財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷規(guī)定(XXXX0301)

1、員工借款及報(bào)銷規(guī)定DHC20090301一、審批權(quán)限2二、借款2（一）借款流程2（二）臨時(shí)代辦借款3（三）代理借款3三、報(bào)銷4（一）基本流程和要求4（二）分項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷要求61項(xiàng)目費(fèi)用62差旅費(fèi)73電話費(fèi)94交通費(fèi)95培訓(xùn)費(fèi)96會(huì)議費(fèi)97日常行政費(fèi)用108自備筆記本電腦公司補(bǔ)貼10（三）不同崗位序列員工費(fèi)用報(bào)銷要求111銷售序列員工112技術(shù)序列員工123軟件序列員工124其他員工14（四）外地辦事處報(bào)銷規(guī)定14（五）其他規(guī)定15四、協(xié)同辦公平臺(tái)借款和報(bào)銷操作指南15（一）協(xié)同平臺(tái)地址15（二）借款操作流程：16（三）報(bào)銷操作流程：16五、其他191問(wèn)題與反饋192生效與過(guò)渡19六、附件20一、

2、 審批權(quán)限1. 所有員工的所有報(bào)銷單據(jù)，原則上經(jīng)主管人員和相關(guān)人員審核，由董事長(zhǎng)或其書面授權(quán)人批準(zhǔn)。費(fèi)用報(bào)銷批準(zhǔn)，原則上在東華協(xié)同辦公平臺(tái)上進(jìn)行電子批準(zhǔn)。對(duì)于暫不使用電腦和協(xié)同辦公平臺(tái)的行政部駕駛員等部分人員，其借款和報(bào)銷可以采用紙面方式。董事長(zhǎng)委托行政部經(jīng)理暫時(shí)代理審批三千元以下的如下費(fèi)用報(bào)銷：（1） 行政部購(gòu)買日常辦公用品、公司汽車相關(guān)費(fèi)用、日常行政雜費(fèi)開支等方面的報(bào)銷。（2） 符合配備筆記本電腦條件的員工自購(gòu)筆記本補(bǔ)貼的報(bào)銷。2. 員工因公借款和購(gòu)買機(jī)票的審批權(quán)限規(guī)定見(jiàn)附件1因公借款和購(gòu)買機(jī)票的批準(zhǔn)權(quán)限表，并補(bǔ)充說(shuō)明如下：所有員工如需乘坐飛機(jī)只限經(jīng)濟(jì)艙公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及銷售序列行業(yè)經(jīng)

3、理以上人員（見(jiàn)附件2銷售序列行業(yè)經(jīng)理以上人員可以自行決定本人機(jī)票購(gòu)買的人員名單）出差地點(diǎn)超過(guò)600公里以上者自行決定機(jī)票借款，不需要審批。非銷售序列審批人本人借款或購(gòu)買機(jī)票，需要其上級(jí)主管審批。員工借款金額超出其可借款余額限額，或者由于員工本次借款導(dǎo)致其可借款余額超出限額的，由審批主管在審批時(shí)注明合理理由。3. 報(bào)銷和借款流程中所有涉及的所有人員，具有本職工作要求的審核責(zé)任和審核權(quán)，具有就不符合公司要求的單據(jù)請(qǐng)當(dāng)事人修改補(bǔ)充或退回上一審核環(huán)節(jié)或直接退回當(dāng)事人的權(quán)利和責(zé)任。4. 投標(biāo)、履約保證金借款和保函，銀行手續(xù)費(fèi)借款，商務(wù)采購(gòu)借款，以及其他有效文件另行規(guī)定的借款和報(bào)銷審批，不適用本規(guī)定。二、

4、 借款（一） 借款流程1. 借款預(yù)約。員工辦理現(xiàn)金借款三千元人民幣及以上需提前一天向財(cái)務(wù)部出納預(yù)約并登記，以便出納提前準(zhǔn)備現(xiàn)金。不方便到財(cái)務(wù)部登記的員工、外地出差員工可通過(guò)電話預(yù)約（預(yù)約號(hào)碼62662274）。對(duì)于未提前預(yù)約的員工，出納在預(yù)備現(xiàn)金不足時(shí)，當(dāng)天不予辦理。2. 借款人填寫借款單，請(qǐng)相關(guān)主管人員審批所有主管在簽批借款時(shí)，應(yīng)在協(xié)同辦公系統(tǒng)查詢借款人余額，超出限額者原則上不予借款。如確有必要，由審批主管寫出合理理由后，出納才能予以辦理。提交董事長(zhǎng)審批的借款，由相關(guān)人員（劉倩倩）先查詢余額后再提交董事長(zhǎng)。3. 借款人在協(xié)同辦公平臺(tái)上進(jìn)行借款登記并提交，借款單提交財(cái)務(wù)出納。4. 財(cái)務(wù)出納審核

5、借款單審核借款人資格是否符合要求。審核借款人借款余額是否符合借款要求。（如果發(fā)現(xiàn)新增借款后借款人借款余額超出限額，也必須請(qǐng)借款人的審批主管注明合理理由后，才能予以發(fā)放借款。）審核借款單據(jù)的審批人員是否符合要求。審核借款單據(jù)填寫內(nèi)容和金額是否清晰明確。審核其他可能涉及的相關(guān)資料，如委托借款協(xié)議等。對(duì)于不符合要求的借款單要求補(bǔ)充或退回。5. 對(duì)于符合要求的借款單，財(cái)務(wù)出納收取借款單，發(fā)放借款，并同時(shí)在協(xié)同辦公平臺(tái)上進(jìn)行借款發(fā)放。（二） 臨時(shí)代辦借款借款人出差在外地，臨時(shí)需由總部秘書或其他員工臨時(shí)代辦借款時(shí)，代辦人必須提供借款人本人注明“委托xxx部門yyy代辦”并在借款人位置上簽字的借款單據(jù)的傳真

6、復(fù)印件，經(jīng)代辦人簽字后，作為有效的臨時(shí)代辦借款憑證。臨時(shí)代辦借款的，借款由公司財(cái)務(wù)人員直接匯款到借款人本人的工資卡上（財(cái)務(wù)人員在辦理匯款時(shí)在匯款用途欄目?jī)?nèi)注明個(gè)人借款）。原則上不借現(xiàn)金。（三） 代理借款1、 本人不方便直接到財(cái)務(wù)出納處借款的，由本人出具借款授權(quán)委托書（詳細(xì)格式附件3代理借款授權(quán)委托書），此委托書在財(cái)務(wù)出納處備案后，被委托人可代為辦理借款事宜.。注意借款單中借款人仍然是借款本人，領(lǐng)款人簽名是被委托人代領(lǐng)。2、 借款打入帳號(hào)的：原則上款項(xiàng)直接打入借款人工資卡，如需打入其他卡號(hào)，此卡號(hào)需要借款人在授權(quán)委托書上寫明開戶銀行與卡號(hào)。一旦在財(cái)務(wù)備案完畢，只能打入上述卡號(hào)，如需更改，需要借款

7、人書面通知財(cái)務(wù)出納更改卡號(hào)備案。3、 領(lǐng)取現(xiàn)金的：代領(lǐng)現(xiàn)金的人必須是在財(cái)務(wù)備案的授權(quán)委托書中的被委托人。4、 如借款人在授權(quán)委托書生效期間解除被委托人的代理權(quán)限的，請(qǐng)借款人立即書面通知財(cái)務(wù)出納撤銷原授權(quán)委托書，直至有新的委托書后方可辦理代借款手續(xù).，如借款人未及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)出納撤銷原授權(quán)委托書，在書面通知有效送達(dá)相關(guān)財(cái)務(wù)出納人員前發(fā)生的借款，由借款人承擔(dān)責(zé)任。三、 報(bào)銷（一） 基本流程和要求1、 報(bào)銷人整理擬報(bào)銷票據(jù)（1） 除電話費(fèi)、車船機(jī)票等不適用公司抬頭的票據(jù)外，其他所有報(bào)銷票據(jù)，發(fā)票抬頭必須為公司全稱，否則不予報(bào)銷，員工對(duì)要求不清楚時(shí)，隨時(shí)咨詢財(cái)務(wù)部出納。（2） 購(gòu)買辦公用品、贈(zèng)品等的

