年加大對問題支行的現(xiàn)場檢查力度。檢 查重點側重于授信業(yè)務操作方面、票據業(yè)務、零售業(yè)務、內控制度執(zhí)行情況、 授信資產五級分類工作、信用評級工作、授信核批情況、信貸檔案治理情況、 外審及內審部門歷次檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況等等。今年現(xiàn)場檢查覆蓋轄 內所有業(yè)務發(fā)起單位總業(yè)務量的50%以上。2、針對內外審檢查發(fā)現(xiàn)問題，認真落實整改。各單位要高度重視內、外審 檢查

20、部門對我行信貸資產檢查中所發(fā)現(xiàn)的問題，限時逐項整改，要對整改情況 進行監(jiān)督和后評價。今后對同一問題履次檢查仍然出現(xiàn)的，視情節(jié)追究相關人 員的責任。省行XXXfT長在風險治理會議上指出，今后一定要從嚴治行，對違 規(guī)操作的處理絕不再手軟。3、加強對操作風險的治理。完善制度、規(guī)范程序。在總行、省行的相關治 理辦法框架內，對各項業(yè)務實行標準化操作，省行將編制各項業(yè)務的操作手冊， 實現(xiàn)以業(yè)務流程為中心的風險治理體制。全轄信貸人員務必轉變觀念，改變過 去的思維定勢和操作習慣，以盡快適應新機制的要求。（八）加強授信風險后評價，防微杜漸，及時糾錯。1、加強政策制度和風險治理方法的后評價。對我行正在使用的公司、

21、零售 等授信政策、盡職調查指引、信用評級授信治理、授信決策治理、資產質量治 理、風險分類治理、資產組合治理等授信及風險治理政策制度和方法以及有關 實施細則，每年進行一次總結和評價，時間定在 11月份，對執(zhí)行中反映問題較 多的，隨時開展后評價，可通過非現(xiàn)場監(jiān)控等途徑把握實際情況、如有必要也 可進行現(xiàn)場調查和檢查。后評價報告內容包括對有關部門執(zhí)行情況、在執(zhí)行中 的問題、執(zhí)行單位的意見、建議等。對后評價結果，涉及到制定部門應根據后 評價意見要求，對有關政策和制度存在的問題進行分析和研究，并不斷完善， 使其更好地指導授信業(yè)務并服務于授信業(yè)務的開展。2、加強授信項目后評價。今年要選擇金額較大的授信項目、借款人信用等 級降低且資產質量惡化、特別關注（如有條件批復、行業(yè)風險、企業(yè)涉及改制、 重組等）的授信項目進行現(xiàn)場后評價。檢查重點側重于借款人和項目基本情況、 授信使用和條件落實情況、資產質量狀況、銀行收益和風險等。后評價報告重 點分析在項目決策中上報材料真實性、風險分析是否深入、決策程序是否合規(guī)、 業(yè)務部門貸后治理情況、風險隱患及防范措施建議、總結項目成功經驗和失敗 原因等。對后評價結果，各單位要研究并采取有效措施，防范授信風險，并切實加強貸后治理。對需要進行后評價的項目和客戶，屆時市行將下發(fā)清單。對 所有授信客戶的貸后治理，市行在一