年度財務(wù)報告-模板

1、財務(wù)分析報告（說明：該分析報告模版，僅供參考。分析報告的內(nèi)容，請依據(jù)實際情況進行修改或補充。重點是對經(jīng)營情況的分析和說明，財務(wù)經(jīng)營指標可以根據(jù)實際情況進行增加或減少。）年度情況整體說明，主要描述內(nèi)容為：反映xx年度公司取得的經(jīng)營業(yè)績（比上年有較大增長、大幅度下滑或與上年度基本持平），實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 億元，凈利潤 萬元等情況。對當年經(jīng)營情況產(chǎn)生較大影響的因素，擬采取的主要措施，以及其他或有事項等可能產(chǎn)生影響的未確定因素。（具體描述內(nèi)容請各企業(yè)依據(jù)實際情況進行修改或補充，分析數(shù)據(jù)以“萬元”為單位。） 公司xx年度經(jīng)營指標完成情況表項 目xx年預(yù)算xx年實際完成計劃%主營業(yè)務(wù)收入凈利潤第一部分 x

2、x年度公司財務(wù)概況一、總況（合并報表）（一）截至xx年末，公司資產(chǎn)總額 萬元，負債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元；（二）xx年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 萬元，利潤總額 萬元，扣除所得稅 萬元和少數(shù)股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。（三）xx年集團上繳國家各項稅金共計 萬元。（四）xx年上繳院國科控股利潤 萬元。（五）主要財務(wù)指標情況：1、資產(chǎn)負債率 %；2、流動比率 %；3、總資產(chǎn)報酬率 %；4、凈資產(chǎn)收益率 %；5、其他比率 %。（六）合并數(shù)據(jù)說明1、xx年度上報董事會的公司財務(wù)決算數(shù)據(jù)包括合并企業(yè)戶數(shù) 家，與xx年度相比，增加（減少）了*公司、*公司 戶。增加（減少）原因是

3、：2、由于會計政策的*方面發(fā)生了變化，由原來的*變更為，導致合并報表發(fā)生較大變化，具體為： 。第二部分 報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況及財務(wù)狀況分析一、公司經(jīng)營情況截至報告期，按照公司各控股公司上報的報表數(shù)據(jù)合并，xx年度公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 萬元，凈利潤 萬元。公司xx年度主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤構(gòu)成情況表 單位：萬元序號控股公司主營業(yè)務(wù)收入凈利潤金額比例（%）金額比例（%）1公司本部2*公司3*公司4*公司5*公司6*公司7*公司8*公司9*公司合并數(shù)100%100.0%（一）公司本部經(jīng)營情況1、收入情況（大幅增長、減少、持平）xx年度公司本部主營業(yè)務(wù)收入 萬元，完成預(yù)算指標 %，同比增長（減少） %。

4、1）xx年公司本部仍然以 業(yè)務(wù)（產(chǎn)品、項目）為主，共取得收入 萬元，占全部收入 %，比上年度增加（減少） 萬元。增加（減少）的主要原因是： 。2）xx年度公司本部其他收入為 和 ，共取得收入 萬元，占全部收入的 %，比上年度增加（減少） 萬元；增加（減少）的主要原因是： 。2、成本情況xx年度公司本部主營業(yè)務(wù)成本 萬元，同比增長 %，與收入增長率相比高（低） 個百分點。成本增加（減少）的主要原因是 。（多因素分析法進行分析）3、管理費用情況xx年度公司本部管理費用支出 萬元，比xx年增加（減少） 萬元。主要原因是 。（多因素分析法進行分析）4、財務(wù)費用情況xx年財務(wù)費用 萬元，比xx年度增加（

5、減少） 萬元，主要原因是 。5、投資收益情況1） xx年度公司投資收益 萬元，主要構(gòu)成情況為：2） xx年度實際收到上交利潤情況持股企業(yè)上繳利潤明細表 持股公司名稱上年度上繳本年度預(yù)算本年度實際上繳合計6、納稅情況稅種上年度繳納本年度繳納增長比例合計說明：7、現(xiàn)金流量情況xx年度本部現(xiàn)金總流入xx萬元，現(xiàn)金總流出xx萬元，現(xiàn)金凈流入xx萬元。其中：經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流入xx萬元，投資活動凈流入xx萬元，籌資活動現(xiàn)金凈流入xx萬元。（二）控股公司經(jīng)營情況1、*公司*公司合并主營業(yè)務(wù)收入 萬元，凈利潤 萬元，分別完成預(yù)算指標的 %和 %。原因分析：*公司銷售收入持續(xù)穩(wěn)定增加（減少），但由于主要是原材