8、發(fā)票，在條件允許的情況下，請(qǐng)對(duì)方開具可抵扣的增值稅發(fā)票。如購(gòu)買筆記本電腦等，如果不能提供可抵扣的增值稅發(fā)票，原則上不予報(bào)銷。（3） 項(xiàng)目費(fèi)用中，餐費(fèi)、禮品費(fèi)用等公司不能稅前全額扣除的費(fèi)用按照?qǐng)?bào)銷額的105%計(jì)入銷售和項(xiàng)目費(fèi)用；采用可抵扣增值稅發(fā)票并及時(shí)提交報(bào)銷的費(fèi)用，按照?qǐng)?bào)銷額的95%記入銷售和項(xiàng)目費(fèi)用成本。其他項(xiàng)目費(fèi)用，一般按照?qǐng)?bào)銷額計(jì)入銷售和項(xiàng)目費(fèi)用。（4） 各類票據(jù)，分類整理， 取得發(fā)票后，可抵扣增值稅票在取得發(fā)票后一個(gè)半月內(nèi)及時(shí)報(bào)銷，其他發(fā)票合計(jì)每達(dá)到3000元至少報(bào)銷一次，每張發(fā)票自開票日開始，三個(gè)月之內(nèi)及時(shí)報(bào)銷，。（5） 由于個(gè)人原因取得票據(jù)未及時(shí)報(bào)銷的，每延期一個(gè)月，公司按照延期

9、報(bào)銷額的 1%對(duì)報(bào)銷人個(gè)人進(jìn)行罰款（電話費(fèi)、汽車費(fèi)用、筆記本補(bǔ)貼等月度定額費(fèi)用暫不宜用條規(guī)定）。（6） 由于個(gè)人原因未及時(shí)報(bào)銷可抵扣增值稅發(fā)票，導(dǎo)致公司無(wú)法抵扣增值稅的，除按照上一條規(guī)定罰款外，報(bào)銷人個(gè)人須賠償公司損失（按照可抵扣稅額計(jì)算）的30%。2、 報(bào)銷人填寫報(bào)銷單據(jù)（1） 報(bào)銷單據(jù)分為“差旅費(fèi)報(bào)銷單”和“支出憑單”兩種。（2） “差旅費(fèi)報(bào)銷單”凡離開北京去往外地公干（外地辦事處人員以離開辦事處所在地為據(jù)），使用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”為封面報(bào)銷。 Ø 特別注意出差期間的業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)不要單獨(dú)報(bào)銷而應(yīng)并入該張“差旅費(fèi)報(bào)銷單”中。同時(shí)附"業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)明細(xì)表"

10、。Ø 差旅費(fèi)報(bào)銷單中不允許粘貼手機(jī)話費(fèi)發(fā)票，只能出現(xiàn)賓館開具的話費(fèi)發(fā)票（標(biāo)準(zhǔn)為每天10元為限）。Ø "差旅費(fèi)報(bào)銷單"中的市內(nèi)車費(fèi)（包括往返車站或機(jī)場(chǎng)的打車費(fèi)以及在外地的打車費(fèi)）必須附"出租車費(fèi)用明細(xì)表"Ø "差旅費(fèi)報(bào)銷單"每次出差填寫一張。同一次出差或連續(xù)出差涉及多個(gè)項(xiàng)目的，應(yīng)每個(gè)項(xiàng)目填寫一張。Ø 差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)，報(bào)銷人必須注明有無(wú)銷售人員同行，如同行則需注明報(bào)銷人參與銷售人員請(qǐng)客就餐的次數(shù)。（3） 支出憑單除使用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”之外的其余報(bào)銷均使用“支出憑單”為封面報(bào)銷。Ø 對(duì)于發(fā)票

11、內(nèi)容不同的費(fèi)用，如餐費(fèi)和禮品、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、勞保用品、清潔用品、耗材、辦公用品等，每一類費(fèi)用票據(jù)對(duì)應(yīng)填寫一張支出憑單。票據(jù)分類要求參加協(xié)同平臺(tái)上的支出憑單分類選項(xiàng)。Ø 歸屬不同公司的費(fèi)用，應(yīng)分別填寫“支出憑單”，除股份公司外，應(yīng)在報(bào)銷單據(jù)上注明費(fèi)用歸屬的公司簡(jiǎn)稱。Ø 交通費(fèi)和電話費(fèi)，應(yīng)寫明報(bào)銷的月份。Ø 報(bào)銷人應(yīng)按所貼票據(jù)分類，分項(xiàng)清晰注明費(fèi)用摘要和金額，報(bào)銷人在指定位置簽上本人姓名，并自行核算本報(bào)銷單據(jù)總金額后用大寫和小寫分別填入指定位置。Ø 對(duì)應(yīng)每張招待費(fèi)用“支出憑單”，或每張包括招待費(fèi)的“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷人須填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)明細(xì)表”（

12、見(jiàn)附件5）。Ø 對(duì)應(yīng)每張包括出租車費(fèi)用的“支出憑單”或每張包括北京或京外出租車費(fèi)用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷人須填寫“出租車費(fèi)用明細(xì)表” （見(jiàn)附件6）Ø 對(duì)于每張包括標(biāo)書制作費(fèi)用的報(bào)銷單據(jù)，報(bào)銷人須填寫“標(biāo)書制作費(fèi)用清單”（4） "業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)明細(xì)表"及"出租車費(fèi)用明細(xì)表"填寫必須規(guī)范，各個(gè)要素必須填寫清楚，明細(xì)金額累加應(yīng)該和合計(jì)金額相符，同時(shí)應(yīng)具備主管簽字。否則財(cái)務(wù)部不予接收。（5） 對(duì)于應(yīng)當(dāng)歸屬于某個(gè)項(xiàng)目和銷售代表承擔(dān)的費(fèi)用報(bào)銷，應(yīng)在報(bào)銷單上注明承擔(dān)該費(fèi)用的項(xiàng)目銷售代表姓名和銷售合同或提前執(zhí)行編號(hào)（如果有）。3、 報(bào)銷人粘貼票據(jù)

13、。（1）報(bào)銷人應(yīng)把每張報(bào)銷單據(jù)對(duì)應(yīng)的報(bào)銷票據(jù)，從左往右分類均勻粘貼在該報(bào)銷單據(jù)的背面，發(fā)票正面向上，大小不能超出報(bào)銷單據(jù)，不得使用裝訂機(jī)裝訂（見(jiàn)附件7）。（2）包含招待費(fèi)、出租費(fèi)、標(biāo)書制作費(fèi)、圖書資料購(gòu)買費(fèi)用等的報(bào)銷單，應(yīng)粘貼對(duì)應(yīng)的明細(xì)表。（如果本單據(jù)的所有審批人都需要在協(xié)同平臺(tái)上審批，對(duì)應(yīng)的明細(xì)表可不用粘貼。）4、 報(bào)銷人提交并請(qǐng)直接主管人員和相關(guān)人員審核。（1） 一般情況下，直接上級(jí)主管、部門負(fù)責(zé)人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)為主管人員審核人。（公司主管領(lǐng)導(dǎo)和部分部門負(fù)責(zé)人可以在協(xié)同平臺(tái)上審核）。（2） 費(fèi)用如果涉及跨部門合作或業(yè)務(wù)，是否需要由相關(guān)人員審核由報(bào)銷人和主管人員確定。應(yīng)該由相關(guān)人員審核的，主

