企業(yè)固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作手冊

1、1.1 固定資產(chǎn)日常處理業(yè)務1.1.1 概述操作前提：l 總賬和固定資產(chǎn)系統(tǒng)聯(lián)用；l 固定資產(chǎn)已經(jīng)結(jié)束初始化；l 規(guī)則定義維護完畢；l 單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則維護完畢。1.1.2 日常處理業(yè)務案例任務1（固定資產(chǎn)新增）：環(huán)球深圳彩電廠2007年7月10日新購愛普生打印機2臺，每臺6,000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財務部按有關規(guī)定登記入賬。任務2（固定資產(chǎn)變動）：固定資產(chǎn)行政大樓擴建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)奔馳汽車管理部門變更為財務部。任務3（固定資產(chǎn)報廢）：環(huán)球深圳彩電廠報廢加工機床一臺，棄置費用800，殘料收入4,000。任務4（固定資產(chǎn)拆分）：環(huán)球集團本部將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計算

2、機100臺，按數(shù)量平均拆分為10張卡片。任務5（固定資產(chǎn)調(diào)撥）：環(huán)球集團本部將方正地電腦5臺調(diào)入到環(huán)球彩電廠任務6（計提減值準備）：計提IBM電腦減值準備6000元任務7（固定資產(chǎn)租賃）：環(huán)球深圳彩電廠向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每月6,000元,協(xié)議押金200,000元。合同期限5年。月末進行租金結(jié)算。1.1.3 如何處理固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)的取得，按其來源不同分為：購置、自建、租入、接受捐贈和盤盈的固定資產(chǎn)等，固定資產(chǎn)到達既定地點或完全建造安裝后，資產(chǎn)管理部門或者財務部門需將固定資產(chǎn)的各項資料準備充分，在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入卡片資料，并進行相應的賬務

3、處理。任務1：環(huán)球深圳彩電廠2007年7月10日新購愛普生打印機2臺，每臺6,000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財務部按有關規(guī)定登記入賬。上述任務屬于固定資產(chǎn)購置，公司資產(chǎn)會計將此固定資產(chǎn)各項資料準備充分后新增固定資產(chǎn)卡片，審批生效后按公司現(xiàn)行固定資產(chǎn)管理制度登記入賬。處理此類業(yè)務分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）。業(yè)務場景一：環(huán)球深圳彩電廠沒有定義固定資產(chǎn)工作流，公司資產(chǎn)會計直接對固定資產(chǎn)卡片進行審核。步驟1 固定資產(chǎn)卡片新增操作演示： 選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)增加進入固定資產(chǎn)增加界面。如下圖所示：操作說明：依次在上圖錄入固定資產(chǎn)基本信息、原值與折舊、核算信

4、息。以及使用部門和折舊費用分攤項目。黃色為必錄項，凡是“”項目不允許手工錄入，直接選取。保存以后提交卡片。詳細卡片界面介紹參見初始化卡片錄入介紹。步驟2 固定資產(chǎn)卡片審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)查詢進入固定資產(chǎn)界面操作說明：公司資產(chǎn)會計通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點擊“”對固定資產(chǎn)卡片進行審核。步驟3 登記入賬（憑證生成）操作演示：選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)查詢進入固定資產(chǎn)卡片界面（與固定資產(chǎn)審批界面一致）。公司會計通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點擊工具欄“”。憑證同步傳遞到總賬系統(tǒng)。

5、業(yè)務場景 二 環(huán)球深圳彩電廠啟用工作流，由流程發(fā)起人（公司資產(chǎn)會計）新增卡片，流程發(fā)起人審核卡片，流程發(fā)起人將固定資產(chǎn)卡片登記入賬。步驟1 新增固定資產(chǎn)卡片 （參見業(yè)務場景一 步驟1）步驟2 固定資產(chǎn)卡片審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-消息中心進入消息中心提交審批結(jié)果。如下圖所示：操作說明：如果固定資產(chǎn)的審批啟用工作流，那么系統(tǒng)直接在消息中心自動生成一條處理任務，公司資產(chǎn)會計直接通過消息中心任務做相應的操作。 步驟3 固定資產(chǎn)登記入賬操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)查詢中查詢此卡片。操作說明：首先進入固定資產(chǎn)查詢中查詢到需要生成憑證的卡片，然后在工

6、具欄中“生成憑證”生成單張憑證，如果有多條卡片記錄可以用“CTRL”鍵組合“SHIFT”鍵選擇生成匯總憑證。1.1.4 如何處理固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)的變更業(yè)務分為兩種類型：一種是需要進行賬務處理的變更，如：原值調(diào)增調(diào)減、累計折舊調(diào)增調(diào)減等；二種是不需要進行賬務處理的變更，如：使用部門、折舊方法、折舊費用分配科目的變更。固定資產(chǎn)調(diào)整變動對固定資產(chǎn)折舊的影響取決于固定資產(chǎn)基礎資料的折舊政策。任務1：固定資產(chǎn)行政大樓擴建，原值增加200,000元；任務2：固定資產(chǎn)寶馬汽車的使用部門變更為“總經(jīng)室”。上述任務均屬固定資產(chǎn)變更業(yè)務，案例1涉及金額變化，需生成憑證；案例2使用部門改變，涉及到固定資產(chǎn)折舊費

7、用分配科目的變化，無需生成憑證。業(yè)務場景：案例沒有定義工作流。如實際業(yè)務定義工作流動操作與固定資產(chǎn)增加操作類似。任務1：環(huán)球集團本部行政大樓擴建，原值增加200,000元。步驟 1：新增變更單操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)變更“新增”進入過濾界面如圖：操作說明：先點“卡片查詢”找到要進行變動處理的卡片。雙擊打開如下圖：注意：直接在固定卡片查詢功能中直接選擇此卡片。操作說明：在界面上更改需變更的項目，例如：辦公大樓原值增加20.000，同時“變更方式”也做相應的調(diào)整。步驟2：生成記賬憑證。操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固