6、料（或其他原因）上漲幅度過大（減少），年度凈利潤同比有較大下降，加上 原因的影響，凈利潤同比減少了 萬元。2、*公司*公司xx年進一步調(diào)整公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，突出重點發(fā)展 主業(yè)，經(jīng)營收入和凈利潤均較好地完成全年預(yù)算指標。全年銷售收入 萬元，同比增長 %，其中公司主營 類業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售收入 萬元，占總收入 %，同比增長 %。公司成本費用合計 萬元，同比增長 %，低于收入增長率，比預(yù)算減少支出 萬元；公司經(jīng)營凈利潤 萬元，同比增長 %，超額完成年度預(yù)算的 %。3、*公司（三）公司財務(wù)狀況截至xx年末，公司合并報表資產(chǎn)總額 萬元，負債總額 萬元，少數(shù)股東權(quán)益 萬元，所有者權(quán)益 萬元。公司財務(wù)狀況比較表 單位

7、：萬元項目年初數(shù)年末數(shù)增長數(shù)增長率資產(chǎn)總額負債總額少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益1、資產(chǎn)總額比年初增加（減少） 萬元，主要是流動資產(chǎn)凈增加（減少）萬元，其中存貨增加（減少） 萬元；應(yīng)收款項增加（減少） 元，預(yù)付賬款增加（減少） 萬元，貨幣資金增加（減少） 萬元、短期投資增加（減少） 元；長期投資增加（減少） 元，固定資產(chǎn)增加（減少） 元、無形資產(chǎn)增加（減少） 萬元等（重要項目大幅增減的原因進行說明）。 2、負債總額比年初凈增加（減少） 元，主要是預(yù)收賬款增加（減少） 萬元，其他應(yīng)付款增加（減少） 萬元和長短期借款增加（減少） 萬元等。公司資產(chǎn)、負債大量增加，主要受*公司報表的影響。*公司xx年末資產(chǎn)總

8、額比年初增加（減少） 元，其中：流動資產(chǎn)增加（減少） 萬元、長期投資增加（減少） 萬元。負債總額增加（減少） 萬元，其中預(yù)收款增加（減少） 萬元，其他應(yīng)付款增加（減少） 萬元，長短期借款增加（減少） 萬元（重要項目大幅增減的原因進行說明）。3、所有者權(quán)益比年初增加（減少） 萬元，國有資產(chǎn)保值增值率為 %。 xx年度公司所有者權(quán)益由當年實現(xiàn)經(jīng)營凈利潤增加（減少）萬元，外幣報表折算差額、未確認投資損失等因素影響增加（減少） 萬元，扣除所屬子公司調(diào)整報表年初未分配利潤增加（減少） 萬元和上繳xx利潤 萬元，公司所有者權(quán)益凈增加 萬元（重要項目大幅增減的原因進行說明）。 4、現(xiàn)金流量比年初增加（減少）

9、 萬元。其中經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 。三、公司重要財務(wù)事項說明（一）或有負債情況 1、對外擔保情況公司本部對外擔保情況表單位：萬元借款單位擔保金額期限備 注本年度增加 億元，另有反擔保 億元反擔保情況合計2、訴訟情況3、其他情況（如貸款情況等）（二）本年新增（減少）投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、子公司清理情況1、新增對*公司投資2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作xx年 月 日公司以 萬元轉(zhuǎn)讓持有*有限責任公司 %股權(quán)，扣除投資成本和歷年累計增值，xx年計入股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 萬元。3、完成*公司清算工作*有限責任公司成立于 年 月，注冊資本 萬元，公司投資 萬元，占股 %。 年 月*公司股東會做出決定注銷該公司，當即組成清算小組，對公司