14、管人員在相關(guān)人員審核后審核，或者審核通過(guò)后在報(bào)銷單據(jù)上明確注明需要XXX審核。應(yīng)由相關(guān)人員審核而沒(méi)有請(qǐng)相關(guān)人員審核的而最終導(dǎo)致報(bào)銷差錯(cuò)的，報(bào)銷人和已經(jīng)審核簽字的主管人員承擔(dān)責(zé)任。（3） 培訓(xùn)考試保險(xiǎn)體檢等費(fèi)用需要經(jīng)人力資源部相關(guān)人員審核。（4） 報(bào)銷自行購(gòu)買的資料費(fèi)需讓行政部相關(guān)人員審核（5） 購(gòu)買標(biāo)書費(fèi)用需讓市場(chǎng)部相關(guān)人員審核。（6） 直接主管人員為以下第6步的審核人時(shí)，不需要進(jìn)行本步驟審核。（7） 直接主管人員為董事長(zhǎng)的員工報(bào)銷不需要直接主管審核，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后直接報(bào)董事長(zhǎng)審批。5、 報(bào)銷人在協(xié)同辦公平臺(tái)按要求進(jìn)行報(bào)銷登記并提交。對(duì)于計(jì)入項(xiàng)目和銷售的費(fèi)用，報(bào)銷人登記并提交后，由協(xié)同平臺(tái)自動(dòng)將

15、報(bào)銷內(nèi)容發(fā)給相應(yīng)銷售人員審核。對(duì)于費(fèi)用類型、分項(xiàng)金額、可計(jì)算餐補(bǔ)的天數(shù)等內(nèi)容，銷售須在一周內(nèi)審核完畢，有疑問(wèn)的一周內(nèi)答復(fù)財(cái)務(wù)部。同時(shí)對(duì)于需要經(jīng)以下第6步審核的報(bào)銷單，協(xié)同平臺(tái)同時(shí)發(fā)送郵件通知給相關(guān)審核人員。6、 經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核（在協(xié)同平臺(tái)未開通主管領(lǐng)導(dǎo)審核功能前，先進(jìn)行紙面簽字審核）。7、 報(bào)銷人完成必要審核手續(xù)后交財(cái)務(wù)（1） 報(bào)銷人將報(bào)銷單據(jù)交財(cái)務(wù)部。（2） 財(cái)務(wù)部形式審核通過(guò)后登記接收。8、 財(cái)務(wù)人員審核并通過(guò)協(xié)同平臺(tái)記錄和跟蹤審核狀態(tài)。9、 財(cái)務(wù)人員審核通過(guò)后提交審批人審批，并通過(guò)協(xié)同平臺(tái)跟蹤審批狀態(tài)。10、 審批人審批通過(guò)后交財(cái)務(wù)出納。11、 財(cái)務(wù)出納綜合考慮確定沖銷報(bào)銷人借款或發(fā)放報(bào)

16、銷現(xiàn)金，并通知報(bào)銷人。12、 財(cái)務(wù)出納根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的報(bào)銷單據(jù)沖銷報(bào)銷人借款或發(fā)放報(bào)銷人現(xiàn)金，同時(shí)在協(xié)同平臺(tái)上完成沖賬或現(xiàn)金發(fā)放結(jié)果。（二） 分項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷要求1 項(xiàng)目費(fèi)用記入項(xiàng)目和銷售代表個(gè)人費(fèi)用的報(bào)銷，報(bào)銷人應(yīng)在報(bào)銷單據(jù)上和協(xié)同平臺(tái)上注明項(xiàng)目銷售合同或提前執(zhí)行編號(hào)。對(duì)于計(jì)入項(xiàng)目和銷售的費(fèi)用，報(bào)銷人登記并提交后，由協(xié)同平臺(tái)自動(dòng)將報(bào)銷內(nèi)容發(fā)給相應(yīng)銷售人員審核。對(duì)于費(fèi)用類型、分項(xiàng)金額、可計(jì)算餐補(bǔ)的天數(shù)等內(nèi)容，銷售須在一周內(nèi)審核完畢，有疑問(wèn)的一周內(nèi)答復(fù)財(cái)務(wù)部。售前項(xiàng)目費(fèi)用，報(bào)銷人在銷售人員方便的時(shí)候，也可以直接請(qǐng)銷售代表簽字審核。2 差旅費(fèi)（1）關(guān)于票據(jù)：一趟出差報(bào)銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼

17、票據(jù)應(yīng)全部為該次出差費(fèi)用，所有票據(jù)日期均應(yīng)屬該次出差時(shí)段內(nèi)（出差時(shí)段以往返車票為準(zhǔn)，如無(wú)往返車票本人應(yīng)在封面上注明往返日期），否則不予報(bào)銷。票據(jù)貼好后，本人應(yīng)按“差旅費(fèi)報(bào)銷單”中內(nèi)容所示按所貼票據(jù)金額分門別類核算并填寫整齊。特別是往返各地的時(shí)間和地點(diǎn)必須清晰填寫，如中途去其他地方，各地點(diǎn)及日期應(yīng)能夠銜接。（2）關(guān)于交通工具Ø 去往外地出差，一般情況下應(yīng)乘坐汽車或火車等交通工具。在乘車時(shí)間超過(guò)3小時(shí)且有3小時(shí)在晚上9點(diǎn)至早上7點(diǎn)之間的可購(gòu)買硬臥票。具備購(gòu)買硬臥車票條件，但由于種種原因沒(méi)有購(gòu)買的，按硬座票價(jià)的50%補(bǔ)助給員工。如由于特殊原因需購(gòu)買飛機(jī)票、軟臥票或不具備購(gòu)買硬臥票條件卻需購(gòu)

18、買等情況，需電話向上一級(jí)主管匯報(bào)后辦理，報(bào)銷時(shí)由上一級(jí)主管在該張票據(jù)上簽字確認(rèn)后方可辦理。Ø 如果特殊情況需乘坐飛機(jī)只限經(jīng)濟(jì)艙，且需經(jīng)上級(jí)主管事先批準(zhǔn)（公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及銷售序列行業(yè)經(jīng)理以上人員且出差地點(diǎn)超過(guò)600公里以上者不用事先請(qǐng)示，報(bào)銷時(shí)說(shuō)明原因即可）。并且往返機(jī)場(chǎng)時(shí)應(yīng)乘坐機(jī)場(chǎng)大巴。另外，凡公司已集體購(gòu)買意外保險(xiǎn)的員工（見(jiàn)附件8），乘坐飛機(jī)不再報(bào)銷自行購(gòu)買的保險(xiǎn)費(fèi)用。（3）關(guān)于餐補(bǔ)l 差旅費(fèi)報(bào)銷單必須注明出差起止時(shí)間以便財(cái)務(wù)人員核算餐補(bǔ)。如果本人未注明，所附車票又不清楚的情況下，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予核算餐補(bǔ)。l 公司員工參加培訓(xùn)及會(huì)議的出差，原則上不給予餐補(bǔ)。特殊情況需附主管批

19、準(zhǔn)的說(shuō)明提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。l 對(duì)于員工在出差期間因公請(qǐng)客用餐的，按照每請(qǐng)客一次扣除25元的標(biāo)準(zhǔn)，核減當(dāng)日餐補(bǔ)（以報(bào)銷餐費(fèi)票據(jù)為準(zhǔn)）。l 餐補(bǔ)核算以往返車票時(shí)間為準(zhǔn)（如無(wú)車票者，必須自行填寫往返時(shí)間并讓直接主管在單據(jù)上簽字。否則財(cái)務(wù)部有權(quán)按較少金額核算）：u 出發(fā)時(shí)間：8點(diǎn)（含8點(diǎn)）之前補(bǔ)早餐、12點(diǎn)之前（含12點(diǎn)）補(bǔ)午餐、18點(diǎn)之前（含18點(diǎn)）補(bǔ)晚餐。u 返回時(shí)間：8點(diǎn)之后（含8點(diǎn)）補(bǔ)早餐、12點(diǎn)之后（含12點(diǎn)）補(bǔ)午餐、18點(diǎn)之后（含18點(diǎn)）補(bǔ)晚餐。l 公司餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)“不同崗位序列員工費(fèi)用報(bào)銷要求”（4）關(guān)于住宿標(biāo)準(zhǔn)² 住宿費(fèi)計(jì)算天數(shù)以返回車票時(shí)間為準(zhǔn)，返回車票日期