8、定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)變更選擇固定資產(chǎn)卡片變更記錄，點擊工具欄“生成憑證”直接生成憑證傳遞到總賬。操作說明：操作方法與固定資產(chǎn)增加生成憑證方法類似。任務2：固定資產(chǎn)寶馬汽車的使用部門變更為“總經(jīng)室”。操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)變更，進入固定資產(chǎn)變更界面，點擊工具欄，系統(tǒng)彈出卡片選擇界面：選中需要變更的卡片后，點擊確定：系統(tǒng)調(diào)出卡片供用戶進行卡片變更。首先在“變更方式”里選擇本次的變更方式，然后直接在卡片上變更需要變更的信息。如本案例變更的是固定資產(chǎn)的使用部門。在“使用部門”頁簽，將固定資產(chǎn)的使用部門變更為變動后的使用部門。在多數(shù)情況下

9、，固定資產(chǎn)的使用部門發(fā)生改變后，其折舊費用科目也要隨之改變，使用部門變更完成后，切換至“折舊費用分攤”頁簽，將“折舊費用分攤科目”變更為變動后的使用部門所對應的折舊費用科目，如下圖：變更單填寫完畢后，點擊保存。1.1.5 如何處理固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)的清理即固定資產(chǎn)的減少，主要減少的原因有：固定資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)出、報廢、盤虧、清理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務包括投資轉(zhuǎn)出、盤虧、清理任務3：環(huán)球深圳彩電廠報廢加工機床一臺，棄置費用800，殘料收入4.000本任務屬于固定資產(chǎn)清理業(yè)務，環(huán)球深圳彩電廠資產(chǎn)會計根據(jù)公司有關規(guī)定對此固定進行清理，并做相應的賬務處理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務一般流程為：卡片清理，審批，登記入賬（

10、生成憑證）業(yè)務場景：環(huán)球深圳彩電廠固定資產(chǎn)清理沒有定義工作流。由公司資產(chǎn)會計直接對固定資產(chǎn)卡片清理并做相應的賬務實處理。如果固定資產(chǎn)清理定義工作流，參考固定資產(chǎn)新增業(yè)務流操作。步驟1 卡片清理操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)清理。在登錄卡片序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出固定資產(chǎn)卡片查詢框，此時輸入條件，點擊確定，即可進行查詢，結(jié)果顯示在卡片序時簿界面中，然后選擇卡片，點擊相應按鈕，進行后繼操作。選中的卡片顯示在清理單界面中（清理的數(shù)量，棄置費用、出售金額，殘值收入等）如下圖操作說明：案例中固定資產(chǎn)卡片中資產(chǎn)數(shù)量3，報廢其中的一臺。如果全部報廢，那么此張固定資產(chǎn)

11、卡片金額為零。步驟2 固定資產(chǎn)清理記錄審批操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)清理選擇固定資產(chǎn)卡片清理記錄，點擊工具欄“審批” 操作類似新增固定資產(chǎn)卡片操作。注意：操作固定資產(chǎn)清理時每次只能選擇一條記錄進行相應操作。步驟3 登記入賬（憑證生成）操作演示：選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)清理進入固定資產(chǎn)清理卡片界面如下圖。操作說明：公司會計通過“Ctrl”鍵或“Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點擊工具欄“”生成單張或匯總憑證。憑證同步傳遞到總賬系統(tǒng)。1.1.6 如何處理固定資產(chǎn)拆分資產(chǎn)拆分是當資產(chǎn)發(fā)生部分報損，出售等原因發(fā)生卡片數(shù)量

12、和價值上的部分減少或因其他原因需要分拆卡片時資產(chǎn)的拆分。任務4：環(huán)球集團本部固定資產(chǎn)“集裝箱半掛車”，由于掛車毀損，現(xiàn)將該固定資產(chǎn)拆分為“車頭”、“掛車”和“集裝箱”三部分。操作前提：l 固定資產(chǎn)本期已計提折舊。l 本業(yè)務啟用工作流，工作流動情況：流程發(fā)起人（公司資產(chǎn)會計）新增卡片，流程發(fā)起人審核卡片。固定資產(chǎn)拆分的一般流程：新增拆分單，審核拆分記錄，查看拆分結(jié)果。步驟1拆分單新增。操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)拆分進入固定資產(chǎn)拆分序時簿“新增”拆分單，如下圖：資產(chǎn)編碼：點擊查詢按鈕或F7鍵，系統(tǒng)彈出卡片選擇界面：選中需要拆分的固定資產(chǎn)卡片后，點擊確定

13、，返回到卡片拆分界面：拆分單編號：根據(jù)編碼規(guī)劃自動生成；折分單日期：拆分業(yè)務發(fā)生的日期；折分人：拆分業(yè)務的處理人，點擊查詢按鈕或F7鍵獲取職員資料；卡片拆分數(shù)量：固定資產(chǎn)卡片拆分后的數(shù)量；清理方式：原卡片被拆分后，系統(tǒng)將原卡片進行清理，然后根據(jù)拆分結(jié)果生成新卡片，此處需選擇原卡片的清理方式。拆分類型：系統(tǒng)提供“按數(shù)量進行拆分”和“按金額進行拆分”兩種方法供選。選擇好需要拆分的卡片，在設置好“拆分類型”后，點擊工具欄或，系統(tǒng)即可以開始進行卡片拆分?？ㄆ牟鸱钟袃煞N方法：平均拆分和按比例拆分下面通過案例說明兩種方法的區(qū)別。如本案例：固定資產(chǎn)“集裝箱半掛車”數(shù)量為1臺，原值89000元，需要拆分成3

14、張卡片。1若拆分方法選擇“平均拆分”,拆分類型選擇“按數(shù)量進行拆分”時，拆分結(jié)果如下：系統(tǒng)按數(shù)量對卡片進行拆分，將源卡片拆分生成3張新卡片，拆分后新卡片上的數(shù)量=源卡片上的數(shù)量/卡片拆分數(shù)量，如本案例數(shù)量為：1/3=0.33；拆分后新卡片上的原幣金額=源卡片上的原幣金額*拆分后新卡片上的數(shù)量，如本案例三張卡片的原幣金額為：89000*0.33=29370元。2當拆分方法選擇“平均拆分”拆分類型選擇“按金額進行拆分”時，拆分結(jié)果如下：系統(tǒng)按金額對卡片進行拆分，將源卡片拆分生成3張新卡片，拆分后新卡片上的數(shù)量不變，拆分后新卡片上的原幣金額=源卡片上的原幣金額/卡片拆分數(shù)量，如本案例數(shù)量為：8900