10、資產(chǎn)進行清算審計。根據(jù)清算審計報告，對該公司截至xx年 月 日的剩余資產(chǎn)，按照各股東持股比例進行分配。xx年 月，公司實際清理收回貨幣資金 萬元，固定資產(chǎn) 萬元；按照原始出資額 萬元，扣除清理收回資金 萬元及*公司 年月交回的費 萬元，該項投資實際損失約 萬元。4、*公司減資，股東相應(yīng)股權(quán)減值年 月, 對*公司清產(chǎn)核資結(jié)果做出批復(fù)，*公司于xx年 月辦理減資手續(xù)，注冊資本由原 萬元減至 萬元，相應(yīng)我公司 %股權(quán)的出資額減為 萬元。（三）應(yīng)收款項追回情況1、經(jīng)董事會批準， 年 月公司以 原因借給*公司 萬元。截至xx年 月，全部（部分）收回借款 萬元，除本金外，xx年取得利息收入 萬元。 2、應(yīng)

11、收賬款收回情況（四）基本建設(shè)情況1、經(jīng)股東會 年 月 日決定，在（地址）進行基本建設(shè)。該項目總概算為 萬元，建筑面積 平方米。2、該項目已經(jīng)XX省XX市XX局（或XX部門）于 年 月 日批準（文號）。該項目總概算為 萬元，建筑面積 平方米。3、該項目于 年 月 日取得了施工許可證，并于 年 月 日開工?？偼顿Y額目前情況為： 。（五）其他情況四、年度報表審計情況1、公司xx年度會計報表審計報告將由*會計師事務(wù)所出具，審計報告意見類型為 。 下面為朱自清的散文欣賞，不需要的朋友可以下載后編輯刪除！謝謝！荷塘月色作者: 朱自清這幾天心里頗不寧靜。今晚在院子里坐著乘涼，忽然想起日日走過的荷塘，在這滿月

12、的光里，總該另有一番樣子吧。月亮漸漸地升高了，墻外馬路上孩子們的歡笑，已經(jīng)聽不見了；妻在屋里拍著閏兒，迷迷糊糊地哼著眠歌。我悄悄地披了大衫，帶上門出去。沿著荷塘，是一條曲折的小煤屑路。這是一條幽僻的路；白天也少人走，夜晚更加寂寞。荷塘四面，長著許多樹，蓊蓊郁郁的。路的一旁，是些楊柳，和一些不知道名字的樹。沒有月光的晚上，這路上陰森森的，有些怕人。今晚卻很好，雖然月光也還是淡淡的。路上只我一個人，背著手踱著。這一片天地好像是我的；我也像超出了平常的自己，到了另一世界里。我愛熱鬧，也愛冷靜；愛群居，也愛獨處。像今晚上，一個人在這蒼茫的月下，什么都可以想，什么都可以不想，便覺是個自由的人。白天里一定

13、要做的事，一定要說的話，現(xiàn)在都可不理。這是獨處的妙處，我且受用這無邊的荷香月色好了。曲曲折折的荷塘上面，彌望的是田田的葉子。葉子出水很高，像亭亭的舞女的裙。層層的葉子中間，零星地點綴著些白花，有裊娜地開著的，有羞澀地打著朵兒的；正如一粒粒的明珠，又如碧天里的星星，又如剛出浴的美人。微風過處，送來縷縷清香，仿佛遠處高樓上渺茫的歌聲似的。這時候葉子與花也有一絲的顫動，像閃電般，霎時傳過荷塘的那邊去了。葉子本是肩并肩密密地挨著，這便宛然有了一道凝碧的波痕。葉子底下是脈脈的流水，遮住了，不能見一些顏色；而葉子卻更見風致了。月光如流水一般，靜靜地瀉在這一片葉子和花上。薄薄的青霧浮起在荷塘里。葉子和花仿佛

14、在牛乳中洗過一樣；又像籠著輕紗的夢。雖然是滿月，天上卻有一層淡淡的云，所以不能朗照；但我以為這恰是到了好處酣眠固不可少，小睡也別有風味的。月光是隔了樹照過來的，高處叢生的灌木，落下參差的斑駁的黑影，峭楞楞如鬼一般；彎彎的楊柳的稀疏的倩影，卻又像是畫在荷葉上。塘中的月色并不均勻；但光與影有著和諧的旋律，如梵婀玲上奏著的名曲。荷塘的四面，遠遠近近，高高低低都是樹，而楊柳最多。這些樹將一片荷塘重重圍??；只在小路一旁，漏著幾段空隙，像是特為月光留下的。樹色一例是陰陰的，乍看像一團煙霧；但楊柳的豐姿，便在煙霧里也辨得出。樹梢上隱隱約約的是一帶遠山，只有些大意罷了。樹縫里也漏著一兩點路燈光，沒精打采的，是