20、當(dāng)天不應(yīng)發(fā)生住宿費(fèi)用， 員工應(yīng)于當(dāng)天早上退房，如攜帶行李較多可寄存于旅店前臺(tái)或行李寄存處，一般酒店都提供免費(fèi)寄存服務(wù)，如萬(wàn)一發(fā)生寄存費(fèi)用應(yīng)寫明情況主管簽字后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后公司給予報(bào)銷。如不退房者當(dāng)天住宿費(fèi)公司不予報(bào)銷。特殊情況需董事長(zhǎng)特批。² 員工如自行解決住宿問(wèn)題，對(duì)于可以享受住宿補(bǔ)助的員工，公司將按照住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%獎(jiǎng)勵(lì)該員工。但員工到本人配偶或父母所在城市出差原則上公司不給予報(bào)銷住宿費(fèi)也不再給予住房補(bǔ)助，同時(shí)餐補(bǔ)減半。² 住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)可以按照一次出差的總天數(shù)累積核算。員工實(shí)際綜合住宿費(fèi)用低于按照公司規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的住宿費(fèi)用，差額部分的50%以住宿補(bǔ)助的

21、方式獎(jiǎng)勵(lì)給該員工。員工實(shí)際綜合住宿費(fèi)用高于按照公司規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的住宿費(fèi)用，差額部分員工自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。² 公司同性別員工甲乙兩人同時(shí)同地出差須住同一房間。住宿補(bǔ)助按單人標(biāo)準(zhǔn)分別核算。這種情況，建議請(qǐng)賓館分別開具住宿費(fèi)用發(fā)票。如果不能分別開具的，咨詢財(cái)務(wù)部如何報(bào)銷和申請(qǐng)補(bǔ)助。共住同一房間期間每個(gè)員工的住宿補(bǔ)助為：（該員工單住一間的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 共住一房間的實(shí)際房費(fèi)/2）* 共住同一房間的天數(shù) * 50% ² 公司住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)“不同崗位序列員工費(fèi)用報(bào)銷要求”（5）關(guān)于固定電話費(fèi)員工出差期間住賓館，如使用賓館固定電話，以每天10元為限，超出部分不予報(bào)銷。特殊情況需寫

22、明原因經(jīng)主管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)特批方可報(bào)銷。（6）關(guān)于出租車等交通費(fèi)在外地出差應(yīng)盡量選擇離工作地點(diǎn)較近的賓館住宿，項(xiàng)目組長(zhǎng)期在外地辦公要求在工作地點(diǎn)附近租房。期間因公發(fā)生的出租車費(fèi)用按照以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷，并且需附出租車費(fèi)明細(xì)表：1) 銷售人員按實(shí)際票據(jù)每天報(bào)銷50元為限，其他人員按實(shí)際票據(jù)每天報(bào)銷20元為限。出發(fā)與到達(dá)當(dāng)日可另外報(bào)銷往返于車站與住處之間的出租車票。2) 項(xiàng)目組軟件人員長(zhǎng)期出差，除出發(fā)與到達(dá)當(dāng)日可報(bào)銷往返于車站與住處之間的出租車票外，其它時(shí)間原則上不予報(bào)銷出租車費(fèi)，特殊情況需寫明原因主管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。3) 以上標(biāo)準(zhǔn)在出差期間累積計(jì)算，超出部

23、分不予報(bào)銷，特殊情況需寫明原因經(jīng)主管確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)特批后方可報(bào)銷。3 電話費(fèi)1) 因工作需要公司為部分員工報(bào)銷電話費(fèi)用，各人報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以公司批準(zhǔn)的報(bào)銷限額的80%為最高限，不足限額的按票面金額的80%報(bào)銷。2) 電話費(fèi)用按月貼單據(jù)報(bào)銷，報(bào)銷單上請(qǐng)注明該電話費(fèi)所屬月份，一律以“支出憑單”報(bào)銷不允許合入差旅費(fèi)中報(bào)銷（出差期間住賓館使用賓館固定電話除外）。否則一律不予報(bào)銷。4 交通費(fèi)1) 員工市內(nèi)出差到乘公共交通工具（公交汽車、地鐵、城鐵）4站以內(nèi)可到達(dá)的單位，應(yīng)乘公共交通工具往返，如有特殊情況（如攜帶較重的貨物或標(biāo)書等）需乘出租車前往的，應(yīng)寫明原因經(jīng)主管確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)

24、銷。2) 員工市內(nèi)交通費(fèi)（包括公交車費(fèi)、出租車費(fèi)、個(gè)人汽車費(fèi)用）應(yīng)按月報(bào)銷并在報(bào)銷單據(jù)上注明所屬月份（出差期間除外），每月只允許報(bào)銷一次，凡出租車費(fèi)必須附明細(xì)單，否則不予報(bào)銷。3) 員工在本地上下班公交車票、地鐵票、月票根等原則上不予報(bào)銷，如有特殊情況需寫明原因經(jīng)主管確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。4) 員工因工作原因需報(bào)銷公交充值卡或月票等類似費(fèi)用，應(yīng)寫明原因經(jīng)主管確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后按票面金額的80%報(bào)銷。5) 員工如連續(xù)兩天及以上前往同城同一客戶地點(diǎn)工作，無(wú)論北京總部員工或各辦事處員工，均應(yīng)從家直接到工作地點(diǎn)，不需要先到公司辦公室簽到，視同到公司上班，因此必須乘坐公共交通

25、工具（如公共汽車、地鐵、城鐵）前往。無(wú)特殊情況不允許每天打車往返。如有特殊情況（如需攜帶較重貨物等）需寫明原因請(qǐng)主管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部門，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。6) 因工作需要公司為部分員工報(bào)銷汽車費(fèi)用，包括汽油費(fèi)、停車費(fèi)、過(guò)路費(fèi)等，也包括根據(jù)政府規(guī)定報(bào)銷人車輛限行期間外出公務(wù)的出租車費(fèi)用。費(fèi)用在公司批準(zhǔn)的限額內(nèi)按票面金額的80%報(bào)銷。5 培訓(xùn)費(fèi)（1） 培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)需經(jīng)人力資源部相關(guān)人員審核。人力資源部組織和被培訓(xùn)人員簽訂培訓(xùn)協(xié)議后簽字通過(guò)。（2） 公司鼓勵(lì)員工利用非工作時(shí)間自行參加與本職工作相關(guān)的各種個(gè)人資質(zhì)、證書和職稱的考試?？荚囃ㄟ^(guò)后，經(jīng)本部門主管或相關(guān)部門主管審核確定該項(xiàng)考試與本