15、0/3=29666.67。3當拆分方法選擇“按比例拆分”,拆分類型選擇“按數(shù)量進行拆分”時，系統(tǒng)首先要求用戶確認拆分的比例,如下圖：設置每張新卡片所占的拆分比例后，點擊拆分后，出現(xiàn)拆分結(jié)果：系統(tǒng)按先前設置的拆分比例，對源卡片的數(shù)量進行拆分，生成3張新卡片。拆分后新卡片上的數(shù)量=源卡片上的數(shù)量*本卡片所占拆分比例，如上圖中，第一張卡片上的數(shù)量=1*2/4=0.5, 拆分后新卡片上的原幣金額=本卡片所占拆分比例*源卡片上的原幣金額，如上圖中，拆分后,第一張卡片上的數(shù)量=1*2/4=0.5,4當拆分方法選擇“按比例拆分”,拆分類型選擇“按金額進行拆分”時，系統(tǒng)同樣首先要求用戶確認拆分的比例,如下圖：

16、設置每張新卡片所占的拆分比例后，點擊拆分后，出現(xiàn)拆分結(jié)果：系統(tǒng)按先前設置的拆分比例，對源卡片的金額進行拆分，生成3張新卡片。拆分后新卡片上的數(shù)量不變，拆分后新卡片上的原幣金額=源卡片上的原幣金額*本卡片所占拆分比例，如上圖中，第一張卡片上的原幣金額=89000*2/4=44500。從上述案例演示看出，“折分方法”和“拆分類型”選擇不同，拆分的結(jié)果也不盡相同。本案例選擇“平均拆分”，且“按金額進行拆分”，拆分成功后如下圖：拆分后生成的新卡片，從源卡片上繼承了部分信息，更多信息維護，用戶可在目標卡片里，選擇拆分生成的新卡片，點擊工具欄，可對新卡片的詳細信息進行維護，若新卡片上的信息不完整，系統(tǒng)提示

17、不允許保存拆分單。如本案例，維護第一張新卡片的詳細信息，如下圖：卡片信息維護同卡片新增，用戶可參考2.5.3固定資產(chǎn)增加。所有新卡片全部維護完畢后，在拆分單界面點擊，保存拆分結(jié)果。步驟2拆分單審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-消息中心進入消息中心提交審批結(jié)果。（操作類似固定資產(chǎn)新增）若用戶需要修改已審核的固定資產(chǎn)拆分單，用戶選擇需要修改的拆分單，點擊序時簿上的【】進行反審核，由工作流將拆分單以消息形式向制單者發(fā)出修改信息。用戶可在消息中進行處理。修改后保存拆分單。當用戶需要刪除暫存和保存的固定資產(chǎn)拆分單時，用戶選擇需要刪除的拆分單，點擊【】直接刪除所選擇拆分單。1.1.7 如何處理固定資產(chǎn)組合當因各

18、種原因需要合并卡片時，可以進行資產(chǎn)的組合。組合單序時簿集中了組合單處理的所有業(yè)務類型，是集組合單查詢，增加，修改，查看，刪除，審核等操作于一體的綜合操作界面。任務：環(huán)球集團本部將“集裝箱半掛車”與“集裝箱運車”組合成“貨運集裝箱”進行運貨。操作演示：在金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)組合。在登錄組合單序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出組合單查詢框，輸入條件，點擊確定，即進入組合單序時簿界面中，如下圖所示：點擊工具欄，新增組合單：系統(tǒng)先彈出一張空白的組合單，用戶在“源卡片”頁明細行上點擊“增進行”，彈出如下卡片選擇界面：點擊查詢，卡片記錄列表顯示所有已審核的固定資產(chǎn)記錄，用戶

19、每次只能選擇一條記錄，點擊確定，進入“固定資產(chǎn)組合-新增”界面。用戶在合并類型中選擇“按數(shù)量進行合并”或者是“按金額進行合并”，最后選擇合并人和被合并的卡片的清理方式。填寫目標卡片的名稱、資產(chǎn)類別、計量單位，然后點擊工具條上的按鈕，系統(tǒng)會按用戶選擇的合并類型進行自動組合，并把組合后的卡片紀錄顯示在目標卡片頁中。合并完卡片后，用戶點擊工具條上的，調(diào)出卡片編輯界面，在編輯界面中將合并后的新卡片信息補錄完整，然后點擊按鈕，退出編輯界面。用戶檢查組合單確認無誤后，點擊保存，該組合單將由工作流自動轉(zhuǎn)入審核流程進行審核。若用戶點擊暫存，則暫時不會轉(zhuǎn)入審核流程。若用戶需要修改暫存的固定資產(chǎn)組合單時，則需要選

20、擇要更改的組合單，點擊直接進入固定資產(chǎn)組合單編輯界面進行修改，修改后保存或者暫存。若用戶需要修改已審核的固定資產(chǎn)組合單，用戶選擇需要要修改的組合單，點擊序時簿上的進行反審核，由工作流將組合單以消息形式向制單者發(fā)出修改信息。用戶可在消息中進行處理。修改后保存組合單。當用戶需要刪除暫存和保存的固定資產(chǎn)組合單時，用戶選擇需要刪除的組合單，點擊直接刪除所選擇組合單。1.1.8 如何處理固定資產(chǎn)調(diào)撥固定資產(chǎn)調(diào)撥是指集團內(nèi)部的各個公司之間進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，調(diào)出公司的資產(chǎn)減少，調(diào)入公司的資產(chǎn)增加。任務5：環(huán)球集團本部將方正牌電腦5臺調(diào)入到環(huán)球彩電廠操作前提：l 本期固定資產(chǎn)已經(jīng)計提折舊。l 固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務需要

