企業(yè)內(nèi)部控制制度0001

1、企業(yè)內(nèi)部控制工程項(xiàng)目5. 1工程項(xiàng)目授權(quán)批準(zhǔn)制度制度名稱工程項(xiàng)目授權(quán)批準(zhǔn)制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條 為規(guī)范企業(yè)工程項(xiàng)目實(shí)施中的授權(quán)批準(zhǔn)行為，明確授權(quán)范圍、責(zé)任和權(quán)限，強(qiáng)化匚程項(xiàng)目授權(quán)的管理，維護(hù)項(xiàng)目實(shí)施的工作秩序，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和企業(yè)實(shí)際情況,特制定本制度第2條企業(yè)的工程項(xiàng)目事宜由工程部主要負(fù)責(zé)，其他部門應(yīng)該根據(jù)需要給予積極的配合.第3條 凡企業(yè)有工程項(xiàng)目立項(xiàng),工程部經(jīng)理需根據(jù)工程規(guī)模大小組織成立不同人數(shù)的工程項(xiàng)口小 組.第4條 工程項(xiàng)目組第一負(fù)責(zé)人為項(xiàng)目經(jīng)理，由工程部經(jīng)理推薦，人力資源部審核后由總裁任命。第5條 工程項(xiàng)目組根據(jù)需要改置技術(shù)、會(huì)計(jì)、文員等具體

2、崗位，人員由項(xiàng)目經(jīng)理推薦，工程部經(jīng)理 和人力資源部經(jīng)理審核后交由總裁批準(zhǔn).笫6條 工程部所組織項(xiàng)目組所有參與人員必須具招以下4個(gè)方面的條件。1 .必須是企業(yè)全職工作人員.2 .必須具有相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技能。3 .必須熟悉相關(guān)法規(guī)、政策.4 .能夠切實(shí)維護(hù)企業(yè)的切身利益.第7條 企業(yè)工程項(xiàng)目組織和實(shí)施過程中.必須按照規(guī)定的批準(zhǔn)流程進(jìn)行，關(guān)健環(huán)節(jié)的控制如下.1 .項(xiàng)目決策批準(zhǔn)流程（1）工程部經(jīng)理上報(bào)項(xiàng)目建議書.（2）總裁審批后,工程部經(jīng)理進(jìn)行可行性研究。（3）工程部經(jīng)理上報(bào)可行性報(bào)告.（4）總裁組織專項(xiàng)會(huì)議審議。（5）審議通過后工程立項(xiàng).2 .工程概預(yù)算批準(zhǔn)流程（1）項(xiàng)目經(jīng)理上報(bào)工程預(yù)概算報(bào)告.（

3、2）工程部經(jīng)理審核.（3）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。（4）總裁審批通過后執(zhí)行。3.進(jìn)度款支付批準(zhǔn)流程（1）工程承包單位提出進(jìn)度款支付申請(qǐng)。（2）項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)照介同檢查后上報(bào).（3）工程部經(jīng)理審核。（4）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。（5）總裁審批通過后財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù).4.竣工決算批準(zhǔn)流程（1）項(xiàng)目經(jīng)理提交決算報(bào)告書（2）工程部經(jīng)理審核。（3）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。（4）總裁審批通過后執(zhí)行.第8條 對(duì)于一審批人超越授權(quán)范圉審批的I：程項(xiàng)目業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向?qū)徟说纳?級(jí)授權(quán)部門報(bào)告。第9條 授權(quán)、批準(zhǔn)均應(yīng)有文件記錄，以書面授權(quán)為主,方便以后杳考.第10條 本制度自頒布之日起實(shí)施，解樣權(quán)歸總裁辦公室。編制，期

4、審核日期批準(zhǔn)口期修度處數(shù)5. 2項(xiàng)目決策管理制度制度名稱項(xiàng)目決策管理制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條 為規(guī)范公司匚程項(xiàng)目決策的管理，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司仃關(guān)章程規(guī)定，制定本制度.第2條 本制度所稱工程項(xiàng)目決策是指集團(tuán)公司本部、全資子公司、控股或參股子公司一定金額以上的工程項(xiàng)目的建設(shè)、改造、裝修、維護(hù)等第3條 工程項(xiàng)目決策必須遵循民主化、科學(xué)化、規(guī)范化原則.1 .民主化,嚴(yán)禁中獨(dú)個(gè)人決策工程項(xiàng)目或指自改變集體決策意見.2 .科學(xué)化.I：程項(xiàng)目的立項(xiàng)研究必須按照科學(xué)的方法并保持嚴(yán)詳?shù)膽B(tài)度。3 .規(guī)范化,工程項(xiàng)口決策必須納入集團(tuán)公司巾大決策程序,遵循相應(yīng)的管理規(guī)范或?qū)嵤┘?xì)則.第

