代理國債業(yè)務(wù)介紹

1、代理國債業(yè)務(wù)介紹代理國債業(yè)務(wù)介紹20122012年年5 5月月一、國債業(yè)務(wù)系統(tǒng)的發(fā)展國庫券時(shí)期 99年6月前，發(fā)行國庫券，特點(diǎn)：定額、不計(jì)名、定點(diǎn)兌付（銀河證券四川北路營業(yè)所）。手工國債時(shí)期 99年7月至02年6月份，發(fā)行手工憑證式國債，券種為99年2期02年1期國債。機(jī)制國債時(shí)期（1）省系統(tǒng)處理 02年7月份至04年8月20日，在原儲(chǔ)蓄系統(tǒng)上簡單進(jìn)行國債銷售交易； 04年8月21日至08年1月28日，在綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)上進(jìn)行國債交易。 涉及券種：02年2期至07年3期。我是新老國債分割線（2）全國集中處理（基金系統(tǒng) ） 08年1月29日起至今，08年起發(fā)行的憑證式國債和全部儲(chǔ)蓄式國債均在基金系統(tǒng)

2、進(jìn)行交易處理。 08年1月29日前發(fā)行的憑證式國債的分戶賬信息已移值到基金系統(tǒng)（含手工國債）。二、老國債到期處理上的區(qū)別老國債處理上的特殊點(diǎn)：老國債未加辦理財(cái)類賬戶； 老國債到期后，客戶必須至原購買網(wǎng)點(diǎn)辦理兌付交易； 客戶辦理兌付時(shí)需持本人活期結(jié)算賬戶（卡/折）； 老國債兌付時(shí)，應(yīng)收回原打印給客戶的“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”。 三、國債整體業(yè)務(wù)介紹代理國債業(yè)務(wù)是指中國郵政儲(chǔ)蓄銀行利用本行債券柜臺(tái)系統(tǒng)，為投資者提供的國債認(rèn)購、付息、兌付等服務(wù)。所稱國債是指財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過取得國債承銷資格的商業(yè)銀行面向投資者銷售的以電子、憑證方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券，包括儲(chǔ)

3、蓄國債（電子式）、憑證式國債兩種。儲(chǔ)蓄國債（電子式）：財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過代銷機(jī)構(gòu)面向個(gè)人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。憑證式國債：財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過憑證式國債承銷團(tuán)，以憑證式國債收款憑證方式（或電子方式）記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)： 1、風(fēng)險(xiǎn)低，收益穩(wěn)定。 2、利率高于同期定期儲(chǔ)蓄存款利率。 3、免征利息收入所得稅。 4、可提前兌取，靈活便捷。服務(wù)渠道及網(wǎng)絡(luò) 經(jīng)授權(quán)可辦理國債業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)柜面、網(wǎng)上銀行均可辦理國債的認(rèn)購、兌取等業(yè)務(wù)。 客戶除在我行可查詢儲(chǔ)蓄國債交易及賬戶情況外，還可通過中央國債公司電話語音復(fù)核查詢系統(tǒng)，

4、查詢交易情況，電話號(hào)碼：66005000。四、儲(chǔ)債與憑債的異同點(diǎn)共同點(diǎn)：1、信用基礎(chǔ)相同，都是以國家信用為基礎(chǔ)是債券；2、發(fā)行金額相同，都以百元的整數(shù)倍購買；3、提前兌取都收取手續(xù)費(fèi)；4、都不可流通。不同點(diǎn)：1、面向的客戶不同：儲(chǔ)蓄（電子式）國債面向個(gè)人投資者；憑證式國債面向個(gè)人和企業(yè)投資者。2、利息支付方式不同：儲(chǔ)蓄（電子式）國債有一次還本付息的，也有定期付息的；憑證式國債付息方式為一次還本付息。3、起息日確定方式不同：發(fā)行期內(nèi)，儲(chǔ)蓄（電子式）國債的起息日為發(fā)行首日，理論上晚認(rèn)購比早認(rèn)購合算；憑證式國債的起息日為購買日。4、到期日確定方式不同：發(fā)行期內(nèi)購買的，儲(chǔ)蓄（電子式）國債的到期日以同一

5、到期結(jié)息日結(jié)算本息；憑證式國債是以購買日的對(duì)應(yīng)日為到期結(jié)息日結(jié)算本息。5、提前兌取利息計(jì)算方式不同：儲(chǔ)蓄（電子式）國債以扣除相應(yīng)分檔月份來計(jì)算利息；憑證式國債以分檔利率來計(jì)算利息。6、發(fā)行期內(nèi)利率調(diào)整機(jī)制不同：發(fā)行期內(nèi)如遇利率調(diào)整，儲(chǔ)蓄（電子式）國債在調(diào)整期間停止銷售；憑證式國債同期同方向相應(yīng)調(diào)整。7、提前兌取利率計(jì)算天數(shù)不同：儲(chǔ)蓄（電子式）國債為計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)；憑證式國債以360天為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。五、國債業(yè)務(wù)處理基本規(guī)定1、辦理國債業(yè)務(wù)前，須先辦理理財(cái)類業(yè)務(wù)簽約；儲(chǔ)蓄國債（電子式）還須辦理儲(chǔ)蓄國債托管賬戶開戶，個(gè)人結(jié)算賬戶卡/折下只能簽約一個(gè)實(shí)名儲(chǔ)蓄國債（電子式）托管賬戶。 。2、國