21、定義工作流。固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務流程圖 工作流說明：固定資產(chǎn)調(diào)撥單和固定資產(chǎn)審核在本流程為同一人。步驟1環(huán)球集團本部新增調(diào)撥單。操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)調(diào)撥在工具欄中“雙擊”進入如下圖所示界面：操作說明：按F7選取調(diào)撥方式、調(diào)入組織、調(diào)入方負責人等調(diào)撥單抬頭信息。在固定資產(chǎn)明細中新增一行如上圖紅圈所示進行固定資產(chǎn)查詢界面點擊【】查詢記錄列表顯示所有已審核的固定資產(chǎn)記錄，用戶選擇需要調(diào)撥的固定資產(chǎn)，點擊【】按鈕，如上圖選擇需要調(diào)撥的數(shù)量?！疤峤弧币院筮M入調(diào)撥單審核流程。步驟2調(diào)撥單審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-消息中心進入消息中心提交審批結(jié)果。如下圖所示

22、：操作說明：提交審批結(jié)果以后進入下級流程處理。步驟3環(huán)球彩電廠確認固定資產(chǎn)調(diào)入結(jié)果，進入新增卡片流程。操作演示：選擇資產(chǎn)管理-消息中心進入消息中心。啟用工作流以后，工作流信息直接通過消息中心傳遞。步驟4環(huán)球集團本部通過環(huán)球彩電廠的工作流信息生成清理單。清理單信息與固定資產(chǎn)清理類似。1.1.9 如何處理固定資產(chǎn)評估固定資產(chǎn)在使用過程中，如果發(fā)生產(chǎn)權(quán)變動、對外投資、拍賣、轉(zhuǎn)讓等業(yè)務時，企業(yè)會根據(jù)需要，對涉及的資產(chǎn)進行清查、評定和估算，最后出具評估報告。在此過程中，需要記錄評估過程的有關信息和評估結(jié)果，并經(jīng)有關機構(gòu)或負責人確認評估結(jié)果后，會根據(jù)評估的目的，選擇進行賬務調(diào)整或進行報表批露。此類業(yè)務處理

23、過程可以通過固定資產(chǎn)評估功能進行處理，在評估單上記錄評估結(jié)果，并根據(jù)單據(jù)上的評估方案，自動選擇是否進行賬務處理。評估單序時簿集中了評估單處理的所有業(yè)務類型，是集評估單查詢，增加，修改，查看，刪除，審核，歸檔等操作于一體的綜合操作界面。任務：環(huán)球集團本部準備轉(zhuǎn)讓“電視機”一批，特請會計師事務所進行價值評估。操作演示：在金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)評估，雙擊進入。在登錄評估單序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出固定資產(chǎn)評估單查詢框，輸入條件，點擊確定，進入評估單序時簿界面中，如下圖所示：點擊工具欄，即可新增評估單，如下圖：系統(tǒng)先彈出一張空白的評估單，用戶在評估單頭上選擇評估方

24、案，然后在評估結(jié)果固定資產(chǎn)明細行上點擊“增加行”，彈出如下卡片選擇界面：點擊查詢記錄列表顯示符合條件的固定資產(chǎn)記錄，用戶選擇需要評估的固定資產(chǎn)，點擊按鈕，進入“固定資產(chǎn)評估-新增”界面。評估單界面說明：分類屬性說明可否錄入是否必錄表頭單據(jù)編號自動編號否是評估方案F7選取是是評估目的自動根據(jù)所選評估方案的評估目的簡介帶來，可修改是是評估方法自動根據(jù)所選評估方案的適用評估方法帶來，可修改是是評估有效期默認為一年，可修改是是評估基準日默認為當前系統(tǒng)日期，可修改是是評估起止日期默認與評估基準日相同，可修改是是評估機構(gòu)手工錄入是否驗資機構(gòu)手工錄入是否驗資地點F7從地址簿中選取是否復核機構(gòu)手工錄入是否最終

25、確認機構(gòu)手工錄入是否資產(chǎn)占有單位F7從當前用戶管轄范圍內(nèi)的行政組織視圖中選取，默認為當前組織是是摘要手工錄入是否評估結(jié)果資產(chǎn)類別從過濾得到的卡片中取值，不可修改否是固定資產(chǎn)編碼從過濾得到的卡片中取值，不可修改。否是固定資產(chǎn)名稱從過濾得到的卡片中取值，不可修改。否是規(guī)格型號從過濾得到的卡片中取值，不可修改。否否計量單位從過濾得到的卡片中取值，不可修改。否是評估項目（賬面值）從過濾得到的卡片中取值，不可修改（資產(chǎn)價值有賬面原值和賬面凈值兩項，請注意） 。否是評估項目（評估值）用戶手工錄入，默認為0，不能為負值是是備注用戶手工錄入是否評估材料材料編號手工錄入是否材料名稱手工錄入是否頁數(shù)手工錄入是否份

26、數(shù)手工錄入是否提交人手工錄入是否審核人手工錄入是否材料所屬部門手工錄入是否保管人手工錄入是否備注手工錄入是否表尾制單系統(tǒng)自動填入，不可修改系統(tǒng)填入否制單日期系統(tǒng)自動填入，不顯示系統(tǒng)填入否審核系統(tǒng)自動填入最后一個審核人，不可修改系統(tǒng)填入否審核日期系統(tǒng)自動填入，不顯示系統(tǒng)填入否用戶錄入相關資料后，點擊保存，該評估單將由工作流自動轉(zhuǎn)入審核流程進行審核。若用戶點擊暫存，則暫時不會轉(zhuǎn)入審核流程。審批通過的評估單，會自動發(fā)送審核成功的消息，同時，根據(jù)評估單上所選評估方案，由系統(tǒng)進行相應的卡片更新或者變更。若用戶需要修改暫存的固定資產(chǎn)評估單時，用戶選擇需要更改的評估單，點擊直接進入固定資產(chǎn)評估單編輯界面進行

27、修改，修改后保存或者暫存。若用戶需要修改已審核的固定資產(chǎn)評估單，用戶選擇需要修改的評估單，雙擊進入該固定資產(chǎn)評估單進行反審核，由工作流將評估單以消息形式向制單者發(fā)出修改信息。用戶可在消息中進行處理。修改后保存評估單。當用戶需要刪除暫存和保存的固定資產(chǎn)評估單時，用戶選擇需要刪除的評估單，點擊直接刪除所選擇評估單。1.1.10 如何處理固定資產(chǎn)抵押固定資產(chǎn)在使用過程中，如果發(fā)生抵押業(yè)務，可以通過系統(tǒng)的固定資產(chǎn)抵押功能將抵押的信息錄入抵押單中，以備查詢。抵押單序時簿集中了抵押單處理的所有業(yè)務類型，是集抵押單查詢，增加，修改，查看，刪除等操作于一體的綜合操作界面。任務：家電集團本部將辦公大樓抵押給中國