26、職工作相關(guān)，經(jīng)人力資源部審核備案，公司全額報(bào)銷一次性通過(guò)考試的正?？荚嚭妥C書費(fèi)用。（3） 員工參加培訓(xùn)原則上不計(jì)算餐補(bǔ)。6 會(huì)議費(fèi)（1） 員工經(jīng)批準(zhǔn)在本地參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用采用支出憑單報(bào)銷。會(huì)議費(fèi)不包括住宿的，原則上不住宿，不報(bào)銷單獨(dú)住宿費(fèi)。（2） 員工經(jīng)批準(zhǔn)異地參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用一般采用差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷。會(huì)議費(fèi)不包住宿的，按照會(huì)議所在賓館的住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)。（3） 員工參加會(huì)議，原則上不計(jì)算餐補(bǔ)。如果會(huì)議方不提供免費(fèi)用餐的，可以憑會(huì)議通知等證明材料，按照公司餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷會(huì)議餐費(fèi)或計(jì)算餐補(bǔ)。7 日常行政費(fèi)用行政部購(gòu)買日常辦公用品及繳納汽車費(fèi)用等方面的報(bào)銷，金額在三千元以下者，由行政部經(jīng)理簽字

27、批準(zhǔn)即可報(bào)銷。符可配備筆記本電腦條件的員工自購(gòu)筆記本補(bǔ)貼的報(bào)銷，經(jīng)主管人員審核，行政人員審核，由行政部經(jīng)理簽字批準(zhǔn)即可報(bào)銷（具體見(jiàn)下一節(jié)）。其他行政費(fèi)用，報(bào)效單據(jù)均須經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。8 自備筆記本電腦公司補(bǔ)貼（1） 補(bǔ)貼發(fā)放的對(duì)象：應(yīng)由公司配備筆記本電腦而個(gè)人未領(lǐng)取，使用不低于公司配備標(biāo)準(zhǔn)的自備筆記本電腦，并經(jīng)行政部批準(zhǔn)的員工。（2）補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)員工崗位所應(yīng)配備筆記本的公司購(gòu)置成本，根據(jù)員工自備筆記本的市場(chǎng)價(jià)格和使用年限，由行政部審核確定。每人每月最高限額200元。在公司支付補(bǔ)貼期間員工自備筆記本的歸屬：所有權(quán)為員工個(gè)人，使用權(quán)為公司。所有維護(hù)維修費(fèi)用由員工個(gè)人承擔(dān)。（3）補(bǔ)貼申請(qǐng)：1） 新配

28、備筆記本的員工首先填寫非人力資源申請(qǐng)表，部門主管和公司領(lǐng)導(dǎo)審定所需的筆記本配置。已經(jīng)公司批準(zhǔn)配備筆記本的員工直接進(jìn)入以下步驟。2） 填寫員工使用自備筆記本補(bǔ)貼申請(qǐng)表（格式見(jiàn)附件）。直接交行政部門審批。3） 確定補(bǔ)貼額度：行政部檢查筆記本配置是否符合相應(yīng)非人力資源申請(qǐng)表注明的配置要求，審查核定自備筆記本的當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值，并據(jù)此確定補(bǔ)貼額度。4） 補(bǔ)貼期限：新購(gòu)置的自備筆記本首次核定的補(bǔ)貼期限為2-3年。其他由行政部審核確定。5）補(bǔ)貼額度的調(diào)整：補(bǔ)貼額度確定后，行政部可每年審查調(diào)整一次。員工更換自備筆記本應(yīng)在一周內(nèi)通知行政部，行政部根據(jù)更換前后的筆記本實(shí)際情況調(diào)整補(bǔ)貼額度。（3）補(bǔ)貼發(fā)放（報(bào)銷）：采

29、用員工提供等額發(fā)票（見(jiàn)發(fā)票要求）報(bào)銷的方式。1）報(bào)銷時(shí)間：每半年報(bào)銷一次。（每年1月和7月）2）報(bào)銷流程： 員工填寫支出憑單，注明自備筆記本補(bǔ)貼、個(gè)人每月補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼月數(shù)和報(bào)銷總額。經(jīng)部門主管簽字后直接交行政部審核。同時(shí)在協(xié)同平臺(tái)進(jìn)行報(bào)銷登記和提交。行政部（專員）審核（經(jīng)理）批準(zhǔn)并登記后交財(cái)務(wù)。經(jīng)財(cái)務(wù)審核后將補(bǔ)貼支付給員工。部門主管和行政部在審批過(guò)程中，可以檢查報(bào)銷人自備筆記本的現(xiàn)狀，報(bào)銷人應(yīng)積極配合。3）報(bào)銷票據(jù)要求： 可以是出租車票、火車票等交通工具，可以是商場(chǎng)開具的勞保用品、福利用品、復(fù)印紙墨盒等耗材等，或者是電話費(fèi)、汽油費(fèi)等。發(fā)票抬頭是費(fèi)用歸屬的公司全稱。其他發(fā)票，請(qǐng)咨詢財(cái)務(wù)部。（4

30、）行政部每半年編制員工使用自備筆記本補(bǔ)貼清單，報(bào)薛總審核。（三） 不同崗位序列員工費(fèi)用報(bào)銷要求1 銷售序列員工（1）銷售人員凡是出差餐補(bǔ)按每天65元核算（早餐15、午餐25、晚餐25）。（2）住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。不足部分不給予差額補(bǔ)助。特殊情況需寫明原因經(jīng)上級(jí)主管簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。（3）銷售序列人員請(qǐng)客送禮規(guī)定：a、 銷售助理所有金額的請(qǐng)客送禮都需向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后執(zhí)行。b、 客戶經(jīng)理（銷售經(jīng)理）在由上一級(jí)主管同意的情況下，單次三百元以下的請(qǐng)客送禮可以自行決定。如其上一級(jí)主管不同意此項(xiàng)，則按a條執(zhí)行。c、 行業(yè)經(jīng)理在由上一級(jí)主管同意的情況下，單次陸

31、百元以下的請(qǐng)客送禮可以自行決定，如其上一級(jí)主管不同意此項(xiàng)，則按b或a條執(zhí)行。d、 行業(yè)總監(jiān)在由上一級(jí)主管同意的情況下，單次捌百元以下的請(qǐng)客送禮可以自行決定，如其上一級(jí)主管不同意此項(xiàng)，則按c、b或a條執(zhí)行。e、 副總裁以上另行規(guī)定。 （4）公司將對(duì)每個(gè)銷售序列人員的費(fèi)用情況（包括從公司領(lǐng)用禮品、用車等）單獨(dú)核算，與個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)提成緊密掛鉤。（5）報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。各明細(xì)表均需主管簽字確認(rèn)。2 技術(shù)序列員工（1）技術(shù)人員報(bào)銷差旅費(fèi)需注明售前、售后，注明其參與銷售請(qǐng)客用餐的次數(shù)，以便財(cái)務(wù)部人員核算該員工餐補(bǔ)時(shí)扣減。售前需注明

32、銷售名字及項(xiàng)目名稱，售后需注明項(xiàng)目名稱。財(cái)務(wù)人員在核算時(shí)需與銷售人員確認(rèn)相關(guān)事宜，包括餐費(fèi)的支付和技術(shù)人員參加請(qǐng)客的情況。（3）項(xiàng)目組人員或技術(shù)人員出差期間遇節(jié)假日（或公司批準(zhǔn)的請(qǐng)假探親時(shí)段）如從工作現(xiàn)場(chǎng)直接回探親地，只報(bào)銷相當(dāng)于從出差地點(diǎn)返回其注冊(cè)地（員工所屬工作地點(diǎn)）的交通費(fèi)用，超出部分由員工自行負(fù)擔(dān)。從探親地返回其注冊(cè)地的費(fèi)用公司不予報(bào)銷。如員工從探親地直接返回出差地的，只報(bào)銷相當(dāng)于從其注冊(cè)地返回出差地的交通費(fèi)用，超出部分由員工自行負(fù)擔(dān)。（4）技術(shù)人員出差餐補(bǔ)按每天65元核算（早餐15、午餐25、晚餐25）。（5）住宿費(fèi)按售前售后不同分別核算。（a） 售前同銷售人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（住宿按每天2