5、4條 工程項(xiàng)口決策應(yīng)以集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃為依據(jù)。1 .集團(tuán)本部及其全資子公司的決策結(jié)果應(yīng)符合集團(tuán)的整體戰(zhàn)略規(guī)劃.2 .對(duì)控股或參股子公司的重大決策要盡量引導(dǎo)它符合集團(tuán)的整體戰(zhàn)略規(guī)劃。第5條工程項(xiàng)目決策過程中，公司的相關(guān)部門應(yīng)履行其職能，提供必要的、合理的建議.1 .工程部,為工程項(xiàng)目提供技術(shù)方面的支持,編制項(xiàng)目建議書和項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。2 .財(cái)務(wù)部.為工程項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)方面的參考意見。3 .審計(jì)部.對(duì)決策的過程實(shí)施監(jiān)督審計(jì).4 .法務(wù)部.為工程項(xiàng)目提供法律方面的支持。5 .其他相關(guān)部門根據(jù)需要給予必要支持和配合.6 6條 對(duì)需要外包的工程項(xiàng)目進(jìn)行決策時(shí)應(yīng)該明確以下事項(xiàng).1 .明確發(fā)包方式（包.包

6、料或包.不包料）。2 .明確招標(biāo)程序.3 .明確招標(biāo)執(zhí)行人員的權(quán)限和責(zé)任。第7條 工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部審批權(quán)限和程序1 .工程項(xiàng)目投資未超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈資產(chǎn)值的5%,由總裁辦公會(huì)議評(píng)估論證并批準(zhǔn).2 .工程項(xiàng)目投資占最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈資產(chǎn)值的5%20%,由總裁辦公會(huì)議評(píng)估論證,報(bào)量事會(huì)批淮nho3.超過以上投資額的項(xiàng)H由總裁辦公會(huì)議評(píng)估論證，經(jīng)董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。第8條 集團(tuán)公司審計(jì)委員會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目決策程序的合法性進(jìn)行審計(jì)，對(duì)決策的實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督.對(duì)決策的結(jié)果負(fù)責(zé)評(píng)審并做出結(jié)論.第9條 本制度解擇權(quán)及修改權(quán)在集團(tuán)公司董事會(huì)。第10條 本制度自發(fā)布之日起生效.審核口期批準(zhǔn)n期修

7、改處數(shù)修改1期5. 3概預(yù)算審查制度制度名稱概預(yù)算審查制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條 為了加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目概、預(yù)算過程的監(jiān)督,保證建設(shè)資金合理、合法、仃效使用，不斷提高 投資項(xiàng)目的管理水平，根據(jù)國家有關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，特制定本制度.第2條 本制度所稱工程項(xiàng)目概預(yù)算，是指公司（含分公司、子公司）以自建、外包、分包等形式實(shí) 施工程建設(shè)項(xiàng)目時(shí)所進(jìn)行的概克及預(yù)電。第3條責(zé)任單位。工程項(xiàng)口的概、預(yù)算管理部門分別為工程部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部，各自的職責(zé)如F.1 .工程項(xiàng)目部收集編制工程項(xiàng)H預(yù)算的各種資料,編制并執(zhí)行工程項(xiàng)目預(yù)算.2 .財(cái)務(wù)部對(duì)概預(yù)算編制的各種依據(jù)進(jìn)行審核，對(duì)數(shù)值進(jìn)行

8、復(fù)核演算。3 .審計(jì)部對(duì)概預(yù)兌編制、報(bào)批過程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)控,確保編制過程的規(guī)范性。第4條 工程項(xiàng)目概、預(yù)算的審杳要求檢驗(yàn)工程概、懂尊的合規(guī)性、合法性、合理性、真實(shí)性，重點(diǎn) 審查以下8個(gè)方面。1 .是否執(zhí)行國家、地方概、預(yù)兌定額標(biāo)準(zhǔn).2 .是否按國家或地方政策調(diào)整材料價(jià)格、調(diào)整定額等的文件規(guī)定執(zhí)行。3 .是否正確支用定額標(biāo)準(zhǔn)。4 .是否按國家或地方政府規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用.5 .主要材料價(jià)格的真實(shí)性。6 .是否按施工圖及更改資料計(jì)算工程工作量，同時(shí)審15更改資料的合規(guī)性和有效性。7 .是否按國家規(guī)定的計(jì)費(fèi)程序操作,有無違反操作程序多計(jì)領(lǐng)的問想。8 .其他重要事項(xiàng)。第5條 需要審查的資料包括但不限于以下