28、銀行進行貸款融資。操作演示：在金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)抵押。在登錄抵押單序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出固定資產(chǎn)抵押單查詢框，輸入條件，點擊確定，進入抵押單序時簿界面中，如下圖所示：點擊工具欄，即可新增抵押單，如下圖：系統(tǒng)先彈出一張空白的抵押單，用戶在抵押單頭上輸入單頭信息，然后在抵押資產(chǎn)明細行上點擊“增加行”，彈出如下卡片選擇界面：點擊查詢記錄列表顯示所有符合條件的固定資產(chǎn)記錄，用戶選擇進行過抵押業(yè)務的固定資產(chǎn)，點擊按鈕，進入“固定資產(chǎn)抵押-新增”界面。抵押單界面說明：位置屬性說明可否錄入是否必錄單據(jù)頭單據(jù)編號系統(tǒng)自動根據(jù)編碼規(guī)則生成否是抵押合同號抵押單所對應的

29、原始抵押合同編號是是簽訂日期抵押合同簽訂日期是是簽訂地點抵押合同簽訂地點，取基礎資料的地址簿通過F7選擇抵押人手工錄入是是抵押權(quán)人手工錄入抵押的對方單位名稱是是貸款幣種從基礎資料中的幣種選取通過下拉框選取是貸款匯率自動取當日匯率，可修改是是貸款額（原幣）手工錄入是是貸款額（本幣）不可修改，由原幣金額和匯率計算否是抵押金額抵押資產(chǎn)行的抵押資產(chǎn)賬面價值的匯總值，可修改是是抵押比率貸款額（本幣）/抵押金額，可修改，兩位小數(shù)是是抵押貸款起始終止日期抵押貸款起止日期，默認為合同簽訂日期，可修改是是貸款代碼手工錄入是摘要手工錄入，紀錄附屬信息，例如抵押合同關聯(lián)的主合同信息是單據(jù)體 行號系統(tǒng)自動按排序順序生

30、成否是固定資產(chǎn)編碼根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否是抵押固定資產(chǎn)名稱根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否是資產(chǎn)類別根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否是規(guī)格型號根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否計量單位根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否是資產(chǎn)數(shù)量根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，不可修改否是抵押數(shù)量可以手工錄入，但不能超過資產(chǎn)數(shù)量，默認等于資產(chǎn)數(shù)量是是抵押資產(chǎn)賬面價值抵押的固定資產(chǎn)的賬面價值，默認按抵押數(shù)量/資產(chǎn)數(shù)量*資產(chǎn)凈值計算否是抵押資產(chǎn)評估價值抵押的固定資產(chǎn)的公允價值，默認與抵押賬面價值相同，可修改是否保管人根據(jù)過濾出來的資產(chǎn)自動帶入，可修改F7選取是保管費手工錄入是否有無保

31、險默認為無通過復選框選擇否保險單號如果有保險則手工錄入是否備注備注信息是否單據(jù)尾制單人系統(tǒng)自動填入否是制單日期系統(tǒng)自動填入否是用戶錄入相關資料后，點擊保存或暫存按鈕，則抵押單存入系統(tǒng)中。若用戶需要修改已保存的固定資產(chǎn)抵押單時，用戶選擇需要更改的抵押單，點擊直接進入固定資產(chǎn)抵押單編輯界面進行修改，修改后保存或者暫存。當用戶需要刪除暫存和保存的固定資產(chǎn)抵押單時，用戶選擇需要刪除的抵押單，點擊直接刪除所選擇抵押單。1.1.11 如何處理固定資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)減值是根據(jù)企業(yè)估算的資產(chǎn)可收回價值來計提減值準備。固定資產(chǎn)是否需要計提減值準備，取決于固定資產(chǎn)基礎資料：減值政策。任務6：計提IBM電腦減值準備6

32、,000元此業(yè)務在EAS固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中處理減值計提，審批計提結(jié)果，生成減值憑證根據(jù)企業(yè)估算的資產(chǎn)可收回價值來計提減值準備。對于固定資產(chǎn)是否需要計提減值準備，取決與固定資產(chǎn)基礎資料：減值政策。步驟1 減值計提操作演示：選擇從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-資產(chǎn)減值進入“資產(chǎn)減值”，在該界面可以完成等一系列操作。如圖所示：操作說明：“本期計提減值準備金額”輸入減值金額。步驟2 審批計提結(jié)果作演示：選擇從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-資產(chǎn)減值進入“資產(chǎn)減值”，如上圖所示在工具欄“審核”減值結(jié)果步驟3 生成減值憑證操作演示：審核計提結(jié)果以后出現(xiàn)如下圖界

33、面：操作說明：在工具欄選擇“生成憑證”傳遞到總賬系統(tǒng)。在此界面可以查看該固定資產(chǎn)已計提減值準備情況和本期計提減值準備情況。如果發(fā)現(xiàn)減值計提錯誤，先刪除減值憑證，反審核計提結(jié)果，然后重置減值計提。1.1.12 如何處理固定資產(chǎn)租賃固定資產(chǎn)的租賃按性質(zhì)分為兩種：一是經(jīng)營性租賃；二是融資性租賃。經(jīng)營性租賃，是由出租公司向承租人提供設備，并負責設備的維修、保養(yǎng)和人員培訓，一般期限較短，在租賃期內(nèi)支付的租金總額小于所租資產(chǎn)的原始成本，而且可視情況隨時終止合同。 融資性租賃是由租賃公司按承租方要求出資購買設備，在較長的契約規(guī)定時期內(nèi)，承租人按規(guī)定支付一定的租金，在租賃期內(nèi)支付的租金總額大于所租資產(chǎn)的原始成