33、50元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。特殊情況超過(guò)250元需董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。）不足部分不給予差額補(bǔ)助。（b） 售后出差30天以內(nèi)按每天150元計(jì)算，住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)與標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人，超過(guò)60天原則上要求在當(dāng)?shù)刈夥?。如有特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)特批。（c） 從2009年3月1日起售后出差至直轄市、各省會(huì)城市以及大連、青島、寧波、深圳、廈門、桂林的，30天以內(nèi)按每天180元標(biāo)準(zhǔn)。住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)與標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人。（d） 如果住房金額高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分不予報(bào)銷，特殊情況需寫明原因經(jīng)上級(jí)主管簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。 （6）技術(shù)人員如因工作需

34、要請(qǐng)客戶或原廠家人員的，應(yīng)與該項(xiàng)目的銷售主管先行協(xié)商，經(jīng)該主管同意后實(shí)施。并記入該銷售主管費(fèi)用。（7）報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。各明細(xì)表均需銷售代表和部門主管簽字確認(rèn)。3 軟件序列員工 （1）軟件人員報(bào)銷差旅費(fèi)需注明售前、售后。售前需注明銷售姓名及項(xiàng)目名稱，財(cái)務(wù)人員在核算時(shí)需與銷售人員確認(rèn)相關(guān)事宜，包括餐費(fèi)的支付和軟件人員參加請(qǐng)客的情況。售后需注明項(xiàng)目組名稱。（2）軟件人員出差，如與銷售同行，則請(qǐng)銷售在其差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)上注明其參與請(qǐng)客用餐的次數(shù)，以便財(cái)務(wù)部人員核算該員工餐補(bǔ)時(shí)扣減。如無(wú)銷售同行，也請(qǐng)銷售注明。軟件人員差旅費(fèi)

35、報(bào)銷單據(jù)上如無(wú)任何銷售注明的，無(wú)餐補(bǔ)。（3）項(xiàng)目組人員出差期間遇節(jié)假日（或公司批準(zhǔn)的請(qǐng)假探親時(shí)段）如從工作現(xiàn)場(chǎng)直接回探親地，只報(bào)銷相當(dāng)于從出差地點(diǎn)返回其注冊(cè)地（員工所屬工作地點(diǎn)）的交通費(fèi)用，超出部分由員工自行負(fù)擔(dān)。從探親地返回其注冊(cè)地的費(fèi)用公司不予報(bào)銷。如員工從探親地直接返回出差地的，只報(bào)銷相當(dāng)于從其注冊(cè)地返回出差地的交通費(fèi)用，超出部分由員工自行負(fù)擔(dān)。（4）軟件人員的報(bào)銷單，根據(jù)報(bào)銷人所屬的部門（軟件研究院、醫(yī)療事業(yè)部、金融事業(yè)部、商業(yè)影像事業(yè)部），由部門負(fù)責(zé)人審核并在差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)上注明售前/短期售后/長(zhǎng)期售后。（5）餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn) （a） 售前每天65元（早餐15，午餐晚餐各25） （b） 售后

36、的認(rèn)定和餐補(bǔ)的數(shù)額，由各事業(yè)部根據(jù)部門、項(xiàng)目、員工實(shí)際情況和員工工作績(jī)效綜合確定。（6）住宿費(fèi)按售前售后不同分別核算。(a) 售前同銷售人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。特殊情況超過(guò)250元需董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。）不足部分不給予差額補(bǔ)助。(b) 售后出差30天以內(nèi)按每天150元計(jì)算，住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)與標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人，超過(guò)60天原則上要求在當(dāng)?shù)刈夥?。如有特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)特批。(c) 從2009年3月1日起售后出差至直轄市、各省會(huì)城市以及大連、青島、寧波、深圳、廈門、桂林的，30天以內(nèi)按每天180元標(biāo)準(zhǔn)。住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)于標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)

37、給員工本人。(d) 如果住房金額高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分不予報(bào)銷，特殊情況需寫明原因經(jīng)上級(jí)主管簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。（6）項(xiàng)目組報(bào)銷。（a） 項(xiàng)目組人員費(fèi)用報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)和方式，由軟件研究院、醫(yī)療事業(yè)部、金融事業(yè)部、商業(yè)影像事業(yè)部分別根據(jù)本部門和項(xiàng)目的實(shí)際情況另行制定，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后生效。(b) 項(xiàng)目組各項(xiàng)生活費(fèi)用不應(yīng)并入差旅費(fèi)報(bào)銷單中報(bào)銷。應(yīng)單獨(dú)貼支出憑單報(bào)銷，以便財(cái)務(wù)部核算費(fèi)用。 (c) 項(xiàng)目組購(gòu)買任何生活用品、辦公用品均需附購(gòu)物明細(xì)表，并由主管領(lǐng)導(dǎo)和行政部經(jīng)理簽字確認(rèn)。(e) 個(gè)別項(xiàng)目組如有特殊規(guī)定，應(yīng)事先由項(xiàng)目經(jīng)理和主管人員商議后報(bào)主管部門負(fù)責(zé)人，并最終由董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)

38、后，在財(cái)務(wù)部門備案。則財(cái)務(wù)部人員核算時(shí)按特別規(guī)定執(zhí)行。(e) 項(xiàng)目組集體費(fèi)用（包括電話費(fèi)）需注明項(xiàng)目組名稱，以便財(cái)務(wù)人員核算。(f) 項(xiàng)目組集體租房，需提供給財(cái)務(wù)部門租房合同。 （7）軟件人員如因工作需要請(qǐng)客戶或原廠家人員的，應(yīng)與該項(xiàng)目的銷售主管先行協(xié)商，經(jīng)該主管同意后實(shí)施。并記入該銷售主管費(fèi)用。（8）報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。各明細(xì)表均需銷售代表和部門主管簽字確認(rèn)。4 其他員工（1） 售前、短期售后和其他短期出差餐補(bǔ)按每天65元計(jì)算（早餐15元、午餐晚餐各25元）。（2） 住宿費(fèi)按售前售后不同分別核算。(a) 售前同銷售

39、人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。特殊情況超過(guò)250元需董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。）不足部分不給予差額補(bǔ)助。(b) 售后出差30天以內(nèi)按每天150元計(jì)算，住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)與標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人，超過(guò)60天原則上要求在當(dāng)?shù)刈夥?。如有特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)特批。(c) 從2009年3月1日起售后出差至直轄市、各省會(huì)城市以及大連、青島、寧波、深圳、廈門、桂林的，30天以內(nèi)按每天180元標(biāo)準(zhǔn)。住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)于標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人。(d) 如果住房金額高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分不予報(bào)銷，特殊情況需寫明原因經(jīng)上級(jí)主管簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

40、(e) 住房金額低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)際房費(fèi)與標(biāo)準(zhǔn)之差的一半獎(jiǎng)勵(lì)給員工本人。（3） 報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。各明細(xì)表均需銷售代表和部門主管簽字確認(rèn)。（四） 外地辦事處報(bào)銷規(guī)定（1）外地辦事處嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用預(yù)申報(bào)制度。在月底將下月的費(fèi)用預(yù)算及本月費(fèi)用詳情單詳細(xì)列表上報(bào)總部財(cái)務(wù)，并及時(shí)寄出當(dāng)月的費(fèi)用報(bào)銷憑證，隨同單據(jù)需附費(fèi)用匯總表（按員工分差旅費(fèi)、車費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、通訊費(fèi)、汽車費(fèi)用、辦公費(fèi)用等累計(jì)）?？偛繒?huì)計(jì)審核，董事長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后，將下月費(fèi)用預(yù)算撥付辦事處。（2）購(gòu)買固定資產(chǎn)應(yīng)上報(bào)非人力資源申請(qǐng)表和固定資產(chǎn)申請(qǐng)，分別報(bào)公司行政部和財(cái)務(wù)