9、內(nèi)容.1 .審查項(xiàng)目申報(bào)I，2 .審查建議書或可行性研究報(bào)告.3 .審杳立項(xiàng)或初步設(shè)計(jì)批復(fù)文件.4 .審杳項(xiàng)目支出明細(xì)預(yù)算及編制說明。5 .審查工程量的計(jì)兌方式.6 .審查材料預(yù)算價(jià)格。7 .審查預(yù)、概算編制人員資質(zhì)。8 .審究其他相關(guān)資料及依據(jù).9 6條審查程序。1 .審計(jì)部根據(jù)公司審計(jì)委員會(huì)指示組織專項(xiàng)審計(jì)小組。2 .向工程部發(fā)送審計(jì)通知單,一般是在預(yù)概算經(jīng)總裁審批通過后。3 .開展調(diào)查確證工作,實(shí)施實(shí)質(zhì)性的審計(jì)工作。4 .撰寫工作底稿,根據(jù)工作底稿完成審計(jì)報(bào)告.5 .上交審計(jì)報(bào)告至總裁辦公室及審計(jì)委員會(huì).6 .對(duì)審計(jì)結(jié)果的執(zhí)行情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)。第7條 本制度適用于集團(tuán)公司及下屬各分、子第

10、8條 木制度從下發(fā)之H起開始執(zhí)行,由公司審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。審核L1期批準(zhǔn)口期修改處數(shù)修改n期5. 4竣工清理管理制度制度名稱竣工清理管理制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條目的。為了確保工程竣工清理工作的順利實(shí)施，保證工程項(xiàng)目能夠如期進(jìn)竣工驗(yàn)收并投入使用，特制定此第2條相關(guān)定義。本制度所稱竣工清理，是指工程竣工后對(duì)施工所產(chǎn)生的渣土、棄土、棄料、余泥、泥漿及其他廢棄物 的清理以及土地的平整、環(huán)境污染的治理，以最大限度的還原周邊環(huán)境原貌.第3條責(zé)任單位。1 .自建工程項(xiàng)目。III【：程部負(fù)貢組織竣工清理工作，總裁驗(yàn)收確認(rèn)；需要魔傭、使用清理工作隊(duì)或清理工人的需經(jīng)過人 力資源部審核。2 .

11、外包工程項(xiàng)目.由工程部與承包商、分包商協(xié)商具體的清理事宜，并負(fù)貴清理檢查、清理驗(yàn)收工作,總裁審核確認(rèn).第4條清理計(jì)劃。在工程開工前工程部應(yīng)要求施工單位提交竣工清理計(jì)劃，計(jì)劃內(nèi)容包括以下4個(gè)方面。1 .清理范州。明確工竣工清理的范國，根據(jù)政府TT關(guān)管理制度及工程量的大小規(guī)定竣工清理的范圍：清理范闈、責(zé) 任事項(xiàng)的界定一定要精確、嚴(yán)謹(jǐn).2 .清理內(nèi)容.（1）清除建筑坨圾,施工單位至少對(duì)建筑場(chǎng)地內(nèi)集中堆放的建伺垃圾進(jìn)行裝車清運(yùn),按照相關(guān)的處 理辦法進(jìn)行處理.（2）場(chǎng)地平整.施1：?jiǎn)挝恢辽賹?duì)因建筑施1：而造成的場(chǎng)地地形變化進(jìn)行處理，按照有關(guān)要求進(jìn)行平（3）修復(fù)損壞環(huán)境,施工單位至少對(duì)因進(jìn)駐施工而損壞或污

12、染的植被、設(shè)施進(jìn)行修復(fù),按照有關(guān)規(guī) 定如需賠償，根據(jù)合同在結(jié)算款中扣除。3.清理方法,（1）明確竣工清理方法,原則上.集中處理建筑垃圾,在建筑垃圾運(yùn)輸、堆放過程中避免二次污染。 可建議施工單位對(duì)混凝土垃圾、金屈、塑料等物料進(jìn)行分類清理，回收利用.（2）采取適當(dāng)方式平整、修復(fù)場(chǎng)地，需要問填或采土?xí)r應(yīng)尤其注意避免對(duì)施工區(qū)域地下水的破壞。需要消洗被污染的綠化植物時(shí),應(yīng)注意清洗時(shí)機(jī)、用水、用藥劑的選擇,避免對(duì)植物造成傷洗。4.達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn).I：程皎I：清理的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以本地區(qū)政府機(jī)關(guān)卜一發(fā)的城市環(huán)境管理、11生治理等相關(guān)規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)，工程 部在監(jiān)督、檢查過程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。第5條 檢查批準(zhǔn)程序.1 . 1：程開