34、本，而且不可隨便終止合同。合同期滿，承租人須將所租資產(chǎn)交還出租人，或者，根據(jù)合同，買下或繼續(xù)承租該設備。處理固定資產(chǎn)經(jīng)營性租賃業(yè)務不需要新增固定資產(chǎn)卡片有兩種方法：一是通過租賃合同關聯(lián)生成租入單，然后進行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進行租金計算。處理固定資產(chǎn)融資性租賃業(yè)務有兩種方法：一是通過租賃合同生成租入單，然后進行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進行租金計算。兩種方式中，租入單審核成功后，系統(tǒng)都可以關聯(lián)租入單生成固定資產(chǎn)卡片。環(huán)球深圳彩電廠采用的是融資性租賃業(yè)務的第一種類方法。任務7：環(huán)球深圳彩電廠向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每月6,000

35、元,協(xié)議押金20,000元。合同期限5年。月末進行租金結(jié)算。處理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務流程：租賃合同、租入單、生成固定資產(chǎn)卡片、租金結(jié)算 步驟1 新增租賃合同操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)租賃-租賃合同管理。在登錄租賃合同序時簿時，“新增”租賃合同如下圖所示：操作說明：根據(jù)實際情況錄入租賃合同、地點、日期。合同基本信息、合同條款。甲方、乙方和提供擔保方。提交以后審核。步驟2租入單操作演示：由租賃合同關聯(lián)生成租入單 如圖所示雙擊“生成租入單”進入如下界面操作說明：關聯(lián)生成租入單自動繼承租賃合同所有信息。融資性租入固定資產(chǎn)需要生成固定資產(chǎn)卡片，在“租賃資產(chǎn)信息”

36、欄中補充資產(chǎn)類別、名稱、計量單位、租金等固定資產(chǎn)卡片相關信息提交以后審核。步驟3 生成固定資產(chǎn)卡片操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)查詢，完善固定資產(chǎn)卡片基本資料。操作說明：類似新增卡片操作。步驟4 租金結(jié)算操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)租賃-資金租入處理如下圖：操作說明：依次添入以上各項信息，提交以后生成付款單位傳遞到出納系統(tǒng)。經(jīng)出納復核以后可直接生成憑證傳遞到總賬。1.1.13 如何處理固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)盤點是對固定資產(chǎn)的實存情況進行調(diào)查，以確定資產(chǎn)的實際狀況，摸清數(shù)量、使用狀態(tài)、存放地、使用部門情

37、況等。固定資產(chǎn)盤點一般流程：建立盤點任務單、錄入實際盤點信息、生成盤點差異表、盤點差異處理。步驟1建立盤點任務單操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)盤點“”如下圖：操作說明：“基本信息欄”按實際業(yè)務錄入信息。盤點范圍默認為所有固定資產(chǎn)，也可對盤點的范圍做控制；盤點設置是對盤點業(yè)務的控制。所有信息錄入完畢提交并審核開始盤點。步驟2錄入實際盤點信息。操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)盤點進入固定資產(chǎn)盤點序時簿選擇一條盤點任務在工具欄“開始盤點”進入如下界面：操作說明：在紅圈所示錄入實際盤點數(shù)量。數(shù)據(jù)錄入完畢提交審核完畢進入下

38、一步生成盤點差異表操作。步驟3 生成盤點差異表操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)盤點進入固定資產(chǎn)盤點序時簿選擇一條盤點任務在工具欄“生成盤點差異表”進入如下界面：步驟4盤點差異調(diào)整處理操作演示：如上圖所示分別在差異原因、時候調(diào)整、處理動作、處理方法做相應的選擇提交以后自動進行盤盈、盤虧處理。盤盈生成一張固定資產(chǎn)卡片，盤虧生成清理記錄。1.1.14 如何進行固定資產(chǎn)查詢固定資產(chǎn)查詢主要是進行固定資產(chǎn)卡片信息查詢，同時也可以進行固定資產(chǎn)新增、查詢、修改、刪除、變更、清理、生成憑證、審核與反審核等操作。操作演示：選擇固定資產(chǎn)查詢，出現(xiàn)固定資產(chǎn)卡片對話框。如下圖所

39、示：用戶輸入條件。點擊“確定”。結(jié)果顯示在固定資產(chǎn)卡片界面中。如下圖所示：1.1.15 如何處理固定資產(chǎn)維修固定資產(chǎn)在使用過程中，如果發(fā)生維修業(yè)務，可以通過系統(tǒng)的固定資產(chǎn)維修功能將維修的信息錄入維修單中，以備查詢。維修單序時簿集中了維修處理的所有業(yè)務操作，是集維修單查詢，增加，修改，查看，刪除，審核等操作于一體的綜合操作界面。任務：家電集團本部固定資產(chǎn)“單聯(lián)編輯臺”出現(xiàn)故障，需要進行維修。操作演示：在金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-業(yè)務處理-固定資產(chǎn)維修。在登錄維修單序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出固定資產(chǎn)維修單查詢框，輸入條件，點擊確定，進入維修單序時簿界面，如下圖所示：點擊新增固定資產(chǎn)

40、維修單，如下圖所示： 系統(tǒng)先彈出維修卡片的選擇過濾界面，過濾出要維修的資產(chǎn)，確定后，會彈出一張空白的維修單，用戶在維修單頭上輸入單頭信息，然后錄入檢修人、檢修地點、費用類型、檢修開始結(jié)束日期、維修費用金額等信息。維修單界面說明： 分類屬性說明可否錄入是否必錄表頭維修單編碼按編碼規(guī)則自動產(chǎn)生，不能重復否是檢修開始日期用戶錄入.系統(tǒng)默認為當前日期是是檢修結(jié)束日期用戶錄入.系統(tǒng)默認為當前日期，但不能小于檢修開始日期是是檢修人手工錄入是是檢修地點手工錄入是否費用類型F7選擇是否費用結(jié)算幣別F7選擇是否結(jié)算匯率手工錄入，不能小于0是否預計維修費用（原幣）手工錄入，默認為0是否實際維修費用（原幣）手工錄入