41、部審核，公司批準(zhǔn)后方可購(gòu)買，對(duì)于未經(jīng)申請(qǐng)的總部財(cái)務(wù)部應(yīng)不予報(bào)銷。購(gòu)買后應(yīng)填寫固定資產(chǎn)卡片，定期檢查實(shí)物與賬目并認(rèn)真核對(duì)，如有異常，及時(shí)報(bào)知公司財(cái)務(wù)部和行政部。對(duì)正常損壞要進(jìn)行維護(hù)，對(duì)人為損壞要追究原因，報(bào)公司行政部處理。（3）各地辦事處須把房屋租賃合同原件寄回公司財(cái)務(wù)部，由成本會(huì)計(jì)（程月清）管理，各地辦事處留復(fù)印件。辦事處借支房屋租金時(shí)，需按月或按季單獨(dú)提出費(fèi)用申請(qǐng)（不能與日常費(fèi)用混合申請(qǐng)），費(fèi)用申請(qǐng)表寄至市場(chǎng)部，由市場(chǎng)部主管秘書負(fù)責(zé)協(xié)助辦理。辦事處負(fù)責(zé)提供房屋租賃合同的出租方公司的單位全稱、開戶銀行及賬號(hào)，若無(wú)出租方公司的相關(guān)資料，請(qǐng)?zhí)峁┚唧w經(jīng)辦人或辦事處的開戶銀行及賬號(hào)（需在申請(qǐng)表中予以注

42、明）。財(cái)務(wù)部將根據(jù)合同原件和每次的費(fèi)用申請(qǐng)表做審查登記工作。（4）辦事處辦公費(fèi)用等綜合費(fèi)用需附明細(xì)清單。辦事處公共費(fèi)用需注明。（5）出差期間（包括因公回北京總部辦事）各項(xiàng)費(fèi)用按上述標(biāo)準(zhǔn)分部門核算。（6）報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。各明細(xì)表均需主管簽字確認(rèn)。（7）每個(gè)人的費(fèi)用情況單獨(dú)核算，與個(gè)人的獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤。（8）外地辦事處辦理相關(guān)申請(qǐng)事項(xiàng)可直接和相關(guān)部門聯(lián)系，也可以將相關(guān)文件直接郵寄或傳真至市場(chǎng)部（邢楊、揚(yáng)會(huì)會(huì)），由市場(chǎng)部協(xié)助辦理。（五） 其他規(guī)定（1） 報(bào)銷人丟失票據(jù)，需寫說(shuō)明由主管簽字確認(rèn)，按票面總額的一半予以報(bào)銷。（2）

43、 已經(jīng)提交財(cái)務(wù)部的單據(jù)，經(jīng)登記后，如果由于財(cái)務(wù)部門或相關(guān)部門的原因丟失，本人查實(shí)后，由負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)的財(cái)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，可全額補(bǔ)報(bào)。（3） 非正式發(fā)票的單據(jù)，應(yīng)單獨(dú)以“支出憑單”為封面單獨(dú)報(bào)銷。（4） 勞務(wù)費(fèi)等無(wú)法取得原始單據(jù)的支出，報(bào)銷人編制勞務(wù)費(fèi)用清單，寫明情況請(qǐng)主管簽字確認(rèn)后，可全額報(bào)銷。四、 協(xié)同辦公平臺(tái)借款和報(bào)銷操作指南（一）協(xié)同平臺(tái)地址http:/ （二）借款操作流程：借款登記：點(diǎn)擊菜單個(gè)人自助>>借款登記，進(jìn)入借款登記頁(yè)面。該部分主要有以下功能：1、新增。點(diǎn)擊右上角新增按鈕，進(jìn)入借款新增頁(yè)面。根據(jù)需要填寫必要借款內(nèi)容。注意以下幾點(diǎn)：（1）、字段后面代“*”號(hào)的為必填項(xiàng)

44、。（2）、申請(qǐng)人根據(jù)當(dāng)前用戶默認(rèn)給出，并且不能進(jìn)行修改。（3）、借款限額已默認(rèn)給出，并且不能進(jìn)行修改。該數(shù)值表示當(dāng)前用戶可借的最大金額，僅作為參考。如果該字段為空，說(shuō)明當(dāng)前用戶還沒(méi)有在本系統(tǒng)中設(shè)置個(gè)人余額限額，需在借款審核時(shí)，要求審核人員為其進(jìn)行設(shè)置。（4）、日期格式為年月日順序填寫，形成8位字符。例如20070427。（5）、提交日期和借款類別已有默認(rèn)值，可以根據(jù)需要修改。最后點(diǎn)擊保存，頁(yè)面會(huì)出現(xiàn)提示頁(yè)面，提示處理成功或提示錯(cuò)誤信息等。然后點(diǎn)擊返回按鈕，返回借款代登記頁(yè)面。2、修改。點(diǎn)擊需修改記錄前面的修改圖標(biāo)，進(jìn)入借款記錄修改頁(yè)面。根據(jù)新增時(shí)的注意事項(xiàng)進(jìn)行修改后，點(diǎn)擊保存按鈕，返回借款登記

45、頁(yè)面。注意：當(dāng)借款記錄已審核后，借款記錄將不能修改。3、刪除。單擊需刪除記錄前面的刪除圖標(biāo)，彈出確認(rèn)刪除對(duì)話框，點(diǎn)確定后，確認(rèn)刪除記錄。注意：當(dāng)借款記錄已審核后，借款記錄將不能刪除。注意：應(yīng)經(jīng)常查看借款登記中的記錄狀態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未審核通過(guò)的借款記錄。 查看借款歷史記錄： 點(diǎn)擊借款登記頁(yè)面右上角的個(gè)人借款明細(xì)按鈕，進(jìn)入個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)頁(yè)面；或者點(diǎn)擊個(gè)人自助>>自助查詢，進(jìn)入自助查詢頁(yè)面，然后點(diǎn)擊頁(yè)面右上角的借款報(bào)銷自助查詢，進(jìn)入個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)頁(yè)面。相關(guān)公式： 借款余額=期初借款額+累計(jì)借款-累計(jì)沖賬還可借款限額=已簽收在途報(bào)銷-借款余額+個(gè)人借款限額期初借款額：上年年底借

46、款余額（結(jié)轉(zhuǎn)金額）累計(jì)借款：當(dāng)年發(fā)生借款金額合計(jì)累計(jì)沖賬：當(dāng)年報(bào)銷沖賬金額合計(jì)累計(jì)現(xiàn)金：當(dāng)年報(bào)銷發(fā)放現(xiàn)金金額合計(jì)未簽收在途報(bào)銷：?jiǎn)T工提交且財(cái)務(wù)未簽收?qǐng)?bào)銷金額合計(jì)已簽收在途報(bào)銷：財(cái)務(wù)簽收完畢在途報(bào)銷金額合計(jì)在該頁(yè)面中，列出了個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和歷史借款報(bào)銷記錄?？梢酝ㄟ^(guò)點(diǎn)擊記錄中的借款明細(xì)和報(bào)銷明細(xì)查看借款報(bào)銷歷史記錄。（三）報(bào)銷操作流程： 報(bào)銷登記： 點(diǎn)擊個(gè)人自助>>報(bào)銷登記進(jìn)入報(bào)銷登記頁(yè)面。該頁(yè)面主要有以下幾個(gè)操作：1、新增差旅單。點(diǎn)擊頁(yè)面右上角的新增差旅單按鈕，進(jìn)入新增差旅單頁(yè)面，該頁(yè)面主要填寫差旅報(bào)銷單所需內(nèi)容。填寫時(shí)可以點(diǎn)擊頁(yè)面左上角的問(wèn)號(hào)圖標(biāo)，查看幫助說(shuō)明。主

