我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因及防范對策匯總

1、【摘要】農(nóng)村信用社作為最基層的 金融機(jī)構(gòu),已經(jīng)成為我國農(nóng)村金融的主力 軍。在服務(wù) 三農(nóng)”、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展 方面,發(fā)揮著不可替代的重要作用。但 是由于長期以來信用社的管 理體制、經(jīng)營管理中一些深層次問題未能得到解決，金 融風(fēng)險(xiǎn)日益加大，嚴(yán)重地影響和制約著農(nóng)村信用社的經(jīng)營和改革，本文提出對策。【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險(xiǎn);防范和化解；三農(nóng)在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)向縱深推進(jìn)以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整下，農(nóng)村信用社在 舊體制下 積累形成的深層次矛盾不斷暴露，金融風(fēng)險(xiǎn)日漸顯現(xiàn)，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信 用社的發(fā)展，已然危及到農(nóng)村信用體系的金融安全。 因此研究信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的控 制對于促進(jìn)我國農(nóng)村信用社 的改革、確保

2、農(nóng)村金融健康穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的 現(xiàn)實(shí)意義。一、我國農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因（一農(nóng)村金融體制改革滯后相對于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、 金融改革，農(nóng)村信用社的改革是滯后的。因此,構(gòu)建農(nóng)村金融體 系、深化農(nóng)村信用社改革，已迫切地?cái)[在我們面前。 這是全面建設(shè)小康 社會(huì)、加快推進(jìn)社會(huì) 主義現(xiàn)代化的需要;是發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，力爭農(nóng)民收入有 較快增長的需要。（二現(xiàn)行制度制約農(nóng)村信用社的正常發(fā)展我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的多次變革給農(nóng)信社背上了沉重的 歷史包袱,加大了資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)。其三個(gè)主要來源是：不合理制度造成的資產(chǎn)質(zhì)量問題，如行政干預(yù)、指令貸款 支持鄉(xiāng)鎮(zhèn) 企業(yè)、制度轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的新呆賬等。（三經(jīng)營體制不靈活導(dǎo)致的

3、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全按照有關(guān)規(guī)定，基層農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)建立起 自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng) 險(xiǎn)、自我發(fā)展”的經(jīng)營體制。但事實(shí)上是農(nóng)村信用社經(jīng)營并不靈活，由于聯(lián)社的統(tǒng) 管過死并沒有實(shí)現(xiàn) 責(zé)、權(quán)、利”的有效統(tǒng)一。 惜貸”、“怕貸”、 懼貸”思 想較為嚴(yán)重，限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外，在經(jīng)營中還缺少自主權(quán)，從人到財(cái)、物的管 理權(quán)全部收歸聯(lián)社,妨礙了其業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理水平的提高。（四內(nèi)控機(jī)制不健全當(dāng)前農(nóng)村信用社處于改革和發(fā)展并重的特殊時(shí)期，改革工作繁重而艱巨，發(fā)展的 步伐又 不容有些許的停留。 因此,當(dāng)前加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控管理建設(shè)顯得尤為必要。 根據(jù)其業(yè)務(wù)拓展和 創(chuàng)新的實(shí)際需要,及時(shí)研究、制訂相應(yīng)的內(nèi)控制度，確保

4、 業(yè)務(wù)拓 展到哪里，制度建設(shè)跟進(jìn) 到哪里、內(nèi)控措施落實(shí)到哪里。（五部分員工業(yè)務(wù)素質(zhì)不高我國農(nóng)村信用社廣大員工的整體素質(zhì)不高，有相當(dāng)大的一部分員工的文化水平 還停留在初、高中階段，尤其是基層信用社員工的文化素質(zhì)更是如此。另外多數(shù)基層農(nóng)信社員工的組 織紀(jì)律性不強(qiáng),造成業(yè)務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平低下，損害 了農(nóng)村信用社的社會(huì)形象。二、對農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解的對策防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展和農(nóng) 村社會(huì)穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)問題。防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)首先必須加強(qiáng)金融立法，把 對農(nóng)村信用社的管理納入依法治理的軌道。為了防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)， 我們必須從