41、，默認為0是否預計維修費用（本幣）系統(tǒng)根據(jù)預計維修費用（原幣）與結(jié)算匯率自動計算，不可修改否否實際維修費用（本幣）系統(tǒng)根據(jù)實際維修費用（原幣）與結(jié)算匯率自動計算，不可修改否否費用/資本化分攤比例表示費用化金額/資本化金額的比例，可錄入0到1之間的小數(shù)（包括0和1），錄入1代表全部費用化，錄入0代表全部資本化，錄入0.7表示70%的維修費用費用化，30%的維修費用資本化（舉例），默認為1，小數(shù)位數(shù)為1位是否費用化金額（本幣）根據(jù)費用/資本化分攤比例乘以實際維修費用（本幣）自動計算，不可修改否否資本化金額（本幣）根據(jù)（1-費用/資本化分攤比例）乘以實際維修費用（本幣）自動計算，不可修改否否備注手工

42、錄入是否故障現(xiàn)象手工錄入是否分析原因手工錄入是否維修結(jié)果手工錄入是否表體行號系統(tǒng)自動產(chǎn)生否是固定資產(chǎn)類別用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否是固定資產(chǎn)編碼用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否是固定資產(chǎn)名稱用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否是規(guī)格型號用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否否計量單位用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否是資產(chǎn)數(shù)量用戶添加卡片，系統(tǒng)自動帶入否是維修數(shù)量手工錄入，默認為資產(chǎn)數(shù)量，不能大于資產(chǎn)數(shù)量是是耗費工時默認為空是否耗費材料默認為空是否維修單填寫完畢后，點擊保存或提交按鈕，則維修單存入系統(tǒng)中。如未定義通過工作流審核，則直接點擊審核維修單。審核之后的維修單，可以對維修過程中發(fā)生的費用進行費用化或資本化操作，用

43、戶可點擊或按鈕，對選中的維修單進行費用化或資本化。若點擊費用化按鈕，則彈出如下界面：填入相關科目、承擔部門、服務提供方、結(jié)束幣別、銀行賬戶信息、結(jié)束方式等，選擇生成哪種目標單據(jù)，點擊按鈕，即可完成費用化操作。生成的關聯(lián)單據(jù)將在相關系統(tǒng)中繼續(xù)進行處理。若點擊資本化按鈕，則彈出如下界面：填入變更方式、分攤比例等，點擊按鈕，系統(tǒng)會根據(jù)分攤比例與資本化金額自動將每個被維修卡片進行原值變動。變動后會產(chǎn)生機制變更單，可在變更單序時簿中進行查詢。1.2 固定資產(chǎn)折舊管理1.2.1 概述固定資產(chǎn)折舊管理主要是計提折舊、進行折舊結(jié)果確認。涉及計提折舊、折舊維護、工作量維護和模擬折舊。本章可以學習到金蝶EAS以下

44、業(yè)務： l 工作量折舊l 模擬折舊l 計提折舊l 折舊管理1.2.2 固定資產(chǎn)折舊管理業(yè)務案例任務：計提和管理本期固定資產(chǎn)折舊。1.2.3 如何進行工作量管理操作前提：本企業(yè)必須有折舊方法為工作量的固定資產(chǎn)。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-折舊管理-工作量出現(xiàn)“工作量維護”界面，如下圖所示：操作說明：用戶只需在當期工作量中輸入當期測算的工作量即可；檢查無誤后，點擊“保存”按鈕，保存工作量。1.2.4 如何進行模擬折舊利用模擬折舊，可以模擬同一資產(chǎn)在不同折舊方法、折舊政策、折舊要素取值下的折舊計提金額，并可以自動計算差異，為納稅調(diào)整或管理決策提供準確依據(jù)。操作演示：從金蝶

45、EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-折舊管理-模擬折舊出現(xiàn)模擬折舊模擬條件過濾對話框。如下圖所示：選擇模擬的期間范圍和模擬的方案，再勾選需要差異計算的方案，再選擇模擬的卡片范圍，點擊確定，既可進行模擬計算。注意：在選擇差異計算的方案時，只能選擇兩個方案。1.2.5 如何計提折舊折舊是分攤固定資產(chǎn)價值損耗的一種手段。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-折舊管理-計提折舊出現(xiàn)計提折舊對話框。如下圖所示：說明：當選擇“重新計提選項”，只對當期計提后發(fā)生變化的卡片重新進行計提。溫馨提醒：l 若當前期間未結(jié)束初始化，則系統(tǒng)會提示“計提折舊失??！系統(tǒng)還未結(jié)束初始化，不能計提折舊！”

46、。l 若本期還有未審核業(yè)務，則系統(tǒng)會提示“計提折舊失敗！本期存在未審核業(yè)務，請全部審核完畢后再計提折舊！”。l 若本期已計提過折舊，且已生成記賬憑證，則系統(tǒng)會提示“計提折舊失敗!本期折舊已計提并已生成憑證，不能再計提折舊！”。 l 若本期已經(jīng)計提但還未生成記賬憑證，則系統(tǒng)會彈出提示框，詢問用戶是否需要重新計提。1.2.6 如何進行折舊管理折舊維護是根據(jù)固定資產(chǎn)卡片計提折舊結(jié)果，通過手工修改調(diào)整固定資產(chǎn)的折舊金額及折舊費用分攤金額。操作演示：選擇從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-折舊管理-折舊維護進入“折舊維護界面”，在該界面可以重新分攤折舊費用和手工修改折舊金額。如下圖所示：若該期

47、折舊費用金額有變化，用戶可以在本期實提折舊額中手工修改金額。若折舊費用分攤發(fā)生變化，用戶可以點擊【】出現(xiàn)“折舊費用分攤維護”對話框。如下圖所示：分攤金額可以由用戶手工更改，分攤金額合計數(shù)要與實際分攤金額合計相等。用戶所做的更改在在生成憑證中反映出來。1.3 固定資產(chǎn)期末處理1.3.1 概述固定資產(chǎn)明細分類賬和總賬是按實物（總賬還可以按類別）單獨記賬的，在期末時固定資產(chǎn)的明細賬和總賬的數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行核對，查看兩邊是否一致，并且可以查找是否有業(yè)務沒有記賬，固定資產(chǎn)對賬就是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)（資產(chǎn)原值、累計折舊、減值準備）與總賬系統(tǒng)的財務數(shù)據(jù)（對應科目余額）進行核對，以保證雙方數(shù)據(jù)的