47、要填寫內(nèi)容為填寫時(shí)間（默認(rèn)已填寫）、部門（跟出差人聯(lián)動(dòng)，自動(dòng)填寫）、項(xiàng)目名稱、銷售人員（跟項(xiàng)目名稱聯(lián)動(dòng)，自動(dòng)填寫）、售前售后（跟項(xiàng)目名稱聯(lián)動(dòng)，自動(dòng)填寫）、出差人（默認(rèn)為當(dāng)前用戶，且不能修改）、出差事由，以及最后的代填人（不能填寫）和備注。中間部分需填寫交通費(fèi)明細(xì)和其他費(fèi)用明細(xì)。交通費(fèi)明細(xì)需填寫出發(fā)日期（填寫年月日時(shí)，共10位，例如：2007051213，即2007年5月12日13時(shí)）、出發(fā)地點(diǎn)、到達(dá)日期（同出發(fā)日期格式）、到達(dá)地點(diǎn)、交通工具、單據(jù)張數(shù)、金額（精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位）等內(nèi)容。其他費(fèi)用明細(xì)需填寫住宿費(fèi)、市內(nèi)車費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公用品費(fèi)、不買臥鋪補(bǔ)貼、其他等內(nèi)容的單據(jù)張數(shù)和金額。注意：&qu

48、ot;差旅費(fèi)報(bào)銷單"中的市內(nèi)車費(fèi)（包括往返車站或機(jī)場(chǎng)的打車費(fèi)以及在外地的打車費(fèi)）必須附"出租車費(fèi)用明細(xì)表"出差期間的業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)不要單獨(dú)報(bào)銷而應(yīng)并入該張“差旅費(fèi)報(bào)銷單”中。同時(shí)附"業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)明細(xì)表"。頁(yè)面中部分填寫內(nèi)容在填寫時(shí)，會(huì)彈出備選內(nèi)容進(jìn)行選擇，同時(shí)還會(huì)根據(jù)輸入內(nèi)容進(jìn)行變動(dòng)，如項(xiàng)目名稱填寫時(shí)可以按照項(xiàng)目編號(hào)和項(xiàng)目名稱進(jìn)行查找；銷售和出差人可以按照員工編號(hào)、員工姓名、員工姓名全拼、員工姓名簡(jiǎn)拼進(jìn)行查找。頁(yè)面中有顏色的地方不需填寫，費(fèi)用合計(jì)會(huì)自動(dòng)算出。最后點(diǎn)擊保存按鈕返回報(bào)銷代登記頁(yè)面。2、新增支出憑單。點(diǎn)擊右上角的新增支出憑單

49、按鈕進(jìn)入新增支出憑單頁(yè)面。該頁(yè)面主要針對(duì)支出憑單內(nèi)容進(jìn)行填寫。主要填寫內(nèi)容包括填寫時(shí)間（默認(rèn)已填寫）、部門（跟報(bào)銷人聯(lián)動(dòng)，不需填寫）、單據(jù)類型、項(xiàng)目名稱、銷售人員（跟項(xiàng)目名稱聯(lián)系填寫）、售前售后（跟項(xiàng)目名稱聯(lián)動(dòng)填寫）、報(bào)銷事由、報(bào)銷金額、報(bào)銷人（默認(rèn)為當(dāng)前用戶，且不能修改）、代填人（不能填寫）、備注等。其中單據(jù)類型、項(xiàng)目名稱、銷售人員、售前售后、報(bào)銷人填寫時(shí)會(huì)彈出備選內(nèi)容進(jìn)行選擇。最后點(diǎn)擊保存按鈕返回報(bào)銷代登記頁(yè)面。3、修改報(bào)銷記錄。點(diǎn)擊需修改記錄前的修改圖標(biāo)，根據(jù)報(bào)銷記錄的單據(jù)類型，分別進(jìn)入差旅單修改頁(yè)面和支出憑單修改頁(yè)面，另外如果記錄已提交，不能進(jìn)行修改。修改時(shí)注意內(nèi)容同新增時(shí)一致。4、刪

50、除報(bào)銷記錄。當(dāng)報(bào)銷記錄需要?jiǎng)h除時(shí)，點(diǎn)擊需刪除記錄前的刪除圖標(biāo)，彈出確認(rèn)對(duì)話框后，點(diǎn)確定確認(rèn)刪除。另外如果記錄已提交不能進(jìn)行刪除操作。5、提交報(bào)銷記錄。當(dāng)報(bào)銷記錄需要提交時(shí)，點(diǎn)擊需提交記錄前的提交圖標(biāo)，彈出確認(rèn)對(duì)話框，點(diǎn)擊確定后確認(rèn)提交。提交后報(bào)銷記錄將不在該頁(yè)面中顯示。6、批量提交報(bào)銷記錄。通過(guò)選中需要提交記錄前面的復(fù)選框，然后點(diǎn)擊頁(yè)面右上角的批量提交按鈕，進(jìn)行批量提交操作。提交后所選報(bào)銷記錄將不在該頁(yè)面中顯示。注意：對(duì)應(yīng)每張招待費(fèi)用“支出憑單”，或每張包括招待費(fèi)的“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷人須填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)明細(xì)表”。對(duì)應(yīng)每張包括出租車費(fèi)用的“支出憑單”或每張包括北京或京外出租車費(fèi)用“差

51、旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷人須填寫“出租車費(fèi)用明細(xì)表” 對(duì)于每張包括標(biāo)書制作費(fèi)用的報(bào)銷單據(jù)，報(bào)銷人須填寫“標(biāo)書制作費(fèi)用清單”查看報(bào)銷歷史記錄： 點(diǎn)擊報(bào)銷登記頁(yè)面右上角的個(gè)人報(bào)銷明細(xì)按鈕，進(jìn)入個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)頁(yè)面；或者點(diǎn)擊個(gè)人自助>>自助查詢，進(jìn)入自助查詢頁(yè)面，然后點(diǎn)擊頁(yè)面右上角的借款報(bào)銷自助查詢，進(jìn)入個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)頁(yè)面。在該頁(yè)面中，列出了個(gè)人借款報(bào)銷統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和歷史借款報(bào)銷記錄。可以通過(guò)點(diǎn)擊記錄中的借款明細(xì)和報(bào)銷明細(xì)查看借款報(bào)銷歷史記錄。 注：項(xiàng)目成本和個(gè)人費(fèi)用的核算規(guī)則：1、售后且有項(xiàng)目時(shí)，記入項(xiàng)目成本。2、售后無(wú)項(xiàng)目而有銷售時(shí)，記入銷售費(fèi)用。3、售前有銷售時(shí)，記入銷售費(fèi)用。4

52、、其他情況，記入本人費(fèi)用。 報(bào)銷登記時(shí)，項(xiàng)目、銷售、售前售后填寫規(guī)則：1、售前售后必須填寫。2、如果有項(xiàng)目，則必須選擇項(xiàng)目名稱（銷售和售前售后會(huì)根據(jù)項(xiàng)目名稱自動(dòng)填寫，可以修改）。3、如果無(wú)項(xiàng)目，但有銷售，則必須選擇銷售人員。五、  其他1 問(wèn)題與反饋（1）員工對(duì)個(gè)人報(bào)銷單據(jù)有任何問(wèn)題，可以直接找財(cái)務(wù)部出納咨詢。（2）員工對(duì)于報(bào)銷流程的執(zhí)行有任何意見(jiàn)和問(wèn)題，可以通過(guò)郵件等方式向財(cái)務(wù)部經(jīng)理 nancy 直接反映，以便共同改進(jìn)相關(guān)規(guī)定和工作。2 生效與過(guò)渡本規(guī)定自2009年3月1日起生效。2009年3月1日前的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷仍然按照原規(guī)定執(zhí)行。橫跨2009年3月1日的報(bào)銷單據(jù)，前后費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)不同的，分段計(jì)算。二九年三月九日六、 附件此處僅附部分常用附件，如需了解以上文件中涉及的其它附件內(nèi)容，請(qǐng)咨詢