baselII巴塞爾演講稿ppt課件

1、Basel II項(xiàng)目實(shí)施介紹項(xiàng)目實(shí)施介紹其他商業(yè)銀行其他商業(yè)銀行1其他商業(yè)銀行其他商業(yè)銀行2除新資本協(xié)議銀行外的銀行均為其他商業(yè)銀行。指導(dǎo)意見(jiàn)規(guī)定此類銀行可自愿申請(qǐng)實(shí)施新協(xié)議，并從2019年開(kāi)始接受其申請(qǐng)。目前光大、浦發(fā)、中信、平安、渤海等全國(guó)股份制銀行正處于實(shí)施前的準(zhǔn)備工作中其余全國(guó)股份制銀行、城商行及區(qū)域性銀行作為另一類其他商業(yè)銀行仍未有準(zhǔn)備實(shí)施新協(xié)議的動(dòng)作。新資本協(xié)議銀行新資本協(xié)議銀行指在其他國(guó)家或地區(qū)(含香港、澳門等)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。規(guī)定此類銀行從2019年底開(kāi)始實(shí)施新協(xié)議。主要包括工農(nóng)中建及招商、交行、國(guó)開(kāi)行、民生等一、新協(xié)議在中國(guó)的實(shí)施范

2、圍一、新協(xié)議在中國(guó)的實(shí)施范圍新資本協(xié)議實(shí)施的目的新資本協(xié)議實(shí)施的目的1 12 23 34 45 5新資本協(xié)議發(fā)展歷程新資本協(xié)議發(fā)展歷程201920192019201920192019201920192019 2019年1月發(fā)布新資本協(xié)議第二輪征求意見(jiàn)稿 2019年4、5月進(jìn)行定量測(cè)算1QIS1）、定量測(cè)算2QIS2） 2019年11月發(fā)布定量測(cè)算2.5QIS2.5) 2019年10月進(jìn)行定量測(cè)算3( QIS3) 2019年4月發(fā)布新資本協(xié)議第三輪征求意見(jiàn)稿 2019年7月公布定量測(cè)算3(QIS3)結(jié)果 2019年6月24日巴塞爾新資本協(xié)議正式出臺(tái) 2019年初開(kāi)始按雙軌制進(jìn)行計(jì)算 2019年發(fā)

3、布定量測(cè)算 5 （QIS5） 2019年初新資本協(xié)議開(kāi)始實(shí)施 2019年初起高級(jí)法實(shí)施2019年召開(kāi)21世紀(jì)資本監(jiān)管會(huì)議，啟動(dòng)新資本協(xié)議制定進(jìn)程2019年6月，發(fā)布新資本協(xié)議第一輪征求意見(jiàn)稿新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱第一支柱：第一支柱：最低資本要求最低資本要求第二支柱：第二支柱：監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查第三支柱：第三支柱：市場(chǎng)紀(jì)律市場(chǎng)紀(jì)律信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本定義最低資本充足率大于8%操作風(fēng)險(xiǎn)資本充足率管理和計(jì)劃監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)程序ICAAP風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理披露需求披露政策定量和定性的要求新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱續(xù)）新資本協(xié)議的三個(gè)主要支柱續(xù)）最重要的第一支柱：最低資本要求最

4、重要的第一支柱：最低資本要求內(nèi)部評(píng)級(jí)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法IRB）：風(fēng)險(xiǎn)要素）：風(fēng)險(xiǎn)要素內(nèi)部評(píng)級(jí)法的數(shù)據(jù)要求內(nèi)部評(píng)級(jí)法的數(shù)據(jù)要求數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)IRB初級(jí)法初級(jí)法IRB高級(jí)法高級(jí)法違約概率違約概率(PD)銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值違約損失率違約損失率 (LGD)委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo) 銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值違約風(fēng)險(xiǎn)暴露違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 (EAD)委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值期限期限 (M)委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)或者委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管指標(biāo)或者由各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局自已決定允由各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局自已決定允許采用銀行提供的估計(jì)值許