48、一致性。本章可以學習到金蝶EAS以下業(yè)務：l 固定資產(chǎn)對賬l 固定資產(chǎn)期末結(jié)賬1.3.2 固定資產(chǎn)如何與總賬對賬任務1：將本期固定資產(chǎn)與總賬對賬。操作前提：l 在對賬之前，首先要選定總賬系統(tǒng)的對賬數(shù)據(jù)來源，因此，要指定對賬科目。一組對賬科目及相關選項的組合即為對賬方案。對賬方案分默認和非默認兩種。默認對賬方案用于結(jié)賬或結(jié)束初始化時，系統(tǒng)進行對賬檢查時自動調(diào)用，因此一個公司只能有一個默認對賬方案。l 如果選擇了按固定資產(chǎn)類別明細對賬，則選擇了科目時，還要選擇對應的固定資產(chǎn)類別l 用戶進入固定資產(chǎn)對賬功能時，必須進行權(quán)限檢查；如果該用戶沒有對賬的權(quán)限，則給予用戶提示并退出，不允許對賬操作，用例結(jié)束

49、操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-期末處理-固定資產(chǎn)對賬出現(xiàn)自動對賬對話框。如下圖所示：l在對賬過濾條件框中，選擇進行對賬的固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目、減值準備科目及是否包含未過賬憑證。如果想把選定科目設置為對賬方案，則點擊保存方案按鈕，系統(tǒng)彈出方案名錄入框，用戶錄入方案名稱，點擊確定進行保存。如果想把對賬方案保存為默認方案，只需選中“設為默認方案”選項保存即可。l方案定義中的固定資產(chǎn)原值科目、累計折舊科目、減值準備科目定義的是總賬系統(tǒng)的取值科目，可以定義多條，允許是非明細科目。當點擊新增時，增加一條科目定義行，由使用者選擇或輸入科目；當點擊刪除時，刪除一條科目定義行，在

50、方案保存時不允許存在空行。固定資產(chǎn)原值科目、累計折舊科目、減值準備科目操作方式相同。l當選中“按資產(chǎn)類別明細對賬”時，方案中還需要錄入需要對賬的明細資產(chǎn)類別。l當系統(tǒng)中已存在一個默認方案時，再保存另一個默認方案時，系統(tǒng)提示“只能存在一個默認方案！”。1.3.3 期末結(jié)賬期末結(jié)賬特指會計年度最后一個期間之前的期間，由當前會計期間結(jié)轉(zhuǎn)到下一會計期間。本期所有的資產(chǎn)增減變動折舊等業(yè)務全部處理完畢后，就可以進行期末結(jié)賬處理。要進行下一期間的處理，必須將本期的業(yè)務全部進行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進入下一期間，期末結(jié)賬包括結(jié)賬和反結(jié)賬。任務2：固定資產(chǎn)期末結(jié)賬。操作前提：l 用戶進行結(jié)賬時，必須進行權(quán)限檢查；如

51、果該用戶沒有結(jié)賬的權(quán)限，則給予用戶提示并退出，不允許結(jié)賬，用例結(jié)束。l 固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬是否對平(當系統(tǒng)參數(shù)中設置“固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬對平后才能結(jié)賬”時需檢查，否則不用檢查)。l 本期是否計提折舊(當系統(tǒng)參數(shù)中設置“本期計提折舊才能結(jié)賬”時需檢查，否則不用檢查)。l 本期是否需要重提折舊（當檢查到本期折舊以后又發(fā)生了影響折舊的業(yè)務）。l 本期業(yè)務是否全部審核并生成憑證(當系統(tǒng)參數(shù)中設置“本期業(yè)務全部生成憑證才能結(jié)賬”時需檢查，否則不用檢查)。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-期末處理-固定資產(chǎn)對賬出現(xiàn)自動對賬對話框。如下圖所示：1.4 固定資產(chǎn)賬表查詢1.4.1 概述固

52、定資產(chǎn)系統(tǒng)提供固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)構(gòu)成表、固定資產(chǎn)變動記錄表、固定資產(chǎn)折舊表、折舊費用分配表、固定資產(chǎn)明細分類賬、固定資產(chǎn)增減匯總表、固定資產(chǎn)到期提示表、固定資產(chǎn)附屬設備明細表、固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表、固定資產(chǎn)評估歷史表固定資產(chǎn)租賃狀況表、賬面與納稅折舊差異表等報表的統(tǒng)計查詢。1.4.2 固定資產(chǎn)清單固定資產(chǎn)清單可以按各種條件組合列示單位中各種固定資產(chǎn)的清單報表，并能讓用戶按照一定條件進行匯總統(tǒng)計。固定資產(chǎn)清單報表中的項目大致跟固定資產(chǎn)卡片相同。固定資產(chǎn)清單可進行虛體（集團匯總查詢）和實體（單個公司）查詢。操作演示：在金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-報表統(tǒng)計-固定資產(chǎn)清單進入固定資產(chǎn)

53、過濾界面。如下圖所示：條件頁簽：會計科目表：默認顯示當前公司的會計科目表，如當前公司為虛體，則可以修改，否則不可修改。會計期間類型：默認顯示當前公司的會計期間類型，如當前公司為虛體，則可以修改，否則不可修改。公司：默認顯示當前公司，如當前公司為虛體，則可以修改，否則不可修改。會計年度：系統(tǒng)默認當前會計年度?？烧{(diào)整。會計期間：系統(tǒng)默認當前固定資產(chǎn)期間?？烧{(diào)整。期間范圍取自“會計期間”內(nèi)定義的情況。初始卡片：用戶指定。系統(tǒng)默認為空。選擇了該條件，則只對初始化期間的固定資產(chǎn)卡片分析。用戶指定了“初始化期間”后，則“會計年度”和“會計期間”自動變?yōu)榛遥弧皺C制標志”的四種狀態(tài)同時變?yōu)榛?。顯示未審核卡片：選中則已提交但未審核卡片也可參與顯示與統(tǒng)計機制標志：復試選擇