2019企業(yè)差旅費報銷管理制度范本

1、內(nèi)部管理制度系列2019企業(yè)差旅費報銷管理制度（標(biāo)準(zhǔn)、完整、實用、可修改）GL實用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號：FS-QG-198682019企業(yè)差旅費報銷管理制度2019 business travel expense reimbursement management model template 說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責(zé)任感、歸屬感，特此編寫。一、辦理程序1、由差人員必須事先填寫“由差申請單”，注明由差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可由差。2、由差人員借款需持批準(zhǔn)后的 “由差申

2、請單”，填寫“用 款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后， 經(jīng)財 務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。3、由差人員回公司后，應(yīng)形成由差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“由差申請單”和有效由差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。公司差旅費報銷制度。5、凡與原由差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工 具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路 線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方 可報銷。6、由差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超

3、過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔(dān)保人 責(zé)任。7、由差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則， 延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反 規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人 的責(zé)任。二、費用標(biāo)準(zhǔn)總體原則：對由差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費 實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。預(yù)申請三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法1、由差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。2、由差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。3、由差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和

4、知名人士或影響公司整 體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實 報銷。公司差旅費報銷制度。4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時由差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員由差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本 市按半天補助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補助；中午12時 后返抵本市按全天補助。（三）交通費報銷辦法1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車 上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%其它列車票價60%F以補助。訂票費、 退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)

5、導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消 (乘坐由租 車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。3、由差人員原則上不得乘左由租車，但下列情況除外：(1)由差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；(4)陪同重要客人外生的；(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、由差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行o由差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參 觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假 考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng) 導(dǎo)同意后方可

6、報銷。(四)通訊費報銷辦法除外由學(xué)習(xí)和駐廠人員外的由差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（五）其他1、在由差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得 分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可 審核報銷。2、由差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票 作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件 作為審核依據(jù)。3、駕駛員外由按15元/百公里補助，行車途中的違章罰 款一律不準(zhǔn)報銷。四、補充規(guī)定1、兩人以上由差人員， 在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后， 可就隨 行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、去往集團辦事處的人員， 由差途中享受伙食補助費。 抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦 理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食 補助費，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。3、外由參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住 費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。4、外由學(xué)習(xí)、駐