5、采用銀行提供的估計(jì)值（但不包括某些風(fēng)險(xiǎn)暴露（但不包括某些風(fēng)險(xiǎn)暴露)銀行提供的估計(jì)值銀行提供的估計(jì)值(但不包括但不包括某些風(fēng)險(xiǎn)暴露某些風(fēng)險(xiǎn)暴露)預(yù)期損失預(yù)期損失EL與非預(yù)期損失與非預(yù)期損失UL準(zhǔn)備金用來(lái)覆蓋預(yù)期損失資本用來(lái)覆蓋非預(yù)期損失舊協(xié)議下，一般撥備可計(jì)入附屬資本，專項(xiàng)撥備可以用來(lái)扣減風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)新協(xié)議下，這一大塊都要先用來(lái)覆蓋預(yù)期損失，多余部分才能有限計(jì)入附屬資本。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 (RW) = 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) RWA = RW *EAD期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2相關(guān)性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24*

6、 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布N）應(yīng)用于最初且保守的應(yīng)用于最初且保守的系統(tǒng)因子的估值系統(tǒng)因子的估值逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布G）應(yīng)用于計(jì)算違約應(yīng)用于計(jì)算違約出現(xiàn)時(shí)的違約率出現(xiàn)時(shí)的違約率逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布G）應(yīng)用于計(jì)算在一定置信應(yīng)用于計(jì)算在一定置信區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子區(qū)間里保守的系統(tǒng)因子的數(shù)值的數(shù)值信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算公式信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算公式整個(gè)第一支柱的工作整個(gè)第一支柱的工作加大了人力資源及加大了人力資源及IT系統(tǒng)方面的成本系統(tǒng)方面的成本風(fēng)險(xiǎn)管理文化變革對(duì)原有企業(yè)文化的沖擊風(fēng)險(xiǎn)管理文化變革對(duì)原

7、有企業(yè)文化的沖擊需要先進(jìn)、完備的需要先進(jìn)、完備的IT系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程復(fù)雜，持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程復(fù)雜，持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以滿足新協(xié)議要求系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以滿足新協(xié)議要求二、實(shí)施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)二、實(shí)施新協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn) 信息系統(tǒng)建設(shè)不完整，經(jīng)營(yíng)分析用的各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失嚴(yán)重，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)不完整，經(jīng)營(yíng)分析用的各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺失嚴(yán)重，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效支撐管理進(jìn)行有效支撐 前期對(duì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)需求模糊，被動(dòng)接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗前期對(duì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)需求模糊，被動(dòng)接受系統(tǒng)提供商的產(chǎn)品功能，產(chǎn)生大量冗余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量余數(shù)據(jù)，加大員工數(shù)據(jù)輸入工作量 系統(tǒng)過(guò)

8、為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，無(wú)系統(tǒng)過(guò)為分散，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)不能在各系統(tǒng)中共享，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一，無(wú)法進(jìn)行整合分析法進(jìn)行整合分析 部分系統(tǒng)在實(shí)施部分系統(tǒng)在實(shí)施 Basel II Basel II 時(shí)，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無(wú)法滿足監(jiān)管要求而需要重新開(kāi)時(shí)，產(chǎn)生數(shù)據(jù)無(wú)法滿足監(jiān)管要求而需要重新開(kāi)發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費(fèi)發(fā)，造成前期巨大的成本投入浪費(fèi) 未建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質(zhì)量不能得到有效保證，銀行未建立有效的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理體系，數(shù)據(jù)輸入質(zhì)量不能得到有效保證，銀行無(wú)法準(zhǔn)確掌握自身經(jīng)營(yíng)狀況無(wú)法準(zhǔn)確掌握自身經(jīng)營(yíng)狀況國(guó)內(nèi)銀行在數(shù)據(jù)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題國(guó)內(nèi)銀行在數(shù)據(jù)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題

9、 差距分析差距分析實(shí)施計(jì)劃實(shí)施計(jì)劃項(xiàng)目管治項(xiàng)目管治資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類數(shù)據(jù)配對(duì)及清洗數(shù)據(jù)配對(duì)及清洗資本計(jì)算引擎資本計(jì)算引擎模型開(kāi)發(fā)模型開(kāi)發(fā)整合系統(tǒng)整合系統(tǒng)政策體系政策體系三、新協(xié)議實(shí)施的主要內(nèi)容三、新協(xié)議實(shí)施的主要內(nèi)容準(zhǔn)備工作準(zhǔn)備工作評(píng)級(jí)模型評(píng)級(jí)模型資本計(jì)算資本計(jì)算 新資本協(xié)議新資本協(xié)議 信用風(fēng)險(xiǎn)： - 關(guān)鍵是要對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)大小有所把握，應(yīng)當(dāng)嘗試開(kāi)發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，但沒(méi)必要開(kāi)發(fā)LGD模型 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： - 相比信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)沒(méi)那么重要，不是考慮的重點(diǎn)，標(biāo)準(zhǔn)法是經(jīng)濟(jì)的選擇； 操作風(fēng)險(xiǎn)： - 重點(diǎn)是建立起合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，控制住各個(gè)操作環(huán)節(jié)的隱患，計(jì)量不是重點(diǎn)所在 評(píng)估的全面性： - 貸