6、債面值以人民幣“元”為單位，國債交易金額須為百元的整數(shù)倍，資金清算單位為“元”，保留兩位小數(shù)。3、國債不得更名，不可流通轉(zhuǎn)讓，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)可以提前兌取。4、國債認(rèn)購、兌取交易采取免填單形式，即投資者口頭提出交易要求，并對(duì)銀行打印記錄簽字認(rèn)可。5、國債業(yè)務(wù)營業(yè)日為一年365天（閏年366天），正常營業(yè)時(shí)間為8：3017：00（發(fā)行文件中有明確時(shí)間規(guī)定的除外）。6、客戶在我行辦理憑證式國債（新）業(yè)務(wù)，可為其出據(jù)憑證式國債收款憑證（以下簡稱“出單”）?？蛻羧缭敢飧断?、到期日自動(dòng)轉(zhuǎn)存為活期可用資金可不出單。7、客戶辦理提前兌取時(shí)，系統(tǒng)將兌取資金實(shí)時(shí)存入客戶活期結(jié)算賬戶；已出單的憑證式國債客戶還需將收款

7、憑證交回網(wǎng)點(diǎn)，辦理收單交易后方可進(jìn)行提前兌取。8、已辦理理財(cái)類業(yè)務(wù)簽約的國債客戶，在付息日、到期日前一日日終后，系統(tǒng)自動(dòng)將資金存入客戶簽約的個(gè)人結(jié)算賬戶卡/折。已出單的憑證式國債客戶需將收款憑證交回網(wǎng)點(diǎn)，辦理收單交易以解鎖資金。憑證式國債（老）客戶辦理到期兌付需將收款憑證交回網(wǎng)點(diǎn)，兌付資金實(shí)時(shí)存入其對(duì)應(yīng)的個(gè)人結(jié)算賬戶。9、國債認(rèn)購須憑本人身份證件和已簽約的個(gè)人結(jié)算賬戶卡/折辦理，委托他人代理的，還需提交代理人身份證原件及被代理人身份證復(fù)印件，代理人身份證復(fù)印件留檔。六、國債業(yè)務(wù)的費(fèi)用收取向客戶收到的手續(xù)費(fèi)：1、提前兌?。禾崆皟度”窘鸬?。2、財(cái)產(chǎn)證明：每筆20元。3、老憑證式國債憑證掛失補(bǔ)發(fā)：

8、每筆10元。注：具體以系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置為準(zhǔn)。我行手續(xù)費(fèi)收入： 代銷一般按銷量的0.4%收取，包銷一般按銷量的0.58-0.7%收?。ù嫫诓煌掷m(xù)費(fèi)不同，由財(cái)政部支付）。七、國債利率計(jì)算（一）到期兌付：儲(chǔ)蓄（電子式）國債：付息日應(yīng)計(jì)利息=持有總面值金額*票面年利率/每年付息次數(shù)到期一次付息額=持有總面值金額*票面年利率*期限憑證式國債：（二）提前兌付儲(chǔ)蓄（電子式）國債（定期付息） 提前兌取應(yīng)計(jì)利息=債券面額*（票面年利率/當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)）*從上一付息日起實(shí)際持有天數(shù)； 提前兌取扣除利息=債券面額*（票面年利率/當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)）*利息扣除天數(shù)； 提前兌付手續(xù)費(fèi)=債券面額* 1； 實(shí)得本息=

9、本金+提前兌取應(yīng)計(jì)利息-提前兌取扣除利息-提前兌付手續(xù)費(fèi)。儲(chǔ)蓄（電子式）國債（利隨本清） 提前兌取應(yīng)計(jì)利息=持有總面值金額*（票面年利率/當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)）*從起息日起實(shí)際持有天數(shù)； 提前兌取扣除利息=債券面額*（票面年利率/當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)）*利息扣除天數(shù)。 提前兌付手續(xù)費(fèi)=債券面額* 1； 實(shí)得本息=本金+提前兌取應(yīng)計(jì)利息-提前兌取扣除利息-提前兌付手續(xù)費(fèi)。憑證式國債提前兌取應(yīng)計(jì)利息=本金（分檔利率/360） 實(shí)際持有天數(shù)；提前兌付手續(xù)費(fèi)=債券面額* 1；實(shí)得本息=本金+提前兌取應(yīng)計(jì)利息-提前兌付手續(xù)費(fèi)。例：客戶2007年8月5日購買了一期5年期國債（發(fā)行期為8月1日至8月10日）

10、，金額10000元，到期利率為6.15%，2011年4月1日前來兌付，請(qǐng)計(jì)算本息金額。 國債信息：期數(shù)期數(shù)半年內(nèi)半年內(nèi)滿半年不滿半年不滿一年滿一年滿一年滿一年滿二年滿二年滿三年滿三年滿四年滿四年憑債不計(jì)息0.5%3.15%4.14%5.58%5.85%儲(chǔ)債 不計(jì)息扣除180天扣除180天扣除90天扣除60天全額計(jì)息憑債：實(shí)際持有天數(shù)： 1317天 不滿月按實(shí)際天數(shù)計(jì)算，滿月按30天計(jì)算，滿年按360天計(jì)算；算頭不算尾。靠檔利率： 5.58%提前兌取應(yīng)計(jì)利息=10000（5.58%/360） 1317提前兌付手續(xù)費(fèi)=10000* 1；實(shí)得本息=10000+2041.35-10=12031.35。儲(chǔ)債（利隨本清）