5、以下幾方面 著手。（一進(jìn)一步深化 農(nóng)村信用社的改革1.擴(kuò)大農(nóng)村信用社規(guī)模，提高綜合服務(wù)水平。只有加快農(nóng)村 金融的發(fā)展步伐, 才能從根本上防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)。一是增資擴(kuò)股，擴(kuò)大規(guī)模增強(qiáng)抵御 風(fēng)險(xiǎn)的能力。二是要延伸信貸范圍，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域。特別是要大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 化、規(guī)?；?jīng)營，促進(jìn)農(nóng)業(yè)整 體發(fā)展水平的提高。 三是要轉(zhuǎn)變經(jīng)營作風(fēng)，改進(jìn)貸款 方式。實(shí)行對社員貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款優(yōu)惠的政策。2.完善行業(yè)自律機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營管理。農(nóng)信社是獨(dú)立的法人實(shí)體，要盡快強(qiáng) 化自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束、自我發(fā)展的自律機(jī)制。加強(qiáng)對貸款的管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，在經(jīng)營管理上實(shí)行股

6、金公開、貸款公開和帳務(wù)公開。 要堅(jiān)持貸款的集體審批制度，健全落實(shí)貸款的擔(dān)保抵押制度，逐步推行貸款的風(fēng)險(xiǎn)度 管理。（二實(shí)行政策扶持化解農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)，必須調(diào)整現(xiàn)行對農(nóng)村信用社的有關(guān)政策。 一是國家財(cái) 政撥付資 金,核銷 五小”企業(yè)呆壞賬和解決政策性保值貼補(bǔ)利息；二是適當(dāng)減免 稅賦或降低對農(nóng)村信 用社的課稅稅率，對農(nóng)村信用社支持 “三農(nóng)”的貸款利息收入 免征營業(yè)稅或降低營業(yè)稅稅率；三是適當(dāng)放寬對農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)限制，適當(dāng)批準(zhǔn)農(nóng) 村信用社開辦新的業(yè)務(wù)，如國債買賣、票據(jù)貼現(xiàn)、代理保險(xiǎn)等。（三強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)處置農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是處置人的因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，特別是農(nóng)村信用社高 級管理人員因素造成的風(fēng)險(xiǎn)

7、。為此，必須抓住以下三點(diǎn)：一是切實(shí)加強(qiáng)縣聯(lián)社和農(nóng) 村信用社領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)職工敬業(yè)愛崗意識、廉潔奉公意識， 克服不良習(xí)氣，糾正違法違 紀(jì)現(xiàn)象,增強(qiáng)農(nóng)村信用社的凝聚力、 向心力。二是建立 職工培訓(xùn)制度，努力提高職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。（四創(chuàng)新經(jīng)營理念大力促進(jìn)農(nóng)村金融組織和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。在加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)、總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)適合農(nóng)村需求特點(diǎn)的金融組織創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，促進(jìn)縣域 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融機(jī)構(gòu)適度競爭,推動(dòng)交易工具和業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新。（五營造良好的外部環(huán)境一是盡快制定農(nóng)村信用合作法，確立農(nóng)村信用社的 法律地位，保障農(nóng)村信 用社和存款人的合法權(quán)益,使農(nóng)村信用社步入法制化管理的軌道

8、，真正做到依法經(jīng)營、依法管理；二是剝離農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)，使農(nóng)村信用社甩掉包袱，輕裝前 進(jìn)；三是加強(qiáng)金融法制宣傳 教育，努力提高全社會(huì)的法制意識和信用觀念，營造一 個(gè)良好的社會(huì)信用環(huán)境；四是堅(jiān)決避免對農(nóng)村信用社的多頭檢查和重復(fù)檢查，重點(diǎn) 抓好對其年檢工作；五是人民銀行市、縣兩級支行要切實(shí)加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)管,一方面控制住新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，另一方面著力化解 已暴露和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),要加強(qiáng)對農(nóng)村信用社支農(nóng)業(yè)績的考核，使其不偏離支持“三農(nóng)”的方向。（六加強(qiáng)金融監(jiān)管一是強(qiáng)化信用社市場準(zhǔn)入管理；二是改進(jìn)監(jiān)管方式和手段加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管；三 是建立信用社信用評級制度；四是建立強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】1 王世英農(nóng)村金融學(xué)中國金融出版社，1997.11.2 徐笑波.中國農(nóng)村金融