10、款集中度風(fēng)險(xiǎn) - 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)的潛在變化 - 簡(jiǎn)單的壓力測(cè)試和應(yīng)急預(yù)案 銀行內(nèi)部是否自上而下地推動(dòng)？ - 關(guān)鍵還是要從董事會(huì)和高層往下推動(dòng) 對(duì)相應(yīng)的投資者進(jìn)行披露第一支柱第一支柱最低資本要求最低資本要求第二支柱第二支柱資本充足率的檢查資本充足率的檢查第三支柱第三支柱市場(chǎng)紀(jì)律市場(chǎng)紀(jì)律四、國(guó)內(nèi)銀行對(duì)三大支柱需要關(guān)注的方面四、國(guó)內(nèi)銀行對(duì)三大支柱需要關(guān)注的方面五、數(shù)據(jù)五、數(shù)據(jù)/IT實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)實(shí)驗(yàn)室信息平臺(tái)實(shí)驗(yàn)室數(shù)據(jù)平臺(tái)原始數(shù)據(jù)庫(kù)建模數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)公信貸數(shù)據(jù)零售信貸數(shù)據(jù)貸記卡數(shù)據(jù)制度文檔庫(kù)程序庫(kù)知識(shí)庫(kù)模型庫(kù)清洗、抽樣轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)處理員數(shù)據(jù)處理員模型驗(yàn)證人員模型驗(yàn)證人員其他數(shù)據(jù)源系統(tǒng)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)和信息平臺(tái)系統(tǒng)用戶建模

11、人員建模人員應(yīng)用系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)建模系統(tǒng)信息管理系統(tǒng)文檔管理員文檔管理員模型開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)庫(kù)清洗 抽樣資本計(jì)算引擎系統(tǒng)的簡(jiǎn)要介紹資本計(jì)算引擎系統(tǒng)的簡(jiǎn)要介紹資本計(jì)算引擎系統(tǒng)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)算引擎系統(tǒng)應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的RWA計(jì)算。但目前國(guó)計(jì)算。但目前國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)均采用較為簡(jiǎn)單的資本內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用風(fēng)險(xiǎn)，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)均采用較為簡(jiǎn)單的資本計(jì)算方法，因此該系統(tǒng)的重點(diǎn)還是在信用風(fēng)險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)計(jì)算方法，因此該系統(tǒng)的重點(diǎn)還是在信用風(fēng)險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算，需要從銀行主機(jī)系統(tǒng)

12、收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算，需要從銀行主機(jī)系統(tǒng)收集數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)ETL數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)處理程序，將數(shù)據(jù)載入資本計(jì)算引擎系統(tǒng)載入資本計(jì)算引擎系統(tǒng)CAR engine的數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)庫(kù)FDW），并經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的資本運(yùn)），并經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的資本運(yùn)算程序算程序BII process計(jì)算出結(jié)果，繼而將運(yùn)算結(jié)果生成報(bào)表作為監(jiān)管部門所要計(jì)算出結(jié)果，繼而將運(yùn)算結(jié)果生成報(bào)表作為監(jiān)管部門所要求的資本充足率申報(bào)表。求的資本充足率申報(bào)表。 源系統(tǒng)源系統(tǒng)CAR engineDWReportingETL數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理資本計(jì)算處理資本計(jì)算處理按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)緩解準(zhǔn)則，判斷每筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的抵押品/擔(dān)保是否認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)緩解工具，并進(jìn)行攤分處理，從而計(jì)算違約損失率LGD）。風(fēng)險(xiǎn)緩釋風(fēng)險(xiǎn)緩釋處置處置系統(tǒng)按不同的資產(chǎn)分類，根據(jù)相關(guān)的內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)算法包括基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，評(píng)估相關(guān)的關(guān)鍵參數(shù)，并計(jì)算每筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，得出風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。RWA計(jì)算計(jì)算根據(jù)客戶分類準(zhǔn)則及其他判斷條件，按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法監(jiān)管資產(chǎn)分類要求，對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行分類。按照定義將所有需要納入CAR計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的產(chǎn)品匯集，包括所有交易對(duì)手