15、渴睡人的眼。這時候最熱鬧的，要數(shù)樹上的蟬聲與水里的蛙聲；但熱鬧是它們的，我什么也沒有。忽然想起采蓮的事情來了。采蓮是江南的舊俗，似乎很早就有，而六朝時為盛；從詩歌里可以約略知道。采蓮的是少年的女子，她們是蕩著小船，唱著艷歌去的。采蓮人不用說很多，還有看采蓮的人。那是一個熱鬧的季節(jié)，也是一個風流的季節(jié)。梁元帝采蓮賦里說得好：于是妖童媛女，蕩舟心許；鷁首徐回，兼?zhèn)饔鸨粰釋⒁贫鍜?，船欲動而萍開。爾其纖腰束素，遷延顧步；夏始春余，葉嫩花初，恐沾裳而淺笑，畏傾船而斂裾?？梢姰敃r嬉游的光景了。這真是有趣的事，可惜我們現(xiàn)在早已無福消受了。于是又記起西洲曲里的句子：采蓮南塘秋，蓮花過人頭；低頭弄蓮子，蓮子

16、清如水。今晚若有采蓮人，這兒的蓮花也算得“過人頭”了；只不見一些流水的影子，是不行的。這令我到底惦著江南了。這樣想著，猛一抬頭，不覺已是自己的門前；輕輕地推門進去，什么聲息也沒有，妻已睡熟好久了。在北京住了兩年多了，一切平平常常地過去。要說福氣，這也是福氣了。因為平平常常，正像“糊涂”一樣“難得”，特別是在“這年頭”。但不知怎的，總不時想著在那兒過了五六年轉(zhuǎn)徙無常的生活的南方。轉(zhuǎn)徙無常，誠然算不得好日子;但要說到人生味，怕倒比平平常常時候容易深切地感著?，F(xiàn)在終日看見一樣的臉板板的天，灰蓬蓬的地;大柳高槐，只是大柳高槐而已。于是木木然，心上什么也沒有;有的只是自己，自己的家。我想著我的渺小，有些

17、戰(zhàn)栗起來;清福究竟也不容易享的。這幾天似乎有些異樣。像一葉扁舟在無邊的大海上，像一個獵人在無盡的森林里。走路，說話，都要費很大的力氣;還不能如意。心里是一團亂麻，也可說是一團火。似乎在掙扎著，要明白些什么，但似乎什么也沒有明白。“一部十七史，從何處說起，”正可借來作近日的我的注腳。昨天忽然有人提起我的南方的詩。這是兩年前初到北京，在一個村店里，喝了兩杯“蓮花白”以后，信筆涂出來的。于今想起那情景，似乎有些渺茫;至于詩中所說的，那更是遙遙乎遠哉了，但是事情是這樣湊巧：今天吃了午飯，偶然抽一本舊雜志來消遣，卻翻著了三年前給S的一封信。信里說著臺州，在上海，杭州，寧波之南的臺。這真是“我的南方”了。

18、我正苦于想不出，這卻指引我一條路，雖然只是“一條”路而已。-朱自清一封信燕子去了，有再來的時候;楊柳枯了，有再青的時候;桃花謝了，有再開的時候。但是，聰明的，你告訴我，我們的日子為什么一去不復(fù)返呢?是有人偷了他們罷：那是誰?又藏在何處呢?是他們自己逃走了罷：現(xiàn)在又到了哪里呢?我不知道他們給了我多少日子;但我的手確乎是漸漸空虛了。在默默里算著，八千多日子已經(jīng)從我手中溜去;像針尖上一滴水滴在大海里，我的日子滴在時間的流里，沒有聲音，也沒有影子。我不禁頭涔涔而淚潸潸了。-載自匆匆這時我們都有了不足之感，而我的更其濃厚。我們卻只不愿回去，于是只能由懊悔而悵惘了。船里便滿載著悵惘了。直到利涉橋下，微微嘈雜的人聲，才使我豁然一驚;那光景卻又不同。右岸的河房里，都大開了窗戶，里面亮著晃晃的電燈，電燈的光射到水上，蜿蜒曲折，閃閃不息，正如跳舞著的仙女的臂膊。我們的船已在她的臂膊里了;如睡在搖籃里一樣，倦了的我們便又入夢了。那電燈下的人物，只覺像螞蟻一般，更不去縈念。這是最后的夢;可惜是最短的夢!黑暗重復(fù)落在我們面前，我們看見傍岸的空船上一星兩星的