13、工前,山施1：?jiǎn)挝簧辖磺謇碛?jì)劃,明確竣工清理完成的相關(guān)事宜、期限。2 .按工驗(yàn)收準(zhǔn)備階段,工程部跟據(jù)施工巾位的清理計(jì)JU進(jìn)行監(jiān)督和檢筐。3 . I：程清理工作按計(jì)劃完成后，由項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)驗(yàn)收并確認(rèn)，向工程部經(jīng)理提交竣工清理完成報(bào)4 .工程部經(jīng)理審批竣工清理完成報(bào)告后留存,作為竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告組成部分.第6條 本制度之頒布之U起執(zhí)行，由工程部負(fù)責(zé)解釋。市核口期批準(zhǔn)口期修改標(biāo)記修改處數(shù)5. 5竣工驗(yàn)收管理制度制度名稱竣工驗(yàn)收管理制度受控狀態(tài)編 號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條目的.竣工驗(yàn)收是檢查工程建設(shè)是否符合設(shè)計(jì)要求和工程質(zhì)量的收關(guān)環(huán)節(jié).對(duì)保證工程項(xiàng)目及時(shí)投產(chǎn)，發(fā)揮 投資效果，總結(jié)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)仃重要作用

14、，為了指導(dǎo)工程項(xiàng)目竣工監(jiān)收工作的順利開展,特制定本制度.第2條管理范圍。凡新建、擴(kuò)建、改建的基本建設(shè)項(xiàng)目（工程）和技術(shù)改造項(xiàng)目按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的內(nèi)容建成. 符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的，必須及時(shí)組織驗(yàn)收，辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。第3條 竣工驗(yàn)收依據(jù)。1 .批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)任務(wù)書、初步設(shè)計(jì)或擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)、施工圖和設(shè)備技術(shù)說明書以及現(xiàn)行施工技術(shù)驗(yàn)收 規(guī)范以及公司有關(guān)審批、修改、調(diào)整文件等。2 .從國外引進(jìn)新技術(shù)或成套設(shè)備的項(xiàng)目以及中外介資建設(shè)項(xiàng)目，還應(yīng)按照簽訂的合同和國外提供的 設(shè)計(jì)文件等資料，進(jìn)行驗(yàn)收。第4條 坡工決算的編制。1 .所有竣工驗(yàn)收的項(xiàng)目在辦理驗(yàn)收手續(xù)之前，必須對(duì)所有財(cái)產(chǎn)和物資進(jìn)行清理，編制竣工決尊

15、，分 析概預(yù)算執(zhí)行情況，號(hào)核投資效果，報(bào)上級(jí)審查。2 .竣工項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收交接后,應(yīng)及時(shí)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)，加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。第5條工程剩余物資處置。1 .建設(shè)工程完工后,工程部應(yīng)當(dāng)對(duì)工程剩余物資進(jìn)行清理，對(duì)需處置的剩余物資，工程部經(jīng)理提出 處置建議報(bào)總裁審批，收入報(bào)財(cái)務(wù)部沖減建設(shè)成本.2 .工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)使用的辦公設(shè)備清點(diǎn)入庫或移交其他項(xiàng)目。第6條整理資料。工程項(xiàng)H （包括單項(xiàng)工程）竣工臉收結(jié)束后，各相關(guān)部門應(yīng)將所有技術(shù)文件材料進(jìn)行系統(tǒng)整理，分類 立卷，按照規(guī)定程序歸檔留存。第7條竣工驗(yàn)收程序。根據(jù)工程項(xiàng)目的規(guī)模大小復(fù)雜程度，整個(gè)項(xiàng)目的驗(yàn)收可分為初步聆收和竣工驗(yàn)收兩個(gè)階段進(jìn)行。規(guī)模 較大、較豆雜的項(xiàng)目，應(yīng)先進(jìn)行初臉，然后進(jìn)行全部項(xiàng)目的姣工險(xiǎn)收：規(guī)模較小，較簡(jiǎn)單的項(xiàng)目，可以一 次進(jìn)行全部項(xiàng)目的竣工臉收。1 .施工單位按照國家規(guī)定,整理好文件、技術(shù)資料，提出交工報(bào)告。2 .工程部接到報(bào)告后組織財(cái)務(wù)、設(shè)計(jì)及使用等TT關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收.3 .經(jīng)過各單項(xiàng)工程的驗(yàn)收,確認(rèn)工程項(xiàng)目全部完成，符合設(shè)計(jì)要求，并具備竣工圖表、竣工決算、 工程總結(jié)等必要文件資料，工程部負(fù)責(zé)向上逐級(jí)匯報(bào)，由總戰(zhàn)最終審批.4 .根據(jù)工程規(guī)模不同，將工程驗(yàn)收情況報(bào)告報(bào)送不同級(jí)別政府職能部門進(jìn)行審批。第8條 特殊情況下竣工驗(yàn)收的要求。1 .工程項(xiàng)目基本符合竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，只是零星土建工程和少數(shù)非主要設(shè)備未